信用證支付方式在新疆與中亞貿易中的運用現狀調查分析研究 電子商務管理專業(yè)

1、信用證支付方式在新疆與中亞貿易中的運用現狀調查分析摘要：伴隨國際貿易規(guī)模的持續(xù)擴大，此類貿易產品的類型不斷增加，貿易模式也表現出多元化特點，國際貿易中的不穩(wěn)定性更加明顯，此類貿易中的風險不斷增加。因此，在此類貿易形式中，信用證屬于高效、科學的結算形式，被當前眾多貿易方所采用。然而，信用證是重要的世界認可的更為安全的結算形式，但是其依舊存在一定的隱藏性風險，值得我們關注。所以，分析信用證相關各部分的信用風險和預防方案，就具備非常關鍵的現實價值。本文以新疆與中亞貿易中信用證支付方式現狀作為調查對象，對新疆外貿企業(yè)使用信用證情況進行調查，并找出其中存在的風險進行分析，最后提出相應的對策。關鍵詞：中亞

2、貿易；信用證；風險目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc509495309 一、 HYPERLINK l _Toc509495312 信用證在新疆對中亞貿易支付中的應用現狀 PAGEREF _Toc509495312 h 1 HYPERLINK l _Toc509495313 （一） 新疆對中亞貿易發(fā)展情況 PAGEREF _Toc509495313 h 1 HYPERLINK l _Toc509495314 （二）信用證在新疆對中亞貿易支付中的應用現狀調查 PAGEREF _Toc509495314 h 2 HYPERLINK l _Toc509495317

3、 二、 信用證在新疆對中亞貿易支付中存在的風險分析5 HYPERLINK l _Toc509495318 （一） 市場風險5 HYPERLINK l _Toc509495319 （二）信用證條款風險5 HYPERLINK l _Toc509495320 （三）交易對手欺詐5 HYPERLINK l _Toc509495321 （四）業(yè)務人員防范風險意識低6 HYPERLINK l _Toc509495322 三、信用證在新疆對中亞貿易支付中的風險防范6 HYPERLINK l _Toc509495323 （一） 出口商風險防范措施6 HYPERLINK l _Toc509495327 （二）

4、進口商風險防范措施6 HYPERLINK l _Toc509495331 （三） 銀行風險防范措施7 HYPERLINK l _Toc509495334 結論8 HYPERLINK l _Toc509495335 參考文獻9信用證支付方式在新疆與中亞貿易中的運用現狀調查分析信用證（Letter of Credits，簡稱 L/C），又稱跟單信用證（Documentary Credits）或商業(yè)信用證（Commercial Credit）。信用證最開始出現的原因是在國際貿易進出口商之間無法得到應有的信任，進口商擔心不能在支付貨款以后得到物貨物，出口商擔心他們不能收到錢就送出了貨物。信用證就可以直

5、接把進出口商的商業(yè)信用轉移成銀行信用，是處理此類信用風險的最佳方式，在國際貿易中得到認可。當前，依照國際商會的核算，信用證的使用占國際貿易的70%以上，部分信用證是可以用作間接融資。由于其原本具有的問題與國內公司在使用的時候缺少知識與技能，所以信用證在外貿支付過程中存在著無法避免的各種風險。本文以新疆與中亞貿易中信用證支付方式現狀作為調查對象，對新疆外貿企業(yè)使用信用證情況進行調查，并找出其中存在的風險進行分析，最后提出相應的對策。以期幫助新疆企業(yè)在對外貿易支付中能夠合理規(guī)避風險，促進新疆外貿持續(xù)、健康發(fā)展。一、信用證在新疆對中亞貿易支付中的應用現狀（一）新疆對中亞貿易發(fā)展情況新疆和中亞貿易國家

6、之間逐漸產生對外開放的格局，以霍爾果斯、喀什等國家級產業(yè)園區(qū)為重點，將我國和亞歐博覽會等展覽與交流當做重要的發(fā)展貿易的方式，將進出口公司當做主體，多種規(guī)模龐大的港口是重要基礎，以公路、鐵路、管道等運輸模式為橋梁，產生全新的發(fā)展格局且影響中亞。新疆開始變成聯系中亞各個國家貿易活動的重要橋梁。新疆即便對當前中亞區(qū)域的經貿合作產生積極的現實影響，然而和中東其余地區(qū)進行比較，該地區(qū)的主要優(yōu)勢并未被全面IFA出來，當前產業(yè)基礎依舊不夠堅實。2015年新疆國內生產總值1800.67億美元，對外貿易總額300.7億美元。根據可比價格，2014年中亞貿易總額增長率可能保持在20%以上。另外，與全國40%以上總

7、體水平相比，近年來新疆對外貿易總量和生產總值一直保持在20 %左右，表明新疆在促進中亞貿易的過程中整體經濟作用十分微弱。2014年中亞貿易表現非常獨特，生產總值占比降低到20%左右，也是值得我們關注的警示信息。雖然2014年新疆的出口貿易略有所曾多，但進口貿易卻不受歡迎。根據烏魯木齊海關分析，這是由于世界各地產能過剩和需求不足，特別是原油和鐵礦石等進口商品價格下跌，對商品價格造成下行壓力。新疆以進口原油、礦產品為主，里頭進口原油和鐵礦石占據進口貿易總數的53.8 %，平均價格降低18.4 %與21 %。其次，從地區(qū)對外貿易結構以及方便化程情況進行分析，還存在部分不可預測的空閑。2016年1月至

8、7月，新疆完成的合同項目營業(yè)額為6270萬美元，同比下降16.8%；其中，當月完成9480萬美元，同比下降49.9%。從一月至七月，新疆簽訂了41份對外承包工程新合同，合同金額2億1579萬美元，同比下降33.4，當月新增合同七份，合同金額1億32萬美元，同比增長4.5倍。新疆與中亞貿易國家的投資額為5億8819萬美元，其中包括五個國家和49個海外企業(yè)，包括塔吉克斯坦、哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦、吉爾吉斯斯坦和土庫曼斯坦，同期增長了30.8%。（二）信用證在新疆對中亞貿易支付中的應用現狀調查為了全面掌握外貿公司在挑選貿易支付時期所需要思考的現實問題，新疆在中亞的貿易公司需要了解信用證支付形式。為

9、減少新疆和外貿公司采用信用證支付所產生的現實風險，協助此類公司尋找到合理的具備針對性的風險預防措施，本文主要使用問卷調查方式，在具體研究中，對本地區(qū)外貿公司在中亞貿易的支付形式開展分析。60新疆外貿企業(yè)進行隨機選擇的問卷調查。選定的外貿企業(yè)，包括國有、民營、合資等。企業(yè)涵蓋了各種經營類型，保證了數據的廣泛性。本次調查內容主要包括企業(yè)性質與支付方式的選擇、企業(yè)進出口商品結構與支付方式的選擇、企業(yè)人員學歷情況、企業(yè)對貿易支付風險的認知等。共發(fā)放問卷70份，收回有效問卷55份，有效問卷50份，有效率為83.3%。，具體情況如下：1、調查樣本基本情況在得到的70張有效問卷中，從公司屬性上進行分析，外貿

10、私營企業(yè)最多，有30家，占比為60.0%，其次是國有及國有控股企業(yè)10家，占比為20.0%，然后依次是集體企業(yè)6家、合資企業(yè)4家，占比分別為12.0% 和8.0%（如圖2-1）；從公司對外貿易模式進行分析，共同從事普通貿易與邊境小額貿易的公司數目比較多，大概是25家，占比為50.0%，其次是只從事邊境小額貿易的企業(yè)有12家，占比為24.0%，最后依次是從事一般貿易的企業(yè)8家以及從事加工貿易的企業(yè)5家，占比分別為16.0%和10.0%（見圖2-2）。圖2-1 企業(yè)性質分布情況 圖2-2 企業(yè)對外貿易方式情況2、問卷調查結果分析（1）企業(yè)性質與支付方式選擇情況根據問卷調查可知，占比例最高的就是有6

11、8%的民營企業(yè)選擇用電匯支付方式，一部分18%選擇用現金支付方式，一小部分8%選擇用賒銷方式，僅有6.0%的企業(yè)選擇使用信用證支付方式；在國有及國有控股企業(yè)中，大部分的企業(yè)選擇使用信用證支付方式，占比為64.0%，36.0%的公司使用電匯和信用證相融合的模式；在集體公司中，使用電匯支付的公司比值高，大概是49%。公司使用信用卡的比值是42%，9%的公司采用托收形式。在合資公司內，有49%的公司通過信用證支付，32%的公司選擇電匯形式。有19%家企業(yè)。行業(yè)選擇采用電匯和信用證相結合的方式。綜上所述，在私營企業(yè)、國有和國有控股公司、集體公司和合資公司等多種屬性的公司中，選擇信用證支付方式的占比分別

12、為6.0%、64.0%、42.0%以及49.0%，具體見圖2-3，由此可見，信用證在國有及國有控股企業(yè)中使用的比例最高，其次就是在集體企業(yè)和合資企業(yè)用到的較多，用于私營企業(yè)的很少。圖2-3 企業(yè)性質與支付方式選擇情況（2）企業(yè)進出口商品結構與支付方式選擇情況根據回收的問卷來看，企業(yè)進出口商品結構，市場競爭性強、科技含量高的金屬和礦產品、機電產品、化工材料等商品使用信用證比值高，所占比值是55.0%、48.0%和45.0%，且因為貿易國家的原因，大部分都是我國公司為了安全，要求對方采用信用證支付，此外，上述部分全部是新疆在中亞貿易領域內競爭水平較高的產品。其中輕工類產品，比如服裝、鞋類等，因為世

13、界市場貿易競爭位于白熱化階段，公司為了提高本身競爭水平，在支付形式上，通常更喜歡采用電匯形式，使用信用證占比為10.0%。（3）企業(yè)人員學歷情況根據回收的問卷情況，在所有外貿人員中，19.0%的人員學歷為初中（中專）及以下，48.0%的人員學歷為高中（大專），30.0%的人員學歷為本科，而研究生及以上學歷的人員占比僅3.0%（見圖2-4）。在這些人員中，42.0%的人員為英語專業(yè)，22.0%的人員為國際貿易專業(yè)，20.0%的人員為營銷專業(yè)，16.0%的人員為其他專業(yè)。從調查結果來看，學歷高、專業(yè)知識強的外貿人員比較正規(guī)。他們大部分使用信用證與匯款，此類人員學歷不高，并不具備良好的專業(yè)基礎，支付

14、形式不符合標準，此類問題一般出現在私營與個體公司中。圖2-4 企業(yè)人員學歷情況（4）企業(yè)對貿易支付風險的認知情況根據問卷來看，有18.0%的企業(yè)能夠全面認知在中亞貿易中所遇到的風險，28.0%的表示了解貿易中遇到的風險情況，有49.0%的企業(yè)不了解遇到的風險情況，5.0%的企業(yè)是完全不了解（如圖2-5）。且大多數企業(yè)表示，支付風險是企業(yè)正常運營影響最大的因素，因此合理選擇支付方式非常重要。圖2-5 企業(yè)對貿易支付風險的認知情況二、信用證在新疆對中亞貿易支付中存在的風險分析（一） 市場風險隨著新疆市場對外的開拓，來自市場的風險不容忽視，主要體現在：一是國家政局動蕩。對于國際市場來說，風險是不可預

15、測的。一旦該國的政治局勢不穩(wěn)定，如政變、內戰(zhàn)和動亂，出口商就無法如期交貨或貨物質量無法保證，進而阻礙新疆進口商的制造與內地銷售，特別是簽署我國銷售合約之后，該地區(qū)進口商會承擔較多的虧損。假如進口國出現以上問題，就會降低進口商與銀行的支付水平，新疆企業(yè)將面臨錢貨兩空的風險。二是商業(yè)法規(guī)不了解。在對外貿易中，因為不了解貿易合作國的部分商業(yè)要求與規(guī)則、相關規(guī)章制度，也會造導致風險的出現。比如，部分中亞國家提出歸還的產品需要由原進口商簽發(fā)且通過該國銀行書面明確，之后才可以讓海關放行。伴隨新疆外貿市場的擴張，假如新疆對其余國家規(guī)章制度不明白，假如上述國家的國內市場情況出現改變，假如對進口商產生負面影響，

16、其就會以此為要挾，讓新疆出口商減少價格，這個時候，假如不降低價格，他們就不能把貨物再次運送到國內，必須讓進口商提供退運證明，不能就不能順利運回，此時就被對方所限制。（二） 信用證條款風險2017年，新疆三大進口商品分別是金屬礦產品、機電產品和紡織服裝。出口商品占前三位，分別是機電產品、農產品和鋼材。選擇礦產產品的企業(yè)比例為55%，但，機電產品、礦產品、農產品的進出口有關技術指標、成分含量指標和各種基本強制性認證，如果信用證付款，因為信用證的當事人只是單據，付款涉及的當事人較多，而且手續(xù)十分復雜，對技術性要求很高。此外，信用證交易中也有大量關鍵的條款日期。假如它們無法全面聯系起來，也許局會讓出口

17、商承擔較大的虧損。所以，在信用證付款的時候，受益人向銀行付款的基礎就是上交的單據和信用證相符合，也就是“單據和內容相同”。因為信用證要求的單據眾多，此外大部分單據需要依賴第三人行為才可以得到，受益人如果出現問題，也許就會導致“單證不符”而被拒絕支付。（三）交易對手欺詐信用證獨立于貿易合約，當事人只關注單據。上述特征在一定程度上便于貿易的進行，確保相關各部分的權益。然而上述也給違反人員留下可趁之機。欺詐行為一般表現出下面的類型：一是商品不存在，偽造文件；二是以次充好、弄虛作假。第三，以少取多，制造不真實數據，取得貨款；第四，貨物在得到單據之后被出售；第五，制造不真實信用證；第六、在其中設置“圈套

18、條款”，以交易為借口，進行欺詐。由于信用證欺詐的種類繁多，有多種表現形式。騙子常常訴諸獨立原則信用證和單據明顯的原則實施詐騙。隨著科學技術的不斷發(fā)展，詐騙者偽造的假公章，偽造簽名，偽造單據和信用虛假信手段越來越清晰，只對單據真實性審計的表面的銀行，偽造單據的正確性和有效性，銀行不需要承擔了解義務，因此就導致詐騙風險開始變成信用證支付中最關鍵且無法預防的風險，給進出口商帶來較大的虧損。新疆外貿企業(yè)要特別注意開拓業(yè)務和市場，嚴防受騙上當，平白受損失。（四） 業(yè)務人員防范風險意識低由于在很長一段時間，中國對外貿易的專業(yè)外貿公司代理進行，在對外貿易經營權自由化之后，此外，因為并未全面了解國內和國際貿易

19、之兩者的差異，使用對待國內貿易的方式去處理國際貿易，對開展此類貿易中的風險也缺少充分了解。和國內其余區(qū)域的外貿公司抗風險水平與觀念進行比較，新疆地區(qū)的外貿公司發(fā)展較為緩慢。利用對有關信息的分析和調查可知，只有18.0%的公司對自身在對中亞貿易中遇到的風險有清楚的了解，且指出需要在公司內創(chuàng)建完善的風險管理制度，有49.0%的公司并不清楚自身對對外貿易中所遭遇的現實問題，所以，就無法制定合理且高效的風險預防舉措。因此就提升了公司在貿易支付中遇到欺詐問題的概率。 三、信用證在新疆對中亞貿易支付中的風險防范（一）出口商風險防范措施1、 認真審查開證行資信基于新疆商務廳網站研究信息可知，該地區(qū)2017年

20、中亞出口市場占地區(qū)出口的75.3%，多國開證行資信通常較好。但是，在金融風險的影響下，大部分國家的中小銀行倒閉。出口商在得到信用證之后，需要謹慎查看細開證行的信用狀情況，在特定時期需要得到通知行的協助，或全球認可的信用調查企業(yè)。通常不要接受小銀行的信用證。2、 認真審核信用證審核信用證涵蓋兩部分：首先審查信用證是否和合約相應。假如出現不同的內容，特別是在重要內容中，需要讓進口商進行相應的修訂。假如信用證的非關鍵內容和合約不同，此時出口商就要全面依照信用證的相關標準提供單據，便于后續(xù)得到貨款。其次，查看信用證軟內容的存在。發(fā)現軟條款在貨物發(fā)運之前要求更改變證書的；假如貨物被裝船，我們要認真查找漏

21、洞在信用證軟條款的信，認真準備，根據UCP 600銀行不合理實踐指出，力爭減少損失。3、加強業(yè)務人員的信用證專業(yè)知識培訓出口公司需要強化對信用證有關的各類工作人員的知識培育，提升業(yè)務素養(yǎng)，全面檢查信用證和合約簽署的內容，減少歧義問題的出現，盡量避免不法分子鉆空子。提升工作人員的填寫單據能力，避免差錯，確保安全、順利回收。（二）進口商風險防范措施1、認真審查出口商資信站在進出口貿易商的角度上進行分析，大部分是利用交易會、網絡等形式溝通顧客，對顧客并不了解，因此這就要求進口商在簽訂信用證前先簽訂信用證，加強對出口商信用證的調查。調查的渠道包括本地銀行及其海外分行，以及在有需要時透過鄧白等國際知名的

22、信貸研究公司，完成出口商的信貸調查。2、認真核查裝運信息的真實性為了預防承運人欺詐問題，進口商需要在簽署合約或在開立信用證的時候讓出口商在裝船之后一天內向進口商傳真裝船信息。此信息通常包含下面的內容:出口商名字、產品名字、提單號、裝貨港、卸貨港、裝運時間、船名、承運人、具體數目等。3、做好市場調研，規(guī)避市場風險進口企業(yè)在進行進口貿易的時候，必須提高警惕，全面完成進口貿易的后續(xù)活動。對于工貿一體的進口公司都是進口生產原料，進口公司需要開展成本核算，對于大宗商品使用套期保值方式，避免因原料費用增多導致公司利潤降低，乃至虧損問題；貿易進口公司，必須做好進口貨物的國內銷售調查，最好在進口合同中找到買方

23、或開立信用證。對于匯率風險，進口商可以利用銀行長期結售匯產品鎖定匯率，規(guī)避匯率風險。（三）銀行風險防范措施1、加強開證之前的貿易真實性審查首先，關注進口商品。開證行要警惕，仔細檢查進口貨物的安全，不允許國家限制進口或進口貨物，并澄清企業(yè)是否有進口許可證和其他進口手續(xù)。無許可證的進口貨物不得發(fā)放許可證，以避免在申請人違反處罰規(guī)定時發(fā)生外部提前。此外，還需要了解進口商的信用狀況，有效控制客戶的整體風險，關注進口商業(yè)務的風險。第二，重視出口商。關注他們的資信狀況，查看其是否具備生產水平，是否可以按時交貨，是否可以為大型設施提供有關的售后服務與技術更新，和歷史合作情況等。最終，重視代理業(yè)務。首先是委托

24、人違約:對于代理業(yè)務發(fā)卡銀行更關注申請人信用，其中本金信用情況與償付水平一般缺少深入的了解，無法開展合理控制。假如代理人毫無針對性的增加業(yè)務，無標準的放寬條件，那么假如委托方違背合約，銀行就需要承擔較高的資金風險。第二代理人(申請人)違約:代理人對委托人使用的風險預防舉措和銀行付款或承兌出現一定的時間差。基于即期信用證，銀行需要在匯票到達子厚五個工作日內全部付款，如果委托人不及時，代理人(申請人)將被要求預付款項，如果代理方（開證申請人）未能及時籌措到相應資金，則開證行將面臨墊款的風險。 2、加強結算人員的業(yè)務培訓和人才儲備第一，強化對前線結算人員的培育。此類工作人員是信用證業(yè)務的重要工作人員，其質量顯著影響信用證服務的發(fā)展。然而近期，對有關人員的培育并未被關注，此類工作人員一般利用自學或參與部分高費用的社會培訓來提升自身專業(yè)素養(yǎng)，所以總行需