小額貸款公司的管理制度（全集）

1、PAGE PAGE 144信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)強(qiáng)信貸管管理，規(guī)規(guī)范信貸貸行為，防防范信貸貸風(fēng)險(xiǎn)，提提高信貸貸資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量，根根據(jù)國家家有關(guān)法法律法規(guī)規(guī)，結(jié)合合我公司司的實(shí)際際，制定定本制度度。第二條 本制度度是全公公司信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營和管管理必須須遵循的的基本準(zhǔn)準(zhǔn)則，是是制定各各類信貸貸管理制制度和辦辦法的基基本依據(jù)據(jù)。第三條 本制度度所指信信貸業(yè)務(wù)務(wù)是公司司對(duì)客戶戶提供各各類信用用的總稱稱。包括括貸款、貼貼現(xiàn)、承承兌、信信用證等等資產(chǎn)和和或有資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)。第四條 本制度度所指信信貸人員員是公司司參與信信貸業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營和和管理的的人員。第五條 本制度度所指信信貸部門門是指有

2、有權(quán)辦理理和經(jīng)營營信貸業(yè)業(yè)務(wù)的部部門。第六條 貸款的的發(fā)放必必須符合合國家法法律法規(guī)規(guī)和公司司貸款規(guī)規(guī)定。堅(jiān)堅(jiān)持 “三農(nóng)”為本，農(nóng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)農(nóng)村、農(nóng)農(nóng)民優(yōu)先先；審慎慎經(jīng)營，擇擇優(yōu)扶持持；審貸貸分離、分分級(jí)審批批和安全全性、流流動(dòng)性、效效益性統(tǒng)統(tǒng)一的原原則。公公司依法法辦理信信貸業(yè)務(wù)務(wù)，不受受任何單單位和個(gè)個(gè)人強(qiáng)制制干預(yù)。第二章 基本制制度第七條 實(shí)行信信貸準(zhǔn)入入管理制制度。信信貸準(zhǔn)入入管理包包括準(zhǔn)入入對(duì)象、準(zhǔn)準(zhǔn)入條件件、準(zhǔn)入入過程和和準(zhǔn)入權(quán)權(quán)限的管管理。（一）嚴(yán)格格準(zhǔn)入對(duì)對(duì)象。公公司信貸貸準(zhǔn)入對(duì)對(duì)象主要要包括：1、“三農(nóng)農(nóng)”客戶。指指一般農(nóng)農(nóng)戶、農(nóng)農(nóng)村專業(yè)業(yè)大戶、農(nóng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)化龍頭頭企業(yè)和和其他

3、涉涉農(nóng)企業(yè)業(yè)。2、一般客客戶。指指轄區(qū)內(nèi)內(nèi)的自然然人、法法人和機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶。3、重點(diǎn)客客戶。指指信用等等級(jí)高，償償債能力力強(qiáng)，無無不良記記錄，發(fā)發(fā)展前景景好，綜綜合效益益佳的中中小客戶戶。4、個(gè)人消消費(fèi)客戶戶。包括括住房、商商用房、汽汽車、助助學(xué)等消消費(fèi)需求求客戶。5、重點(diǎn)項(xiàng)項(xiàng)目。指指對(duì)公司司具有較較大貢獻(xiàn)獻(xiàn)度，列列入政府府發(fā)展計(jì)計(jì)劃的重重點(diǎn)項(xiàng)目目。6、優(yōu)勢(shì)區(qū)區(qū)域。指指經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)達(dá)，信信用環(huán)境境好，地地方政府府重視，支支持農(nóng)信信社發(fā)展展的區(qū)域域。7、優(yōu)勢(shì)行行業(yè)。指指具有壟壟斷優(yōu)勢(shì)勢(shì)的系統(tǒng)統(tǒng)行業(yè)、具具有比較較優(yōu)勢(shì)的的支柱產(chǎn)產(chǎn)業(yè)和具具有后發(fā)發(fā)優(yōu)勢(shì)的的高新技技術(shù)產(chǎn)業(yè)業(yè)等。“三農(nóng)”客客戶實(shí)行行貸款優(yōu)優(yōu)先

4、、利利率優(yōu)惠惠。（二）嚴(yán)格格準(zhǔn)入條條件。公公司辦理理信貸業(yè)業(yè)務(wù)堅(jiān)持持“有條件件、保安安全、創(chuàng)創(chuàng)效益”原則。1、基本條條件：（1）貸貸款通則則規(guī)定定的條件件。（2）符合合國家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策，發(fā)展展前景看看好。（3）具備備評(píng)信條條件的客客戶，信信用等級(jí)級(jí)在A級(jí)以上上，無不不良信用用記錄。（4）用途途合規(guī)合合法。（5）第一一還款來來源充足足，擔(dān)保保合法、有有效、足足值，還還款計(jì)劃劃切實(shí)具具體。（6）公司司規(guī)定的的其他條條件。2、除以上上基本條條件外，對(duì)對(duì)不同類類型客戶戶，還須須符合相相應(yīng)的準(zhǔn)準(zhǔn)入條件件。（1）公司司類客戶戶：已建建立現(xiàn)代代企業(yè)制制度，法法人治理理結(jié)構(gòu)完完善；資資產(chǎn)負(fù)債債比率一一般不得得

5、超過770%，凈凈資產(chǎn)收收益率原原則上不不得低于于同期銀銀行貸款款利率，經(jīng)經(jīng)營性現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量為正正值；或或有資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)存存入規(guī)定定比例保保證金。（2）機(jī)構(gòu)構(gòu)類客戶戶：實(shí)行行獨(dú)立經(jīng)經(jīng)濟(jì)核算算，財(cái)務(wù)務(wù)管理規(guī)規(guī)范，經(jīng)經(jīng)費(fèi)自給給率500%以上上，收支支有盈余余，還款款來源落落實(shí)可靠靠。以上上兩類客客戶申請(qǐng)請(qǐng)項(xiàng)目貸貸款的，項(xiàng)項(xiàng)目資本本金比率率不得低低于300%，建建設(shè)資金金來源落落實(shí)可靠靠。（3）自然然人客戶戶：有合合法身份份、固定定住所、正正當(dāng)職業(yè)業(yè)、穩(wěn)定定收入和和良好信信用。（三）嚴(yán)格格準(zhǔn)入過過程：公公司辦理理信貸業(yè)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)準(zhǔn)入過程程要按照照客戶申申請(qǐng)與受受理、調(diào)調(diào)查與分分析、審審查與評(píng)評(píng)估、評(píng)評(píng)

6、級(jí)與授授信、貸貸審與審審批五個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)進(jìn)行，不不得逆程程序、少少程序操操作。（四）嚴(yán)格格準(zhǔn)入權(quán)權(quán)限。公公司辦理理信貸業(yè)業(yè)務(wù)要堅(jiān)堅(jiān)持“分級(jí)審審批、分分級(jí)管理理”原則，嚴(yán)嚴(yán)格按照照權(quán)限辦辦理。第八條 實(shí)行客客戶授信信管理制制度?？涂蛻羰谛判攀枪舅靖鶕?jù)客客戶資金金需求情情況、信信用程度度和償還還能力，核核定客戶戶最高綜綜合授信信額度，統(tǒng)統(tǒng)一控制制客戶融融資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)總量的的管理制制度。對(duì)對(duì)具備條條件的客客戶申請(qǐng)請(qǐng)信貸業(yè)業(yè)務(wù)堅(jiān)持持“先評(píng)級(jí)級(jí)、后授授信、再再用信”的原則則。第九條 實(shí)實(shí)行審貸貸分離制制度。審審貸分離離是指在在辦理信信貸業(yè)務(wù)務(wù)過程中中，將調(diào)調(diào)查、審審查、審審批（咨咨詢）各各環(huán)節(jié)的的工作職職責(zé)

7、進(jìn)行行分離，由由不同部部門或崗崗位承擔(dān)擔(dān)，實(shí)行行各環(huán)節(jié)節(jié)相互制制約、相相互監(jiān)督督的機(jī)制制。（一）貸款款調(diào)查。貸貸款調(diào)查查由公司司信貸人人員（貸貸款調(diào)查查崗）負(fù)負(fù)責(zé)，主主要是對(duì)對(duì)客戶情情況進(jìn)行行調(diào)查核核實(shí)。信信貸人員員受理貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)申請(qǐng)，要要依據(jù)信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)對(duì)客戶的的資產(chǎn)狀狀況、經(jīng)經(jīng)營能力力、經(jīng)濟(jì)濟(jì)實(shí)力、信信用狀況況、法定定代表人人品行、貸貸款用途途等方面面進(jìn)行全全面的調(diào)調(diào)查分析析，寫出出調(diào)查報(bào)報(bào)告并簽簽署意見見，報(bào)送送貸款審審查部門門審查。信信貸人員員要承擔(dān)擔(dān)因調(diào)查查情況不不實(shí)導(dǎo)致致貸款失失誤的主主要責(zé)任任。（二）貸款款審查。貸貸款審查查由公司司信貸部部門和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)部門門負(fù)責(zé)，信信貸部

8、門門對(duì)受理理貸款資資料的真真實(shí)性及及市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)部門對(duì)對(duì)貸款的的政策性性、合規(guī)規(guī)性、合合法性、技技術(shù)性負(fù)負(fù)責(zé)。信信貸部門門在接收收到的貸貸款資料料或公司司自身營營銷的貸貸款資料料，進(jìn)行行調(diào)查和和審查后后，將貸貸款資料料、審查查結(jié)果提提交風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)部門進(jìn)進(jìn)行再次次審查。審審查的主主要內(nèi)容容包括：貸款基基本資料料是否齊齊全，客客戶主體體資格是是否合法法，客戶戶的經(jīng)營營狀況是是否良好好，是否否符合信信貸政策策，貸款款風(fēng)險(xiǎn)程程度是否否可控制制，貸款款（擔(dān)保保）手續(xù)續(xù)是否合合法合規(guī)規(guī)等。審審查人員員承擔(dān)因因?qū)彶椴徊徽J(rèn)真、未未能及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)和和反映問問題而造造成貸款款失誤的的主要責(zé)責(zé)任。（三）貸款款

9、審批。貸貸款審批批由公司司貸款審審批崗負(fù)負(fù)責(zé)，按按照貸款款審批權(quán)權(quán)限，對(duì)對(duì)是否發(fā)發(fā)放貸款款進(jìn)行決決策。在在貸款審審批過程程中，貸貸款審批批部門和和審批人人要承擔(dān)擔(dān)審批失失誤的主主要責(zé)任任。1、基層貸貸審組由由分管業(yè)業(yè)務(wù)副總總、信貸貸部經(jīng)理理、會(huì)計(jì)計(jì)主管及及職工代代表、農(nóng)農(nóng)民代表表組成。貸貸審會(huì)（貸貸咨會(huì)）成成員由總總經(jīng)理、分分管副總總、各部部門負(fù)責(zé)責(zé)人等組組成。貸貸審會(huì)（含含貸審組組、貸咨咨會(huì)，下下同）必必須由77人以上上單數(shù)人人員組成成，設(shè)主主任委員員一名，負(fù)負(fù)責(zé)組織織召開貸貸審會(huì)會(huì)會(huì)議。貸款調(diào)查人人員、審審查人員員可列席席參加貸貸審會(huì)，接接受貸審審會(huì)成員員的詢問問，但沒沒有表決決權(quán)。2、貸

10、審會(huì)會(huì)審批貸貸款應(yīng)堅(jiān)堅(jiān)持以下下原則：（1）集體體審批原原則。770%以以上成員員參與有有效。（2）少數(shù)數(shù)服從多多數(shù)原則則。參與與審批人人員中770%以以上人員員同意方方能通過過。（3）集體體負(fù)責(zé)原原則。每每位參與與審批的的成員，審審批討論論研究結(jié)結(jié)束，都都要簽署署明確的的“同意發(fā)發(fā)放”、“不同意意發(fā)放”、“再提交交貸審會(huì)會(huì)審議”的意見見及理由由，并對(duì)對(duì)所簽意意見負(fù)責(zé)責(zé)。（4）總經(jīng)經(jīng)理一票票否決原原則。對(duì)對(duì)貸審會(huì)會(huì)表決同同意發(fā)放放的貸款款，總經(jīng)經(jīng)理有一一票否決決權(quán)；貸貸審會(huì)表表決不同同意發(fā)放放的貸款款，總經(jīng)經(jīng)理不得得決定發(fā)發(fā)放。3、貸審會(huì)會(huì)會(huì)議紀(jì)紀(jì)要的整整理。貸貸審會(huì)要要對(duì)審議議過程進(jìn)進(jìn)行記錄錄

11、，并在在其成員員投票表表決后，根根據(jù)貸審審會(huì)記錄錄和表決決結(jié)果，形形成貸審審會(huì)會(huì)議議紀(jì)要。貸貸審會(huì)會(huì)會(huì)議紀(jì)要要的內(nèi)容容包括會(huì)會(huì)議召開開的時(shí)間間、地點(diǎn)點(diǎn)、參加加人員、審審議事項(xiàng)項(xiàng)、審議議結(jié)果等等。貸審審會(huì)會(huì)議議紀(jì)要連連同有關(guān)關(guān)貸款資資料一并并作為發(fā)發(fā)放貸款款的依據(jù)據(jù)。4、被貸審審會(huì)兩次次否決的的貸款申申請(qǐng)半年年內(nèi)不得得提交貸貸審會(huì)審審議。5、逐步建建立和完完善專家家議事制制度。對(duì)對(duì)大額或或有疑義義的貸款款，必要要時(shí)可聘聘請(qǐng)外部部專家組組成專家家組參與與決策，保保證信貸貸決策的的科學(xué)性性。第十條 實(shí)行信信貸業(yè)務(wù)務(wù)權(quán)限管管理制度度。全公公司按照照“統(tǒng)一標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、分分類管理理、定期期考核、適適時(shí)調(diào)整整”

12、的原則則，根據(jù)據(jù)本地信信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)經(jīng)營管理理水平和和地方經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展水平，確確定信貸貸業(yè)務(wù)權(quán)權(quán)限。（一）統(tǒng)一一標(biāo)準(zhǔn)。公公司統(tǒng)一一制定各各部門的的信貸經(jīng)經(jīng)營管理理等級(jí)考考核指標(biāo)標(biāo)。等級(jí)級(jí)考核指指標(biāo)主要要包括：當(dāng)年新新增貸款款（不含含小額農(nóng)農(nóng)貸）到到期年末末收回率率、小額額農(nóng)貸到到期年末末收回率率、百元元貸款收收益率、不不良貸款款率、貸貸款綜合合風(fēng)險(xiǎn)度度、單戶戶貸款比比例、支支農(nóng)貸款款指標(biāo)、信信貸綜合合管理等等。實(shí)行行百分考考核，按按得分情情況，將將信貸經(jīng)經(jīng)營管理理等級(jí)劃劃分為一一級(jí)、二二級(jí)、三三級(jí)。（二）分類類管理。在在評(píng)定信信貸經(jīng)營營管理等等級(jí)的基基礎(chǔ)上，根根據(jù)不同同的等級(jí)級(jí)，確定定不同

13、的的信貸權(quán)權(quán)限。凡凡當(dāng)年新新增不良良貸款占占比超過過5%以上上的信貸貸員一律律不得核核定貸款款權(quán)限。（三）定期期考評(píng)。信信貸員的的信貸經(jīng)經(jīng)營管理理情況一一年一考考核，信信貸經(jīng)營營管理等等級(jí)一年年一評(píng)定定。（四）適時(shí)時(shí)調(diào)整。公公司根據(jù)據(jù)信貸員員和信貸貸部的不不同時(shí)期期、不同同階段信信貸經(jīng)營營管理水水平的變變化和信信貸經(jīng)營營管理等等級(jí)考評(píng)評(píng)結(jié)果，適適時(shí)調(diào)整整信貸權(quán)權(quán)限。信信貸權(quán)限限原則上上一年一一調(diào)整。如如遇發(fā)生生重大違違規(guī)情況況或業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營特特殊需要要，可隨隨時(shí)進(jìn)行行調(diào)整。具體信貸業(yè)業(yè)務(wù)權(quán)限限按照大大額貸款款管理規(guī)規(guī)定、農(nóng)農(nóng)戶小額額貸款管管理制度度、農(nóng)農(nóng)村小企企業(yè)貸款款管理制制度、企企業(yè)貸款款管

14、理制制度、個(gè)個(gè)人貸款款業(yè)務(wù)管管理制度度等有有關(guān)辦法法執(zhí)行。第十一條 實(shí)行行貸后管管理制度度。貸后后管理是是指從貸貸款發(fā)放放或其他他信貸業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生后直到到本息收收回或信信用結(jié)束束的全過過程的信信貸管理理行為,包括賬賬戶監(jiān)管管、貸后后檢查、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控控、檔案案管理、有有問題貸貸款處理理、貸款款收回等等，具體體按照貸貸后管理理制度執(zhí)執(zhí)行。第十二條 實(shí)行行貸款第第一責(zé)任任人制度度。貸款款第一責(zé)責(zé)任人是是負(fù)責(zé)貸貸前調(diào)查查和貸后后管理的的信貸人人員（客客戶經(jīng)理理），對(duì)對(duì)貸款質(zhì)質(zhì)量負(fù)責(zé)責(zé)，承擔(dān)擔(dān)貸款最最終收回回和損失失賠償責(zé)責(zé)任。第一責(zé)任人人應(yīng)當(dāng)獨(dú)獨(dú)立判斷斷市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，有有權(quán)決定定貸款是是否進(jìn)入入后續(xù)審審

15、批程序序，有權(quán)權(quán)拒絕任任何組織織和個(gè)人人對(duì)其貸貸款調(diào)查查及貸后后管理的的指令和和干預(yù)。貸款第一責(zé)責(zé)任人應(yīng)應(yīng)親自在在貸款借借據(jù)上簽簽字注明明。農(nóng)戶小額信信用貸款款的第一一責(zé)任人人是信貸貸員，其其他貸款款的第一一責(zé)任人人是承擔(dān)擔(dān)貸前調(diào)調(diào)查、貸貸后管理理的管戶戶信貸員員（客戶戶經(jīng)理）。第十三條 實(shí)行行貸款分分環(huán)節(jié)主主責(zé)任人人制度。辦辦理貸款款業(yè)務(wù)的的調(diào)查、審審查、審審批、貸貸后管理理責(zé)任人人分別承承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任。（一）信貸貸部審批批的貸款款。包片片和管戶戶信貸員員（客戶戶經(jīng)理，下下同）為為調(diào)查主主責(zé)任人人和貸后后管理責(zé)責(zé)任人；分管業(yè)業(yè)務(wù)的部部門經(jīng)理理為審查查主責(zé)任任人；分分管總經(jīng)經(jīng)理為審審批

16、主責(zé)責(zé)任人。（二）貸審審會(huì)審批批的貸款款。管戶戶信貸員員為貸后后管理責(zé)責(zé)任人；各部門門負(fù)責(zé)人人和參與與調(diào)查人人員為調(diào)調(diào)查主責(zé)責(zé)任人；信貸部部門負(fù)責(zé)責(zé)人為審審查主責(zé)責(zé)任人，參參與審查查人員為為審查次次責(zé)任人人；貸審審組、貸貸審會(huì)、總總經(jīng)理為為審批主主責(zé)任人人，其他他委員為為審批次次責(zé)任人人。第十四條 盡職調(diào)調(diào)查及責(zé)責(zé)任追究究制度。公公司設(shè)立立獨(dú)立的的信貸工工作盡職職調(diào)查崗崗，該崗崗位人員員應(yīng)具備備較完備備的信貸貸、法律律、財(cái)務(wù)務(wù)等知識(shí)識(shí)，依誠誠信和公公開原則則獨(dú)立行行使盡職職調(diào)查職職能，必必要時(shí)可可聘請(qǐng)外外部專家家或委托托專業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)開展展特定的的盡職調(diào)調(diào)查工作作。各級(jí)級(jí)部門應(yīng)應(yīng)定期評(píng)評(píng)價(jià)與確確定

17、信貸貸各環(huán)節(jié)節(jié)工作人人員是否否勤勉盡盡責(zé)，對(duì)對(duì)未盡職職人員追追究相關(guān)關(guān)責(zé)任。其其各環(huán)節(jié)節(jié)的責(zé)任任界定、責(zé)責(zé)任追究究或責(zé)任任免除，按按照貸貸款管理理責(zé)任制制度執(zhí)執(zhí)行。第十五條 實(shí)行信信貸人員員持證上上崗和等等級(jí)管理理制度。所所有信貸貸從業(yè)人人員要通通過考試試，獲取取上崗資資格，并并由相關(guān)關(guān)部門負(fù)負(fù)責(zé)人聘聘用；考考試不合合格的，不不得從事事信貸工工作。上上崗資格格有效期期3年。已取得上崗崗資格的的信貸人人員，按按照工作作能力和和業(yè)績(jī)進(jìn)進(jìn)行考核核評(píng)定，實(shí)實(shí)行等級(jí)級(jí)管理。不不同等級(jí)級(jí)授予不不同的事事權(quán)，享享受不同同的待遇遇或不同同的工資資標(biāo)準(zhǔn)。等等級(jí)評(píng)定定每年11次，由由信貸部部負(fù)責(zé)組組織。第十六條

18、實(shí)行行信貸“十不準(zhǔn)準(zhǔn)”制度。（一）不準(zhǔn)準(zhǔn)向國家家明令禁禁止的產(chǎn)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)產(chǎn)品和項(xiàng)項(xiàng)目發(fā)放放貸款；（二）不準(zhǔn)準(zhǔn)向村組組發(fā)放貸貸款；（三）不準(zhǔn)準(zhǔn)向村組組提供擔(dān)擔(dān)保的單單位、企企業(yè)和個(gè)個(gè)人發(fā)放放貸款；（四）不準(zhǔn)準(zhǔn)向證券券公司、信信托公司司發(fā)放貸貸款；（五）不準(zhǔn)準(zhǔn)發(fā)放冒冒名貸款款；（六）不準(zhǔn)準(zhǔn)采取化化整為零零等各種種形式發(fā)發(fā)放壘大大戶貸款款；（七）不準(zhǔn)準(zhǔn)發(fā)放從從事有價(jià)價(jià)證券、期期貨等投投資的貸貸款；（八）不準(zhǔn)準(zhǔn)超權(quán)限限、逆程程序、跨跨地區(qū)發(fā)發(fā)放貸款款；（九）不準(zhǔn)準(zhǔn)擅自提提高客戶戶等級(jí)、擅擅自提高高授信額額度；（十）不準(zhǔn)準(zhǔn)向員工工親屬發(fā)發(fā)放優(yōu)于于其他借借款人同同類貸款款條件的的貸款。第十七條 實(shí)行劣劣質(zhì)客

19、戶戶退出制制度。有有下列情情形之一一的客戶戶，信貸貸部應(yīng)采采取果斷斷措施，在在收回全全部貸款款本息后后，將其其淘汰出出客戶群群體。（一）自身身和所在在的行業(yè)業(yè)屬國家家明令限限制的客客戶；（二）已明明顯出現(xiàn)現(xiàn)無發(fā)展展前景，經(jīng)經(jīng)營和生生產(chǎn)的產(chǎn)產(chǎn)品大量量積壓，虧虧損嚴(yán)重重，對(duì)農(nóng)農(nóng)信社等等債務(wù)無無法償還還的客戶戶；（三）惡意意逃廢和和懸空農(nóng)農(nóng)信社債債務(wù)及有有損害農(nóng)農(nóng)信社利利益的客客戶；（四）廠垮垮人散，資資不抵債債，面臨臨破產(chǎn)的的客戶；（五）極不不講信用用，已被被銀行同同業(yè)公會(huì)會(huì)等機(jī)構(gòu)構(gòu)列入制制裁單位位，上了了“黑名單單榜”的客戶戶等。第三章 客戶對(duì)對(duì)象與基基本條件件第十八條 客戶戶應(yīng)當(dāng)是是經(jīng)工商商行

20、政管管理機(jī)關(guān)關(guān)（或主主管機(jī)關(guān)關(guān)）核準(zhǔn)準(zhǔn)登記的的企（事事）業(yè)法法人、其其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織、個(gè)個(gè)體工商商戶或具具有中華華人民共共和國國國籍的具具有完全全民事行行為能力力的自然然人。第十九條 客戶戶申請(qǐng)信信貸業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)具具備下列列基本條條件：（一）從事事的經(jīng)營營活動(dòng)合合規(guī)合法法、符合合國家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策和社會(huì)會(huì)發(fā)展規(guī)規(guī)劃要求求；（二）有穩(wěn)穩(wěn)定的經(jīng)經(jīng)濟(jì)收入入和良好好的信用用記錄，能能按期償償還本息息；原應(yīng)應(yīng)付利息息和到期期貸款已已清償或或落實(shí)了了信貸部部認(rèn)可的的還款計(jì)計(jì)劃；（三）除自自然人和和不需要要經(jīng)工商商行政管管理機(jī)關(guān)關(guān)核準(zhǔn)登登記的事事業(yè)法人人外，須須持有人人民銀行行核準(zhǔn)發(fā)發(fā)放并經(jīng)經(jīng)過年檢檢的貸款款卡，

21、以以及技術(shù)術(shù)監(jiān)督部部門頒發(fā)發(fā)的組織織機(jī)構(gòu)代代碼證；（四）除自自然人和和不需要要經(jīng)工商商行政管管理機(jī)關(guān)關(guān)核準(zhǔn)登登記的事事業(yè)法人人外，應(yīng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過過工商行行政管理理機(jī)關(guān)辦辦理營營業(yè)執(zhí)照照年檢檢手續(xù)。特特殊行業(yè)業(yè)須持有有有權(quán)機(jī)機(jī)關(guān)頒發(fā)發(fā)的營業(yè)業(yè)許可證證；（五）公司司客戶應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立立現(xiàn)代企企業(yè)制度度，產(chǎn)權(quán)權(quán)明晰、治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)完善，符符合公公司法要要求。（六）不符符合信用用方式的的，應(yīng)提提供符合合規(guī)定條條件的擔(dān)擔(dān)保；（七）資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率等指標(biāo)標(biāo)符合農(nóng)農(nóng)信社的的要求；（八）公司司要求的的其它條條件。第四章 客戶授授信管理理第二十條 客戶戶授信包包括表內(nèi)內(nèi)、表外外授信。表內(nèi)授信：貸款、項(xiàng)項(xiàng)目融資資、貿(mào)易易融資

22、、貼貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承承諾、保保證、信信用證、票票據(jù)承兌兌等。第二十一條條 授信信的原則則?？蛻魬羰谛疟乇仨氉裱跋嚷鋵?shí)實(shí)條件，后后實(shí)施授授信”的原則則,做到授授信主體體、對(duì)象象和額度度的統(tǒng)一一。第二十二條條 授信信的條件件。對(duì)客客戶實(shí)施施授信除除符合客客戶申請(qǐng)請(qǐng)信貸業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)具具備的基基本條件件外，還還必須進(jìn)進(jìn)行客戶戶信用等等級(jí)評(píng)定定。客戶戶信用等等級(jí)評(píng)定定的內(nèi)容容主要包包括企業(yè)業(yè)素質(zhì)、經(jīng)經(jīng)營能力力、獲利利能力、償償債能力力、履約約情況、發(fā)發(fā)展前景景等。信信貸部應(yīng)應(yīng)根據(jù)客客戶不同同的信用用等級(jí)、資資產(chǎn)負(fù)債債率和其其他要素素確定客客戶最高高綜合授授信額度度。條的對(duì)授理內(nèi)信開兩式內(nèi)部授信指

23、指信貸部部?jī)?nèi)部核核定的客客戶最高高綜合授授信額度度，是信信貸部?jī)?nèi)內(nèi)部控制制客戶信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的最高高限額，不不與客戶戶見面，由由信貸部部?jī)?nèi)部掌掌握。公開授信指指信貸部部根據(jù)客客戶申請(qǐng)請(qǐng)，在對(duì)對(duì)客戶的的風(fēng)險(xiǎn)和和財(cái)務(wù)狀狀況及信信用程度度進(jìn)行綜綜合評(píng)價(jià)價(jià)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，核核定客戶戶綜合授授信額度度，簽訂訂授信協(xié)協(xié)議，使使客戶在在一定時(shí)時(shí)期和核核定額度度內(nèi)，能能夠便捷捷使用公公司信用用。第二十四條條 授信信的發(fā)放放與管理理。（一）歸口口管理。對(duì)對(duì)同一客客戶的授授信要?dú)w歸口到同同一機(jī)構(gòu)構(gòu)管理。（二）統(tǒng)一一授信。對(duì)對(duì)客戶授授信，要要實(shí)行貸貸款、貼貼現(xiàn)、承承兌、信信用證等等信貸品品種的綜綜合授信信；（三）據(jù)實(shí)實(shí)辦

24、理。信信貸部可可根據(jù)客客戶信用用等級(jí)，確確定采取取抵押、質(zhì)質(zhì)押、保保證擔(dān)保保及信用用方式辦辦理單筆筆信貸業(yè)業(yè)務(wù)；（四）加強(qiáng)強(qiáng)監(jiān)測(cè)。要要加強(qiáng)客客戶用信信管理,實(shí)行動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)測(cè),及時(shí)預(yù)預(yù)警,分類處處理。第二十五條條 客戶戶信用等等級(jí)評(píng)定定?？蛻魬粜庞玫鹊燃?jí)按照照定量與與定性分分析、動(dòng)動(dòng)態(tài)與靜靜態(tài)分析析、微觀觀與宏觀觀分析相相結(jié)合的的方法，對(duì)對(duì)客戶的的資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量、資資金實(shí)力力、償債債能力、經(jīng)經(jīng)營能力力、經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益、現(xiàn)現(xiàn)金流量量、管理理水平、發(fā)發(fā)展前景景和決策策層素質(zhì)質(zhì)等方面面作出客客觀、公公正、實(shí)實(shí)事求是是的分析析評(píng)價(jià)，進(jìn)進(jìn)行確定定。必要要時(shí)可委委托獨(dú)立立的、資資質(zhì)和信信譽(yù)較高高的外部部評(píng)級(jí)機(jī)機(jī)構(gòu)完

25、成成。客戶戶信用等等級(jí)評(píng)定定后，進(jìn)進(jìn)行綜合合評(píng)價(jià)并并給予信信用額度度、品種種和期限限。對(duì)客客戶信用用等級(jí)的的劃分類類別、指指標(biāo)體系系、工作作程序、評(píng)評(píng)級(jí)組織織等，由由公司另另行制定定具體辦辦法。第五章 業(yè)務(wù)種種類第二十六條條 信貸貸部信貸貸業(yè)務(wù)根根據(jù)貸貸款通則則規(guī)定定分類如如下：（一）按性性質(zhì)分類類。分為為自營貸貸款、委委托貸款款和特定定貸款。自營貸款，是是指貸款款人(農(nóng)信社社)以合法法方式籌籌集的資資金自主主發(fā)放的的貸款，其其風(fēng)險(xiǎn)由由貸款人人承擔(dān)，并并由貸款款人收回回本金和和利息。委托貸款，是是指由政政府部門門、企事事業(yè)單位位及個(gè)人人等委托托人提供供資金，由由貸款人人（即受受托人）根根據(jù)委托

26、托人確定定的貸款款對(duì)象、用用途、金金額、期期限、利利率等代代為發(fā)放放，監(jiān)督督使用并并協(xié)助收收回的貸貸款。貸貸款人（受受托人）只只收取手手續(xù)費(fèi)，不不承擔(dān)貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。（二）按期期限分類類。貸款款按期限限分為短短期貸款款、中期期貸款和和長(zhǎng)期貸貸款。短期貸款，是是指貸款款期限在在1年以下下（含11年）的的貸款。中期貸款，是是指貸款款期限在在1年以上上5年以下下（含55年）的的貸款。長(zhǎng)期貸款，是是指貸款款期限在在5年以上上的貸款款。長(zhǎng)期期貸款期期限最長(zhǎng)長(zhǎng)不得超超過100年。個(gè)人住房抵抵押貸款款最長(zhǎng)期期限不得得超過33年。（三）按方方式分類類。貸款款分為信信用貸款款、擔(dān)保保貸款和和票據(jù)貼貼現(xiàn)。信用貸款，

27、是是指以借借款人的的信譽(yù)發(fā)發(fā)放的貸貸款。擔(dān)保貸款，是是指保證證貸款、抵抵押貸款款和質(zhì)押押貸款。保證貸款，是是指按擔(dān)擔(dān)保法規(guī)規(guī)定的保保證方式式以第三三人承諾諾在借款款人不能能償還貸貸款時(shí)，按按約定承承擔(dān)一般般保證責(zé)責(zé)任或連連帶責(zé)任任而發(fā)放放的貸款款。公司司只發(fā)放放連帶責(zé)責(zé)任的保保證貸款款。辦理理保證貸貸款，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)保保證人保保證資格格、資信信狀況等等進(jìn)行審審查，并并簽訂保保證合同同。抵押貸款，是是指按擔(dān)擔(dān)保法規(guī)規(guī)定的抵抵押方式式以借款款人或第第三人的的財(cái)產(chǎn)作作為抵押押物發(fā)放放的貸款款。辦理抵押貸貸款，應(yīng)應(yīng)對(duì)抵押押物的權(quán)權(quán)屬、有有效性和和變現(xiàn)能能力以及及所設(shè)定定抵押的的合法性性進(jìn)行審審查，簽簽訂抵

28、押押合同并并辦理抵抵押物的的有關(guān)登登記手續(xù)續(xù)。要根根據(jù)抵押押物評(píng)估估值的不不同情況況，合理理確定貸貸款抵押押比例。具具體比例例按貸貸款保證證管理制制度規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。質(zhì)押貸款，是是指按擔(dān)擔(dān)保法規(guī)規(guī)定的質(zhì)質(zhì)押方式式以借款款人或第第三人的的動(dòng)產(chǎn)或或權(quán)利作作為質(zhì)物物發(fā)放的的貸款。辦理質(zhì)押貸貸款，應(yīng)應(yīng)對(duì)質(zhì)物物的權(quán)屬屬和價(jià)值值以及所所設(shè)定質(zhì)質(zhì)押的合合法性進(jìn)進(jìn)行審查查，與出出質(zhì)人簽簽訂質(zhì)押押合同，并并辦理相相關(guān)的登登記或移移交手續(xù)續(xù)。動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)押貸貸款額不不得超過過動(dòng)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)押物評(píng)評(píng)估值的的50%，權(quán)利利質(zhì)押貸貸款額不不得超過過權(quán)利質(zhì)質(zhì)押憑證證面值的的80%。票據(jù)貼現(xiàn)，是是指持票票人為了了取得資資金將未未到期的

29、的商業(yè)票票據(jù)轉(zhuǎn)讓讓給公司司的票據(jù)據(jù)行為，是是公司向向持票人人融通資資金的一一種方式式。票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)期期限自貼貼現(xiàn)之日日起到票票據(jù)到期期日止，最最長(zhǎng)不超超過6個(gè)月。第二十七條條 公司應(yīng)應(yīng)結(jié)合自自身實(shí)際際，積極極開展以以下傳統(tǒng)統(tǒng)優(yōu)勢(shì)業(yè)業(yè)務(wù)品種種。（一） 農(nóng)農(nóng)戶小額額信用貸貸款。是是指公司司基于農(nóng)農(nóng)戶的信信譽(yù)，在在核定的的額度和和期限內(nèi)內(nèi)向農(nóng)戶戶發(fā)放的的不需抵抵押擔(dān)保保的貸款款。發(fā)放放農(nóng)戶小小額信用用貸款按按照農(nóng)農(nóng)戶小額額貸款管管理制度度執(zhí)行行。（二）助學(xué)學(xué)貸款。即即公司對(duì)對(duì)國內(nèi)所所屬全日日制普通通高等學(xué)學(xué)公司（公公辦學(xué)公公司、含含各部門門及市州州政府所所辦的高高職高專專）或在在讀的經(jīng)經(jīng)濟(jì)困難難學(xué)生的

30、的家長(zhǎng)及及其他與與學(xué)生有有法律監(jiān)監(jiān)護(hù)關(guān)系系的對(duì)象象，在其其戶口所所在地發(fā)發(fā)放的用用于支付付貧困學(xué)學(xué)生學(xué)費(fèi)費(fèi)和基本本生活費(fèi)費(fèi)的貸款款。發(fā)放放助學(xué)貸貸款按照照助學(xué)學(xué)貸款管管理制度度執(zhí)行行。（三） 農(nóng)農(nóng)戶聯(lián)保保貸款。是是指農(nóng)戶戶為了滿滿足生產(chǎn)產(chǎn)、生活活等方面面的資金金需求，自自愿組成成聯(lián)保小小組，由由公司對(duì)對(duì)聯(lián)保小小組成員員發(fā)放的的，超出出農(nóng)戶小小額信用用貸款范范疇，并并由聯(lián)保保小組成成員相互互承擔(dān)連連帶保證證責(zé)任的的貸款。發(fā)發(fā)放農(nóng)戶戶聯(lián)保貸貸款按照照農(nóng)戶戶聯(lián)保貸貸款管理理制度執(zhí)執(zhí)行。（四）中小小企業(yè)貸貸款。是是指公司司為滿足足中小企企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)資金金需求，根根據(jù)中小小企業(yè)信信用等級(jí)級(jí)、生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營狀

31、狀況、還還款意愿愿及還款款來源、可可提供的的擔(dān)保等等相關(guān)因因素，結(jié)結(jié)合公司司信用可可供能力力向中小小企業(yè)發(fā)發(fā)放的流流動(dòng)資金金貸款。具具體業(yè)務(wù)務(wù)操作按按企業(yè)業(yè)貸款管管理制度度執(zhí)行行。第六章 業(yè)務(wù)操操作管理理第二十八條條 辦理理信貸業(yè)業(yè)務(wù)要按按權(quán)限、按按程序運(yùn)運(yùn)作。辦辦理信貸貸業(yè)務(wù)的的基本程程序：客客戶申請(qǐng)請(qǐng)受理與與調(diào)查審查審批報(bào)備與客戶戶簽訂合合同發(fā)放貸貸款貸后管管理貸款本本息收回回。對(duì)具備條件件的信貸貸業(yè)務(wù)還還要進(jìn)行行評(píng)信與與授信。（一）受理理與調(diào)查查。客戶戶向公司司提出信信貸業(yè)務(wù)務(wù)申請(qǐng)，信信貸員受受理并進(jìn)進(jìn)行初步步認(rèn)定，對(duì)對(duì)同意受受理的信信貸業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行調(diào)調(diào)查（評(píng)評(píng)估），調(diào)調(diào)查結(jié)束束后，將將調(diào)

32、查材材料送信信貸部及及貸審會(huì)會(huì)審查。查貸信報(bào)調(diào)料審提查報(bào)貸審公審受貸當(dāng)審畢出意（三）審批批。公司司貸審會(huì)會(huì)審議后后，報(bào)董董事長(zhǎng)審審定，在在權(quán)限范范圍內(nèi)的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)直接接進(jìn)入貸貸款發(fā)放放程序，超超過審批批權(quán)限的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)上上級(jí)部門門審批或或備案。對(duì)對(duì)審查部部門初審審?fù)ㄟ^的的貸款，必必須在33天內(nèi)召召開貸審審會(huì)審議議。（四）簽訂訂合同。信信貸部應(yīng)應(yīng)按照信信貸管理理要求分分別與借借款人、抵抵（質(zhì)）押押人、保保證人簽簽訂借款款合同、抵抵（質(zhì)）押押合同、保保證合同同。（五）貸款款發(fā)放。合合同簽訂訂后，信信貸部在在辦理借借據(jù)之前前，要將將信貸資資料再送送有權(quán)審審查部門門進(jìn)行放放貸審查查，放貸貸審查通

33、通過后方方可發(fā)出出放貸通通知。會(huì)會(huì)計(jì)人員員收到放放貸通知知后，進(jìn)進(jìn)行出賬賬審查，辦辦理出賬賬手續(xù)，將將信貸資資金轉(zhuǎn)入入借款人人在農(nóng)信信社開設(shè)設(shè)的存款款結(jié)算賬賬戶。（六）貸后后管理。按按貸后后管理制制度執(zhí)執(zhí)行。貸貸后管理理責(zé)任人人每月對(duì)對(duì)借款戶戶的貸后后檢查不不得少于于1次，信信貸部門門對(duì)本級(jí)級(jí)審批和和上報(bào)審審批發(fā)放放的大額額貸款現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查查每季不不少于11次，檢檢查要形形成專題題報(bào)告，向向同級(jí)貸貸審會(huì)匯匯報(bào)。第二十九條條 信貸產(chǎn)產(chǎn)品定價(jià)價(jià)。公司司應(yīng)按照照人民銀銀行規(guī)定定的利率率政策和和結(jié)息方方式，合合理確定定貸款利利率和浮浮動(dòng)幅度度，在借借款合同同和借款款憑證上上載明。公公司辦理理承兌匯匯票貼

34、現(xiàn)現(xiàn)及其他他或有資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)按規(guī)規(guī)定收取取手續(xù)費(fèi)費(fèi)。貸款款展期期期限加上上原期限限達(dá)到新新的利率率期限檔檔次時(shí)，從從展期之之日起，貸貸款利息息按新的的期限檔檔次利率率計(jì)收，未未達(dá)到新新的利率率期限檔檔次的仍仍執(zhí)行合合同利率率；逾期期貸款和和擠占挪挪用貸款款按規(guī)定定計(jì)收利利息和罰罰息；貸貸款到期期前未按按合同約約定還清清的利息息按合同同利率計(jì)計(jì)收復(fù)利利，貸款款逾期后后未按合合同約定定還清的的貸款利利息按逾逾期利率率計(jì)收復(fù)復(fù)利；貼貼息貸款款，根據(jù)據(jù)利息補(bǔ)補(bǔ)貼方法法，按規(guī)規(guī)定計(jì)收收利息。經(jīng)經(jīng)信貸部部同意，客客戶可以以提前歸歸還貸款款。提前前歸還貸貸款，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按實(shí)實(shí)際借款款的時(shí)間間計(jì)收利利息；如如合

35、同另另有約定定，可以以按照約約定，要要求客戶戶支付違違約賠償償金。第三十條 信貸貸合同管管理。信信貸合同同按規(guī)定定使用統(tǒng)統(tǒng)一制式式的合同同文本，對(duì)對(duì)有特定定要求的的，也可可簽訂非非制式合合同文本本。簽訂訂合同要要保證合合同文本本之間的的法律銜銜接，保保證合同同的合法法、有效效。非制制式合同同文本簽簽訂，必必須報(bào)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部門審審查同意意。第七章 信貸資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理第三十一條條 實(shí)行行信貸資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)預(yù)警提提示制度度。信貸貸業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生后，應(yīng)應(yīng)對(duì)所有有可能影影響信貸貸資產(chǎn)安安全的因因素進(jìn)行行持續(xù)監(jiān)監(jiān)測(cè)，發(fā)發(fā)現(xiàn)疑義義和問題題及時(shí)發(fā)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)預(yù)警提提示，采采取有效效的補(bǔ)救救措施，防防范和化化解信貸

36、貸風(fēng)險(xiǎn)。第三十二條條 實(shí)行和和完善信信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量管管理制度度。對(duì)信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行分類類、認(rèn)定定、登記記、債權(quán)權(quán)保全、清清償、核核銷和監(jiān)監(jiān)測(cè)。第三十三條條 貸款款監(jiān)測(cè)實(shí)實(shí)行期限限分類法法和質(zhì)量量分類法法。（一）按期期限分類類。貸款款分為正正常貸款款、逾期期貸款、呆呆滯貸款款和呆賬賬貸款；其中，逾逾期貸款款、呆滯滯貸款和和呆賬貸貸款為不不良貸款款。（二）按質(zhì)質(zhì)量分類類。貸款款分為正正常貸款款、關(guān)注注貸款、次次級(jí)貸款款、可疑疑貸款和和損失貸貸款；其其中，次次級(jí)貸款款、可疑疑貸款和和損失貸貸款為不不良貸款款。第三十四條條 實(shí)行行不良貸貸款認(rèn)定定和監(jiān)測(cè)測(cè)考核制制度。嚴(yán)嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，真實(shí)實(shí)反映信信貸

37、資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量。新新發(fā)生的的不良貸貸款要堅(jiān)堅(jiān)持逐筆筆（戶）審審查、明明確責(zé)任任、分級(jí)級(jí)審批、規(guī)規(guī)范運(yùn)作作的原則則，按規(guī)規(guī)定權(quán)限限和程序序認(rèn)定。對(duì)不良貸款款實(shí)行直直接監(jiān)控控和重點(diǎn)點(diǎn)監(jiān)控，嚴(yán)嚴(yán)格責(zé)任任考核。第三十五條條 債權(quán)權(quán)保全和和清償。防防范、抵抵制和糾糾正客戶戶逃廢農(nóng)農(nóng)信社債債權(quán)、侵侵蝕信貸貸資金和和逃避信信貸監(jiān)督督以及其其他不利利于償還還債權(quán)本本息的行行為。參參與銀行行監(jiān)督部部門和人人民銀行行組織的的同業(yè)聯(lián)聯(lián)合制裁裁行動(dòng)。第三十六條條 抵債債資產(chǎn)管管理。按按照合法法取得、妥妥善保管管、及時(shí)時(shí)變現(xiàn)、正正確核算算、確保保公司利利益的原原則，在在權(quán)限范范圍內(nèi)，做做好抵債債資產(chǎn)的的接收、估估價(jià)、保保管

38、、處處置和核核算等工工作。第三十七條條 呆賬賬（損失失類）貸貸款核銷銷。按規(guī)規(guī)定提取取呆賬準(zhǔn)準(zhǔn)備金，并并按規(guī)定定條件和和程序核核銷呆賬賬（損失失類）貸貸款。已已核銷的的貸款，要要嚴(yán)格保保密，由由專人實(shí)實(shí)行賬銷銷案存管管理。第三十八條條 實(shí)行行不良貸貸款清收收管理制制度。信信貸管理理部門負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)不不良貸款款進(jìn)行監(jiān)監(jiān)測(cè)，提提出清收收盤活的的措施；信貸部部門或?qū)I(yè)清收收部門負(fù)負(fù)責(zé)不良良貸款的的清收盤盤活。第八章 信貸管管理特別別規(guī)定第三十九條條 信貸貸員除33萬元以以下農(nóng)戶戶小額貸貸款和110萬元元以下小小額存單單質(zhì)押貸貸款外，對(duì)對(duì)受理的的其他貸貸款，必必須報(bào)信信貸部審審查審批批。公司根據(jù)分分類管

39、理理的要求求，可對(duì)對(duì)各部門門的審批批權(quán)限實(shí)實(shí)時(shí)進(jìn)行行調(diào)整。第四十條 低風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的審批批權(quán)限總總經(jīng)理確確定，辦辦理低風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信貸貸業(yè)務(wù)不不得簡(jiǎn)化化業(yè)務(wù)流流程。低風(fēng)險(xiǎn)信貸貸業(yè)務(wù)品品種限于于足值存存單、國國債質(zhì)押押貸款，銀銀行承兌兌匯票貼貼現(xiàn)貸款款及其他他，增加加低風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品品種范圍圍由風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)部核準(zhǔn)準(zhǔn)。第四十一條條 不得得超越轄轄區(qū)提供供異地信信用； 第四十二條條 貸款展展期的規(guī)規(guī)定。對(duì)對(duì)借款人人生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)正常、能能按時(shí)支支付利息息、貸款款擔(dān)保有有效、屬屬周轉(zhuǎn)性性的貸款款可按規(guī)規(guī)定申請(qǐng)請(qǐng)展期，由由原審批批部門按按貸款審審批程序序決定是是否展期期，同一一筆貸款款只能展展期一次次。第四十三條條

40、 辦理理委托貸貸款。委委托貸款款只收取取手續(xù)費(fèi)費(fèi)，不得得承擔(dān)任任何形式式的貸款款風(fēng)險(xiǎn)。第四十四條條 建立信信貸回避避制度。不不得向關(guān)關(guān)系人發(fā)發(fā)放優(yōu)于于其他借借款人條條件的貸貸款。關(guān)關(guān)系人是是指董事事、監(jiān)事事、管理理人員、信信貸人員員及其近近親屬；以及上上述人員員投資或或擔(dān)任高高級(jí)管理理職務(wù)的的公司、企企業(yè)和其其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織。第四十五條條 建立立大額貸貸款監(jiān)測(cè)測(cè)制度。公公司建立立單戶1100萬萬元以上上貸款監(jiān)監(jiān)測(cè)臺(tái)賬賬，實(shí)行行按月監(jiān)監(jiān)測(cè)，定定期通報(bào)報(bào)到期貸貸款收回回情況。第四十六條條 建立立信貸工工作稽查查制度。公公司按月月對(duì)單戶戶20萬元元以上到到期未收收回貸款款進(jìn)行審審計(jì)稽查查，對(duì)各各部門責(zé)

41、責(zé)任追究究情況進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督。各部部門應(yīng)根根據(jù)實(shí)際際情況，建建立大額額貸款定定期稽查查制度，檢檢查大額額貸款資資料的合合規(guī)性、合合法性和和完整性性，評(píng)價(jià)價(jià)貸款的的安全性性、流動(dòng)動(dòng)性和效效益性，落落實(shí)清收收責(zé)任及及責(zé)任處處理意見見，確保保信貸資資產(chǎn)安全全。第四十七條條 建立新新增貸款款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)補(bǔ)償機(jī)制制。信貸貸部對(duì)55萬元以以下的小小額貸款款形成風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或損損失的，根根據(jù)相關(guān)關(guān)責(zé)任人人責(zé)任大大小，實(shí)實(shí)行賠償償制。在在崗清收收期限內(nèi)內(nèi)仍未收收回的，應(yīng)應(yīng)由責(zé)任任人先進(jìn)進(jìn)行全額額賠償，收收回貸款款后再退退還賠償償款。因因借款人人死亡或或依法宣宣告失蹤蹤死亡、借借款人遭遭受重大大自然災(zāi)災(zāi)害等不不可抗力力因素形

42、形成貸款款風(fēng)險(xiǎn)的的，逐級(jí)級(jí)審查上上報(bào)，經(jīng)經(jīng)公司風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部審批批后可以以免除賠賠償責(zé)任任。對(duì)當(dāng)當(dāng)年新增增不良貸貸款應(yīng)按按照貸款款五級(jí)分分類結(jié)果果足額提提取專項(xiàng)項(xiàng)撥備，提提取的專專項(xiàng)撥備備不作為為年終績(jī)績(jī)效考核核的利潤潤調(diào)增項(xiàng)項(xiàng)目。第九章 違規(guī)規(guī)與違約約處罰第四十八條條 公司司信貸經(jīng)經(jīng)營和管管理人員員違反金金融違法法行為處處罰辦法法關(guān)于于金融機(jī)機(jī)構(gòu)辦理理貸款業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)關(guān)規(guī)定的的，按金金融違法法行為處處罰辦法法實(shí)行行處罰。第四十九條條 信貸貸人員違違反本辦辦法有關(guān)關(guān)規(guī)定，給給予罰款款或行政政處分，造造成損失失的，根根據(jù)損失失程度按按相關(guān)規(guī)規(guī)定予以以賠償；情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重的，一一律停職職收貸，只只發(fā)基本

43、本生活費(fèi)費(fèi)用，直直至貸款款收回為為止。信貸人員違違反單項(xiàng)項(xiàng)信貸管管理規(guī)定定的，除除按本辦辦法進(jìn)行行處罰外外，還應(yīng)應(yīng)按單項(xiàng)項(xiàng)信貸規(guī)規(guī)定給予予處罰。第五十條 信貸貸人員違違反本辦辦法第十十五條規(guī)規(guī)定的，對(duì)對(duì)主要責(zé)責(zé)任人一一律辭退退，解除除勞動(dòng)合合同，對(duì)對(duì)其他責(zé)責(zé)任人給給予撤職職（含）以以上處分分，造成成損失的的，相關(guān)關(guān)責(zé)任人人按照損損失額度度予以賠賠償。第五十一條條 客戶戶有違法法違紀(jì)、違違背信貸貸原則和和借款合合同行為為的，公公司應(yīng)根根據(jù)情節(jié)節(jié)輕重對(duì)對(duì)其進(jìn)行行信貸制制裁。信貸制裁的的方式主主要有：（一）警告告、通報(bào)報(bào)。（二）加息息或罰息息。（三）限制制或停止止發(fā)放新新的貸款款，直至至取消準(zhǔn)準(zhǔn)入資

44、格格。（四）扣收收未到期期貸款或或提前收收回貸款款。（五）追索索保證人人清償貸貸款本息息的連帶帶責(zé)任。（六）依法法處理借借款抵(質(zhì))押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)。（七）通過過司法途途徑依法法凍結(jié)客客戶賬戶戶，強(qiáng)制制收回貸貸款本息息。（八）其它它制裁方方式。第五十二條條 客戶戶有下列列情形之之一，要要責(zé)成其其限期改改正。情情節(jié)特別別嚴(yán)重或或逾期不不改正的的，可停停止支付付客戶尚尚未使用用的貸款款，并提提前收回回部分或或全部貸貸款：（一）向公公司提供供虛假或或隱瞞重重要事實(shí)實(shí)的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表等資資料。（二）不如如實(shí)向公公司提供供所有開開戶行、賬賬號(hào)及存存、貸款款余額等等資料的的。絕公其貸況關(guān)經(jīng)財(cái)動(dòng)監(jiān)第十章

45、附 則第五十三條條 本制度由公公司董事事會(huì)制定定、解釋釋和修訂訂。第五十四條條 本制度自發(fā)發(fā)文之日日起施行行。附件2貨幣資金管管理制度度第一章 總則第一條 為為了加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)貨幣幣資金的的內(nèi)部控控制和管管理，保保證貨幣幣資金的的安全，根根據(jù)中中華人民民共和國國會(huì)計(jì)法法和內(nèi)內(nèi)部會(huì)計(jì)計(jì)控制規(guī)規(guī)范等等法律法法規(guī)，制制定本制制度。第二條 本本制度所所稱貨幣幣資金是是指公司司所擁有有的現(xiàn)金金、銀行行存款和和其他貨貨幣資金金。第三條 公公司每日日所實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的現(xiàn)金金收入都都應(yīng)繳存存公司開開戶銀行行，由公公司統(tǒng)一一調(diào)配使使用。第四條 公公司對(duì)各各部門實(shí)行行貨幣資資金定額額撥付制制度，以以確保正正常的營營業(yè)活動(dòng)動(dòng)。第

46、二章 崗位分分工及授授權(quán)批準(zhǔn)準(zhǔn)第五條 公公司建立立貨幣資資金業(yè)務(wù)務(wù)的崗位位責(zé)任制制，明確確相關(guān)部部門和崗崗位的職職責(zé)權(quán)限限，確保保辦理貨貨幣資金金業(yè)務(wù)的的不相容容崗位相相互分離離、制約約和監(jiān)督督。出納人員不不得兼任任稽核、會(huì)會(huì)計(jì)檔案案保管和和收入、支支出、費(fèi)費(fèi)用、債債權(quán)債務(wù)務(wù)賬目的的登記工工作。公司不得由由一人辦辦理貨幣幣資金業(yè)業(yè)務(wù)的全全過程。第六條 公公司辦理理貨幣資資金業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)配備合合格的人人員，并并根據(jù)公公司具體體情況進(jìn)進(jìn)行崗位位輪換。辦理貨幣資資金業(yè)務(wù)務(wù)的人員員應(yīng)當(dāng)具具備良好好的職業(yè)業(yè)道德，忠忠于職守守，廉潔潔奉公，遵遵紀(jì)守法法，客觀觀公正，不不斷提高高會(huì)計(jì)業(yè)業(yè)務(wù)素質(zhì)質(zhì)和職業(yè)業(yè)道

47、德水水平。第七條 公公司對(duì)貨貨幣資金金業(yè)務(wù)建建立嚴(yán)格格的授權(quán)權(quán)批準(zhǔn)制制度，明明確審批批人對(duì)貨貨幣資金金業(yè)務(wù)的的授權(quán)批批準(zhǔn)方式式、權(quán)限限、程序序、責(zé)任任和相關(guān)關(guān)控制措措施，規(guī)規(guī)定經(jīng)辦辦人辦理理貨幣資資金業(yè)務(wù)務(wù)的職責(zé)責(zé)范圍和和工作要要求。第八條 審審批人應(yīng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)據(jù)貨幣資資金授權(quán)權(quán)批準(zhǔn)制制度的規(guī)規(guī)定，在在授權(quán)范范圍內(nèi)進(jìn)進(jìn)行審批批，不得得超越審審批權(quán)限限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)當(dāng)在職責(zé)責(zé)范圍內(nèi)內(nèi)，按照照審批人人的批準(zhǔn)準(zhǔn)意見辦辦理貨幣幣資金業(yè)業(yè)務(wù)。對(duì)對(duì)于審批批人超越越授權(quán)范范圍審批批的貨幣幣資金業(yè)業(yè)務(wù)，經(jīng)經(jīng)辦人員員有權(quán)拒拒絕辦理理，并及及時(shí)向?qū)弻徟说牡纳霞?jí)授授權(quán)部門門或上級(jí)級(jí)授權(quán)人人報(bào)告。第九條 公公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)按

48、照規(guī)規(guī)定的程程序辦理理貨幣資資金支付付業(yè)務(wù)。(一)申請(qǐng)請(qǐng)。公司司有關(guān)部部門或個(gè)個(gè)人用款款時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)提前前向?qū)徟颂峤唤回泿刨Y資金支付付申請(qǐng)，注注明款項(xiàng)項(xiàng)的用途途、金額額、預(yù)算算、支付付方式等等內(nèi)容，并并附有效效經(jīng)濟(jì)合合同或相相關(guān)原始始憑證等等。(二)審批批。審批批人根據(jù)據(jù)其職責(zé)責(zé)、權(quán)限限和相應(yīng)應(yīng)程序?qū)?duì)支付申申請(qǐng)進(jìn)行行審批。對(duì)對(duì)不符合合規(guī)定的的貨幣資資金支付付申請(qǐng)，審審批人應(yīng)應(yīng)當(dāng)拒絕絕批準(zhǔn)。(三)復(fù)核核。復(fù)核核人應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)準(zhǔn)后的貨貨幣資金金支付申申請(qǐng)進(jìn)行行復(fù)核，復(fù)復(fù)核貨幣幣資金支支付申請(qǐng)請(qǐng)的批準(zhǔn)準(zhǔn)范圍、權(quán)權(quán)限、程程序是否否正確，手手續(xù)及相相關(guān)單證證是否齊齊備，金金額計(jì)算算是否準(zhǔn)準(zhǔn)確，支支付

49、方式式、支付付單位是是否妥當(dāng)當(dāng)?shù)取?fù)復(fù)核無誤誤后，交交由出納納人員辦辦理支付付手續(xù)。(四)辦理理。出納納人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)據(jù)復(fù)核無無誤的支支付申請(qǐng)請(qǐng)，按規(guī)規(guī)定辦理理貨幣資資金支付付手續(xù)，及及時(shí)登記記現(xiàn)金和和銀行存存款日記記賬。第十條 公公司對(duì)于于重要貨貨幣資金金支付業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)實(shí)行行集體決決策和審審批，并并建立責(zé)責(zé)任追究究制度，防防范貪污污、侵占占、挪用用貨幣資資金等行行為。第十一條 嚴(yán)禁未未經(jīng)授權(quán)權(quán)的機(jī)構(gòu)構(gòu)或人員員辦理貨貨幣資金金業(yè)務(wù)或或直接接接觸貨幣幣資金。第三章 現(xiàn)金管管理第十二條 公司使使用現(xiàn)金金的范圍圍是：(一)辦公公用品、運(yùn)運(yùn)雜費(fèi)等等10000元以以下的日日常零星星支出；(二)無法法

50、通過銀銀行支付付的購買買農(nóng)副產(chǎn)產(chǎn)品的款款項(xiàng)；(三)職工工的工資資及各項(xiàng)項(xiàng)勞保福福利費(fèi)用用；(四)差旅旅費(fèi)支出出；(五)為正正常業(yè)務(wù)務(wù)而準(zhǔn)備備的備用用金。以上范圍以以外的貨貨幣資金金支出，均均通過公公司開戶戶銀行進(jìn)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算。第十三條 公司嚴(yán)嚴(yán)格按照照國家關(guān)關(guān)于現(xiàn)金金管理的的規(guī)定使使用現(xiàn)金金。公司司與其他他單位的的經(jīng)濟(jì)往往來，凡凡是能夠夠通過轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬結(jié)算算的，不不使用現(xiàn)現(xiàn)金結(jié)算算。第十四條 所有現(xiàn)現(xiàn)金收入入款項(xiàng)都都應(yīng)于當(dāng)當(dāng)日如數(shù)數(shù)存入銀銀行，當(dāng)當(dāng)日下班班后發(fā)生生的現(xiàn)金金收入應(yīng)應(yīng)由出納納人員保保管在保保險(xiǎn)柜中中，第二二天早晨晨及時(shí)存存入銀行行。在法法定節(jié)假假日獲得得的現(xiàn)金金，公司司必須妥妥善保管

51、管并在開開戶行營營業(yè)后的的當(dāng)天上上午立即即存人銀銀行。公公司任何何員工不不得以庫庫存現(xiàn)金金收入直直接支付付各項(xiàng)開開支(即即不準(zhǔn)坐坐支現(xiàn)金金)。下下屬單位位不得以以任何借借口，截截留公司司的外幣幣現(xiàn)金收收入，或或與以上上記賬本本位幣進(jìn)進(jìn)行私自自兌換。第十五條 根據(jù)公公司日常?，F(xiàn)金開開支的實(shí)實(shí)際情況況，實(shí)行行庫存現(xiàn)現(xiàn)金限額額管理。公公司本部部及所屬屬單位實(shí)實(shí)行庫存存現(xiàn)金限限額管理理。所屬屬單位的的庫存現(xiàn)現(xiàn)金限額額及限額額的追加加必須由由所屬單單位報(bào)公公司本部部財(cái)務(wù)部部同意后后，才能能向開戶戶銀行進(jìn)進(jìn)行申請(qǐng)請(qǐng)。第十六條 對(duì)發(fā)生生的一切切現(xiàn)金收收支業(yè)務(wù)務(wù)，必須須取得或或者填制制合法、完完整、正正確的原

52、原始憑證證。第十七條 各單位位應(yīng)建立立嚴(yán)格的的授權(quán)審審批制度度，明確確現(xiàn)金支支出業(yè)務(wù)務(wù)的授權(quán)權(quán)批準(zhǔn)人人和現(xiàn)金金報(bào)銷的的標(biāo)準(zhǔn)，不不得越權(quán)權(quán)審批。對(duì)發(fā)生的一一切庫存存現(xiàn)金收收支憑證證(收據(jù)據(jù)、報(bào)銷銷發(fā)票等等)是否否合法、合合規(guī)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整，財(cái)財(cái)務(wù)部須須進(jìn)行嚴(yán)嚴(yán)格、認(rèn)認(rèn)真的審審核。對(duì)對(duì)不符合合報(bào)銷制制度的單單據(jù)，財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理、主主管會(huì)計(jì)計(jì)或出納納人員有有權(quán)拒絕絕辦理，或或要求更更換及補(bǔ)補(bǔ)充。如如情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重，報(bào)報(bào)銷人員員拒不執(zhí)執(zhí)行的，可可直接向向公司總總經(jīng)理或或總會(huì)計(jì)計(jì)師報(bào)告告。第十八條 公司設(shè)設(shè)置“現(xiàn)金日日記賬”，及時(shí)時(shí)、全面面、連續(xù)續(xù)、逐筆筆記錄現(xiàn)現(xiàn)金收入入的來源源和現(xiàn)金金支出的的用途，隨隨

53、時(shí)掌握握現(xiàn)金的的動(dòng)態(tài)，防防止收支支不清和和發(fā)生差差錯(cuò)。對(duì)對(duì)外幣現(xiàn)現(xiàn)金，還還應(yīng)對(duì)不不同的外外幣設(shè)置置現(xiàn)金日日記賬并并進(jìn)行登登記。第十九條 現(xiàn)金出出納員根根據(jù)審核核無誤的的收支憑憑證，按按經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生的先后后順序逐逐日逐筆筆登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記賬，并并做到日日清日結(jié)結(jié)，賬款款相符。第二十條 根據(jù)內(nèi)內(nèi)部牽制制原則的的要求，出出納人員員不得兼兼任稽核核、會(huì)計(jì)計(jì)檔案保保管和收收入、支支出、費(fèi)費(fèi)用、債債權(quán)債務(wù)務(wù)等賬目目的登記記工作及及銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表的編制制工作。實(shí)實(shí)行內(nèi)部部牽制，錢錢賬分離離，杜絕絕私自挪挪用庫存存現(xiàn)金、公公款私存存和其他他的不法法行為。第二十一條條 公司司嚴(yán)禁出出納員在在保管空

54、空白支票票的同時(shí)時(shí)，保管管與存取取現(xiàn)金、進(jìn)進(jìn)行擔(dān)保保等須用用的有關(guān)關(guān)印鑒。另另外，公公司也不不得將印印鑒齊全全的空白白支票交交出納員員一人保保管。第二十二條條 公司司5萬元元以上大大額現(xiàn)金金的存取取，必須須有l(wèi)2人陪陪同。根根據(jù)現(xiàn)金金的存取取金額的的大小，其其陪同人人數(shù)及具具體陪同同人員由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理臨臨時(shí)指定定。為安安全起見見，100萬元以以上的現(xiàn)現(xiàn)金存取取，必須須由公司司派車且且有2人人在場(chǎng)；5110萬元元的現(xiàn)金金存取可可由公司司派車或或乘出租租車進(jìn)行行現(xiàn)金的的存取，但但必須有有2人在在場(chǎng)。第二十三條條 公司司在現(xiàn)金金的存取取過程中中，發(fā)生生被搶劫劫或被偷偷、被切切換等情情況，應(yīng)應(yīng)立即向

55、向事故發(fā)發(fā)生地公公安部門門進(jìn)行報(bào)報(bào)案(如如打1110)，并并同時(shí)向向公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行行匯報(bào)。在在現(xiàn)金的的存取過過程中，公公司嚴(yán)禁禁有關(guān)當(dāng)當(dāng)事人徇徇私舞弊弊，竊取取現(xiàn)金。如如有發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，視情情節(jié)輕重重及悔改改態(tài)度，將將進(jìn)行通通報(bào)、降降職、降降薪、調(diào)調(diào)離、開開除，直直至移送送司法機(jī)機(jī)關(guān)。第二十四條條 現(xiàn)金金出納人人員應(yīng)具具備良好好的職業(yè)業(yè)道德，忠忠于職守守，廉潔潔奉公，并并根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況進(jìn)行崗崗位輪換換。第二十五條條 加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金金的管理理，除現(xiàn)現(xiàn)金出納納員每天天核結(jié)、自自查外，財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)人須須定期不不定期地地對(duì)本部部現(xiàn)金進(jìn)進(jìn)行盤點(diǎn)點(diǎn)，出納納員應(yīng)主主動(dòng)配合合，查后后若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)盤盈、盤盤缺，應(yīng)應(yīng)及時(shí)

56、查查明原因因、報(bào)批批處理。公公司禁止止出納人人員白條條頂庫。第四章 銀行存存款的管管理第二十六條條 公司司發(fā)生的的一切收收付款項(xiàng)項(xiàng)，除制制度規(guī)定定可用現(xiàn)現(xiàn)金支付付的以外外，都必必須通過過銀行辦辦理轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算。嚴(yán)嚴(yán)格按中中國人民民銀行發(fā)發(fā)布的支支付結(jié)算算辦法及及相關(guān)法法規(guī)執(zhí)行行，遵守守銀行結(jié)結(jié)算紀(jì)律律，保證證結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)的正正常進(jìn)行行。第二十七條條 公司司可以采采用銀行行匯票、匯匯兌、支支票、委委托收款款和托收收承付等等結(jié)算方方式進(jìn)行行收款。第二十八條條 為隨隨時(shí)掌握握銀行存存款的收收支和結(jié)結(jié)存情況況，合理理組織貨貨幣資金金的收支支，按各各開戶銀銀行及其其他金融融機(jī)構(gòu)、存存款種類類及貨幣幣種類，設(shè)

57、設(shè)置“銀行存存款日記記賬”進(jìn)行序序時(shí)核算算。第二十九條條 按規(guī)規(guī)定每天天到各開開戶銀行行收取銀銀行結(jié)算算憑證。收收到的托托收承付付憑證，應(yīng)應(yīng)立即登登記備查查簿，并并在當(dāng)天天送達(dá)有有關(guān)責(zé)任任部門。由由責(zé)任部部門根據(jù)據(jù)到貨數(shù)數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量等情情況，在在承付期期內(nèi)作出出承付或或拒付決決定。若若需拒付付，則應(yīng)應(yīng)有充分分的理由由，填寫寫“拒付理理由書”，連同同托收承承付憑證證和有關(guān)關(guān)單據(jù)，在在規(guī)定的的承付期期限內(nèi)送送達(dá)銀行行，辦理理拒付手手續(xù)。第三十條 對(duì)所有有的銀行行結(jié)算憑憑證，財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人須進(jìn)進(jìn)行嚴(yán)格格審核，以以防止和和杜絕挪挪用、貪貪污等違違法犯罪罪行為發(fā)發(fā)生。第三十一條條 審核核后的原原始憑證證

58、和收付付款記賬賬憑證，逐逐日逐筆筆登記“銀行存存款日記記賬”。第三十二條條 “銀行存存款日記記賬”應(yīng)定期期與“銀行對(duì)對(duì)賬單”核對(duì)清清楚(每每月至少少核對(duì)一一次)，發(fā)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)錯(cuò)，應(yīng)及及時(shí)查明明更正。月月份終了了，“銀行存存款日記記賬”余額與與“銀行對(duì)對(duì)賬單”余額應(yīng)應(yīng)該相等等，如有有差錯(cuò)，必必須逐筆筆核對(duì)，查查明原因因，并編編制“銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表”進(jìn)行調(diào)調(diào)節(jié)，調(diào)調(diào)節(jié)后的的“銀行存存款日記記賬”余額與與“銀行對(duì)對(duì)賬單”余額必必須完全全一致。調(diào)調(diào)節(jié)表上上的掛賬賬數(shù)應(yīng)在在下月全全部催辦辦入賬，及及時(shí)處理理。第三十三條條 公司司嚴(yán)格遵遵守銀銀行賬戶戶管理辦辦法，不不準(zhǔn)出租租、出借借銀行賬賬戶。第三

59、十四條條 銀行行轉(zhuǎn)賬支支票必須須由對(duì)外外采購業(yè)業(yè)務(wù)的職職能部門門，指定定專職的的采購人人員或經(jīng)經(jīng)辦人領(lǐng)領(lǐng)用。第三十五條條 領(lǐng)用用支票，需需向財(cái)務(wù)務(wù)部門填填制“用款申申請(qǐng)單”，寫明明日期、收收款單位位、用途途及限額額(或應(yīng)應(yīng)付金額額)，由由財(cái)務(wù)人人員簽發(fā)發(fā)支票。領(lǐng)領(lǐng)用人員員應(yīng)在支支票登記記簿上登登記簽字字，并按按規(guī)定期期限核銷銷。不準(zhǔn)準(zhǔn)攜帶蓋蓋好印章章的空白白支票外外出采購購。第三十六條條 公司司不準(zhǔn)簽簽發(fā)遠(yuǎn)期期支票和和空頭支支票；不不準(zhǔn)出借借、出租租或?qū)⒅е鞭D(zhuǎn)讓讓給其他他單位使使用。第三十七條條 支支票領(lǐng)用用后，應(yīng)應(yīng)于當(dāng)月月內(nèi)報(bào)賬賬。如確確因有特特殊情況況不能及及時(shí)報(bào)賬賬，最遲遲于下月月報(bào)賬

60、。在在支票報(bào)報(bào)賬時(shí)，應(yīng)應(yīng)與“用款申申請(qǐng)單”核對(duì)收收款單位位、用途途、支付付金額等等。如發(fā)發(fā)現(xiàn)不一一致，應(yīng)應(yīng)向總經(jīng)經(jīng)理匯報(bào)報(bào)，并查查明原因因，及時(shí)時(shí)處理。 第五章 其他貨貨幣資金金的管理理第三十八條條 其他他貨幣資資金包括括外埠存存款、銀銀行匯票票、銀行行本票、在在途貨幣幣資金和和信用卡卡存款、信信用證保保證金存存款等。第三十九條條 簽發(fā)發(fā)外埠存存款、銀銀行匯票票、銀行行本票及及信用卡卡，必須須由使用用部門或或使用人人提出申申請(qǐng)，經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理及總會(huì)會(huì)計(jì)師審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)后，由由財(cái)務(wù)部部門統(tǒng)一一辦理。第四十條 其他貨貨幣資金金管理，必必須嚴(yán)格格按照國國家有關(guān)關(guān)票據(jù)和和支付結(jié)結(jié)算制度度的規(guī)定定。第四十一