酒店建設(shè)項目可行性研究報告

1、酒店項目可行性研究報告酒店項目可行性研究報告酒店項目可行性研究報告目錄 HYPERLINK l _TOC_250054 第一章總論5項目名稱與承辦單位5 HYPERLINK l _TOC_250053 申請報告編制的依據(jù)和研究范圍5 HYPERLINK l _TOC_250052 承辦單位概況6 HYPERLINK l _TOC_250051 項目提出的理由6 HYPERLINK l _TOC_250050 研究工作概況7 HYPERLINK l _TOC_250049 建設(shè)條件8 HYPERLINK l _TOC_250048 建設(shè)內(nèi)容及投資估算8結(jié)論及建議8 HYPERLINK l _TO

2、C_250047 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)10 HYPERLINK l _TOC_250046 第二章項目背景及建設(shè)的必要性11 HYPERLINK l _TOC_250045 項目背景11 HYPERLINK l _TOC_250044 項目建設(shè)的必要性12 HYPERLINK l _TOC_250043 第三章建設(shè)條件13 HYPERLINK l _TOC_250042 地理位置概況13 HYPERLINK l _TOC_250041 自然條件14 HYPERLINK l _TOC_250040 區(qū)位交通、通訊條件14 HYPERLINK l _TOC_250039 基礎(chǔ)設(shè)施條件14 HYPERL

3、INK l _TOC_250038 項目建設(shè)材料供應(yīng)15 HYPERLINK l _TOC_250037 政府支持15 HYPERLINK l _TOC_250036 第四章建設(shè)方案15 HYPERLINK l _TOC_250035 總體規(guī)劃15 HYPERLINK l _TOC_250034 空間組合17 HYPERLINK l _TOC_250033 公建、商業(yè)建筑與公用設(shè)施布置17 HYPERLINK l _TOC_250032 道路交通組織17 HYPERLINK l _TOC_250031 綠化與景觀環(huán)境18 HYPERLINK l _TOC_250030 項目主要建筑規(guī)劃指標(biāo)18

4、第五章公用工程18給排水工程18 HYPERLINK l _TOC_250029 熱力工程20 HYPERLINK l _TOC_250028 電氣工程21 HYPERLINK l _TOC_250027 第六章環(huán)保、消防、節(jié)能23 HYPERLINK l _TOC_250026 61環(huán)保23 HYPERLINK l _TOC_250025 62消防24 HYPERLINK l _TOC_250024 63節(jié)能24 HYPERLINK l _TOC_250023 第七章項目管理及建筑進(jìn)度26 HYPERLINK l _TOC_250022 項目管理26 HYPERLINK l _TOC_250

5、021 項目實施階段27 HYPERLINK l _TOC_250020 建設(shè)周期28 HYPERLINK l _TOC_250019 第八章投資估算及資金籌措28 HYPERLINK l _TOC_250018 估算說明28估算方法和依據(jù)29總投資估算32 HYPERLINK l _TOC_250017 資金來源33 HYPERLINK l _TOC_250016 第九章財務(wù)評價34 HYPERLINK l _TOC_250015 9. 1 費用與效益估算依據(jù)34 HYPERLINK l _TOC_250014 9. 2 費用與效益估算數(shù)據(jù)選取34 HYPERLINK l _TOC_2500

6、13 運營收入及營業(yè)稅預(yù)測35 HYPERLINK l _TOC_250012 項目運營成本測算37 HYPERLINK l _TOC_250011 項目損益分析41 HYPERLINK l _TOC_250010 貸款償還計劃42 HYPERLINK l _TOC_250009 盈虧平衡分析44 HYPERLINK l _TOC_250008 風(fēng)險性分析45 HYPERLINK l _TOC_250007 第十章社會效益評價49 HYPERLINK l _TOC_250006 就業(yè)效果分析49 HYPERLINK l _TOC_250005 對區(qū)域資源配置的影響49 HYPERLINK l

7、_TOC_250004 對環(huán)境保護(hù)和生態(tài)平衡的保護(hù)49 HYPERLINK l _TOC_250003 對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的影響50 HYPERLINK l _TOC_250002 對提高人民物質(zhì)文化生活及社會福利的影響50 HYPERLINK l _TOC_250001 對遠(yuǎn)景發(fā)展的影響51 HYPERLINK l _TOC_250000 第十一章結(jié)論及建議5211.1結(jié)論5211.2建議52某某投資股份有限公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、代碼證建設(shè)用地規(guī)劃意見建設(shè)工程規(guī)劃證本項目地塊土地使用權(quán)證書環(huán)評意見項目地理位置圖總平面布置圖酒店項目可行性研究報告酒店項目可行性研究報告第一章總論111項目名稱某

8、假日酒店112法定代表人：某113項目擬建地點： “某假日酒店”項目位于某縣XX申請報告編制的依據(jù)和研究范圍申請報告編制依據(jù)：項目申請報告編制委托合同；(3)專業(yè)技術(shù)人員現(xiàn)場勘察的有關(guān)資料、數(shù)據(jù)等； (4122申請報告的研究范圍范圍及內(nèi)容如下：(1)探討項目建設(shè)的意義和必要性； (2)論證建設(shè)條件；(3)確定建設(shè)規(guī)模與工程方案； (4)安排項目建設(shè)進(jìn)度；(5)研究環(huán)保、消防、安全衛(wèi)生及節(jié)能措施： (6)進(jìn)行項目投資估計和確定資金籌措方式。(7)對項目的經(jīng)濟效益進(jìn)行初步分析(8)提出投資建議及研究結(jié)論承辦單位概況某某投資股份有限公司成立于2010年10月，公司注冊資金5000萬 50人，其中具有

9、高、中級職稱的技術(shù)人員38項目提出的理由某縣經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，推動城區(qū)人口規(guī)模急劇膨脹，帶來由此將引研究工作概況建設(shè)條件本項目地點位于某縣XX的北側(cè)，位于XX與建設(shè)路交叉口的東北角， 項目總占地77024.5510983.6（約16.5 畝）各方面條件已經(jīng)成熟。建設(shè)內(nèi)容及投資估算:34049.3地下室：15800平方米。項目總投資21225.6 萬元，資金來源于銀行貸款及企業(yè)自有資金。結(jié)論及建議181行的，其中主要理由如下：項目建設(shè)非常必要且具有重要意義。XX現(xiàn)代化進(jìn)程，全面建設(shè)小康社會，“某假日酒店”項目勢在必行。本項目的實施將在該區(qū)域形成一個嶄新的商住中心，對于提高城市形象，改善人民生活水平

10、，發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟促進(jìn)社會繁榮均具有重要意義。項目所處地理位置優(yōu)越的絕佳場所。建筑條件充足182建議本項目位于某縣XX作用。主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)詳見技經(jīng)專業(yè)(第8章)文件。序號1項 目序號1項 目總投資單位萬元數(shù)量21225.6備注2資金籌措萬元21225.621自籌萬元11225.622銀行貸款萬元1000012613.13正常年收入萬元（從第4年起）24營業(yè)稅及附加萬元693.725年總成本費用萬元9008.376所得稅萬元901.197稅后年利潤總額萬元2703.578投資利潤率%/9借款償還期年510投資回收期年13.78211財務(wù)內(nèi)部收益率%12.8412財務(wù)凈現(xiàn)值萬元5840.11第二章項

11、目背景及建設(shè)的必要性項目背景某縣基本建設(shè)的目標(biāo)與規(guī)劃20憑借雄厚的旅游資源及深厚的文化底蘊，發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢和交通優(yōu)發(fā)展。宜業(yè)的現(xiàn)代化園林城市。項目建設(shè)的必要性按照上述項目背景論述分析，本項目建設(shè)的必要性如下：符合某縣關(guān)于加快城市建設(shè)全面推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，快速推進(jìn)XX服務(wù)某縣“打造生態(tài)文化旅游名縣”，繁榮周邊經(jīng)濟，是非常必要的。為實施某縣城鄉(xiāng)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略而進(jìn)行?！澳臣偃站频辍?會具有重要意義。（3）符合某縣“打造宜居宜業(yè)示范縣”及未來五年建成20等城市的規(guī)劃目標(biāo)。第三章建設(shè)條件地理位置概況社會概況某縣地處 ，是典型的ft區(qū)農(nóng)業(yè)縣，也是國家扶貧開發(fā)工作重點縣。區(qū)域經(jīng)濟某ft水秀美，自然景觀和人

12、文景觀眾多。20014000112XX2010年全年生產(chǎn)總值達(dá)到93億元，同比增長13%，財政收入8.3億元，增長59.5%， 其中地方財政一般預(yù)算收入3.42億元，增長17.7%；一般預(yù)算支出11.8 141.8 億元，增長24.5%，其中城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資114.4億元，增長21.5%；社會消費品零售總額30.3億元，增長17.9%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入13322元、農(nóng)民人均純收入4338元，分別增長12.2%和11%。自然條件2103日照2217.6216600-800本項目建設(shè)地點位于某縣城區(qū)，建設(shè)路以東，XX以北，地震烈度按中華人民共和國地震研究區(qū)劃圖核定為7度。區(qū)位交通、通訊條件S

13、323S249高速即將建成通車。 交通十分便利。固話網(wǎng)絡(luò)、移動通訊網(wǎng)絡(luò)已實現(xiàn)城鄉(xiāng)完全覆蓋?；A(chǔ)設(shè)施條件供水供電水電均為市政供應(yīng)，已獲得縣政府主管部門的批準(zhǔn)和支持。建設(shè)用地本項目位于某縣XX便利。環(huán)境保護(hù)環(huán)境造成污染和破壞。項目建設(shè)材料供應(yīng)品，可從當(dāng)?shù)匚镔|(zhì)部門或生產(chǎn)廠家直接購進(jìn)，能夠保障供應(yīng)。政府支持項目運營期，政府提供免稅三年及安排政府接待業(yè)務(wù)的優(yōu)惠政策。第四章建設(shè)方案總體規(guī)劃基地概況用地位于某縣XX北側(cè)?！澳臣偃站频辍币?guī)劃用地面積：16080.4方米。該地塊周邊現(xiàn)狀為：東臨某縣檢察院、祥瑞小區(qū)，南臨XX，西臨建完成基礎(chǔ)部分，正在施工地下室。設(shè)計原則符合某縣整體環(huán)境的特點，同時又滿足使用的需要

14、。升酒店商住品質(zhì)，改善周邊環(huán)境。高雅、奢華的娛樂休息場所。413平面布局空間組合能按使用頻率就近布置。公建、商業(yè)建筑與公用設(shè)施布置13道路交通組織項目環(huán)獨立塔樓設(shè)置道路，項目主干道寬7.0M，次干道寬4.0m。綠化與景觀環(huán)境結(jié)合樓前綠化規(guī)劃設(shè)計，采用連片的綠化系統(tǒng)。通過綠化，形成綠樹成蔭的沿路景觀。項目主要建筑規(guī)劃指標(biāo)“某假日酒店”主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表項目單位指標(biāo)備注建設(shè)用地面積M216080.4總建筑面積M249849.3其中計容積率建筑面積M234049.3不計容積率建筑面積M215800容積率3.1綠化率%第五章31%公用工程51 給排水工程511設(shè)計依據(jù)建筑給水排水設(shè)計(GBJl5-88

15、)建筑設(shè)計防火規(guī)范(GBJl6-87)2001年版自動噴水滅火系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范(GB50084-2001)汽車庫、修車庫、停車場設(shè)計防火規(guī)范(GB50067-97)建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范(GBJ140-90)甲方提供的設(shè)計原始資料有關(guān)給排水設(shè)計手冊512設(shè)計范圍水、消防給水和區(qū)域內(nèi)室外給排水及消防給水等。給水設(shè)計水源：由市政自來水管兩路供水接入。給水系統(tǒng)分區(qū)：六層以下為低區(qū)，由市政管網(wǎng)直接供水； 六層以上由屋頂生活水箱及生活水泵聯(lián)合供水。生活水池和消防水池及相應(yīng)增壓設(shè)備等設(shè)于地下設(shè)備間內(nèi)。5.1.4 排水系統(tǒng)室內(nèi)排水直接按重力流排出，底層單排。由其它集水坑匯集通過潛污泵提升排出。裙房餐廳及娛樂設(shè)施

16、的廚房污水經(jīng)隔油池處理后排至室外污水管網(wǎng)。空調(diào)冷凝水廢水自成系統(tǒng)匯集后排至室外雨水系統(tǒng)或散水。室外排水采用雨污分流，雨水排入市政雨水管網(wǎng)。污廢水經(jīng)處理后或直接排至市政污水管網(wǎng)(市政道路設(shè)油污水管道)。515室外設(shè)施項目內(nèi)設(shè)有環(huán)狀消防給水管網(wǎng)，給水干管DNl50DN100，并在環(huán)狀管網(wǎng)上布置室外地上式消火栓，設(shè)置間距不超過120m，保護(hù)半徑不超過150m。516室內(nèi)設(shè)施滅火器。箍連接。充裝量2kg。熱力工程熱力工程規(guī)劃依據(jù)采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范GBJl987城市熱力網(wǎng)設(shè)計規(guī)范CJJ342002某縣城市總體規(guī)劃(20102015)規(guī)劃原則利用城市熱力管網(wǎng)集中供熱，降低供熱成本，提高環(huán)境質(zhì)量。規(guī)

17、劃熱負(fù)荷80wm2;商業(yè)設(shè)施:100W2;采暖熱負(fù)荷同時使用系數(shù)：Kn1.0;管網(wǎng)散熱損失系數(shù)：K1O.05熱指標(biāo)內(nèi)); 管網(wǎng)漏損系數(shù)：K2=0.03。適當(dāng)?shù)墓豳|(zhì)、量調(diào)節(jié)措施。水泵、凝結(jié)水箱等附屬設(shè)備。項目內(nèi)熱水管網(wǎng)采用冷安裝無補償直埋敷設(shè)，采暖主干管埋深(指 鋼管底部敷土深度)1.2m左右，自采暖主干管接至每個熱用戶的入戶 采用聚乙烯管。電氣工程供電項目設(shè)10KV10kv引來。另一路引自附近公用架空線。配電饋線電纜以放射方式向各變壓器供電。消防用電為二級負(fù)荷。其余為三級負(fù)荷。533電話由市話局引入電話電纜至項目控制中心設(shè)備間的電話交接箱，自電話交接箱用鎧裝電纜引至各樓后經(jīng)電話分線箱引至各層

18、用戶。534有線電視器引至各層用戶。閉路監(jiān)控立即彈出相關(guān)的圖像信號，并錄取所視察到的現(xiàn)場信息。畫面分割器，實施定格顯示以及循環(huán)切換，設(shè)長時間錄像機?；馂?zāi)報警及消防聯(lián)動控制消防控制中心手動可直接啟動消防泵。在消防控制中心設(shè)置直通市內(nèi)119電話。寬帶網(wǎng)中心，然后以放射方式至各房間。第六章環(huán)保、消防、節(jié)能環(huán)保影響環(huán)境的因素治理措施廢水處理要規(guī)范廢水排污口，并設(shè)立明顯標(biāo)志。固體廢物綠化綠化是改善和治理環(huán)境的重要措施。本項目應(yīng)注意綠化和美化環(huán)清新美觀生機盎然的情景化環(huán)境。消防節(jié)能某縣屬夏熱冬冷地區(qū)，熱工設(shè)計要求滿足夏季防熱要求，同時，兼顧冬季保濕，基本滿足節(jié)能設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)。建材，外墻采用聚苯板保溫，在主要環(huán)

19、節(jié)上控制能源損耗。建筑設(shè)計采用適宜的房屋進(jìn)深，門窗均采用塑鋼窗及隱框 風(fēng)。部分外窗設(shè)有遮陽設(shè)施。150的隔熱要求。生活、公建及商業(yè)建筑，室內(nèi)采用下行上給的給水方式， 電控制水龍頭和節(jié)水大便器等，達(dá)到節(jié)約用水的目的。室內(nèi)選用節(jié)能燈，對日光燈采用節(jié)能型電感鎮(zhèn)流器，以改S9供高計原則采用高壓專用計量柜。損失，采用先進(jìn)、可靠的閥門等附件，以減少漏損。第七章項目管理及建筑進(jìn)度項目管理定以下管理措施。實行項目設(shè)計和項目建設(shè)招投標(biāo)制(詳見招投標(biāo)方案)。實行工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。對項目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)主要責(zé) 度。實行工程監(jiān)理制。項目建設(shè)過程中，聘請有資質(zhì)的監(jiān)理單成本。部門和社會監(jiān)督，建成后按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣

20、工驗收。嚴(yán)禁挪用和擠占。項目實施階段項目實施分為以下三個階段：設(shè)計等。圖設(shè)計。土建招標(biāo)與施工、設(shè)備安裝與調(diào)試等。允許有一定的交叉。建設(shè)周期由于項目較大，計劃分期實施，工程建設(shè)周期初步計劃為2年。第八章投資估算及資金籌措估算說明土地費用、前期費用等其它費用。本項目估算投資額21225.6萬元，由企業(yè)自籌部分資金，銀行貸款一部分資金。估算方法和依據(jù)82l管線支管等。按其建筑面積套用類似工程概算指標(biāo)估算。場區(qū)道路廣場、綠化、公用管線根據(jù)占地面積指標(biāo)估算。工程費用估算表序號項目數(shù)量(m2)單價(元/m2)合價(萬元)1酒店大樓建安費用49849.313006480.42酒店后期裝修及設(shè)備34049.3

21、300010214.79采購安裝3道路及廣場45002401084綠化350015052.55室外管網(wǎng)76.26變配電及室外照明168合計17099.9822 其它費用考古勘探費、勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、消防設(shè)施配套費、環(huán)境影響咨 詢費、工程招標(biāo)費用、預(yù)備費等。土地出讓金及拆遷賠償費用估算：21 萬元/畝16080.4667507 萬元?？脊趴碧劫M：按79萬元估算；200210際情況考慮，按2進(jìn)行估算；工程監(jiān)理費：依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)價格2007670進(jìn)行 19991283考慮，按工程費用的08估算；消防設(shè)施配套費：按每平方米建筑面積2元計算：建設(shè)單位管理費：依據(jù)財建2002394項目實際

22、情況考慮，按工程費用的1計算。工程招標(biāo)費用：按國家發(fā)改委計價格20021980并結(jié)合項目實際情況考慮;2002125號進(jìn)行估算，并結(jié)合項目實際情況考慮;預(yù)備費:基本預(yù)備費:按工程費用的4設(shè)周期較長，漲價預(yù)備費按6%計。其他費用估算表序號序號項目估算價(萬元)備注1土地費用5072考古勘探費793勘察設(shè)計費3624工程監(jiān)理費136.85消防設(shè)施配套費10.19預(yù)備費1709.999.1 基本預(yù)備費683.999.2 漲價預(yù)備費102610建設(shè)期利息1102.8311合計4125.7283 總投資估算6建設(shè)單位管理費1717工程招投標(biāo)費用326建設(shè)單位管理費1717工程招投標(biāo)費用328環(huán)境影響咨詢

23、費154%6%4125.72（1102.83詳見下表：序號名序號名稱單 位金 額占總投資比例（%）一1工程費用酒店大樓建安費萬元17099.96480.42酒店后期裝修及設(shè)10214.793備采購安裝道路及廣場1084綠化52.55室外管網(wǎng)76.26變配電及室外照168二其它費用萬元4125.721土地費用5072考古勘探費793勘察設(shè)計費3624工程監(jiān)理費136.85消防設(shè)施配套費10.16建設(shè)單位管理費1717工程招投標(biāo)費用328環(huán)境影響咨詢費159預(yù)備費1709.999.1基本預(yù)備費683.999.2漲價預(yù)備費102610建設(shè)期利息1102.83三10建設(shè)期利息1102.83三合計萬元2

24、1225.6企業(yè)自籌資金 21225.6萬元，來源于企業(yè)自有資金、銀行貸款等。第九章財務(wù)評價1 費用與效益估算依據(jù)（第三版）中華人民共和國公司法及其實施條例中華人民共和國營業(yè)稅法及其實施細(xì)則中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其實施條例國家及某市當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)勞動工資管理和社會保障等有關(guān)規(guī)定2 費用與效益估算數(shù)據(jù)選取1520122013年為22014從2017021225.68%，參照國家行業(yè)主管部門發(fā)布本行業(yè)融資前稅前財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%， 因此本項目的財務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為 8%。運營收入及營業(yè)稅預(yù)測項目收入、會務(wù)會展收入、商品銷售收入。餐飲收入10400/4000住宿收入36570%80%。（客房）住

25、宿年均收入預(yù)測明細(xì)表單位：萬元序號序號房間類型房價（元套）數(shù)單位（套天數(shù)入住率收入小計1標(biāo)準(zhǔn)間2/間 2間2間36570%2商務(wù)間36570%3豪華商務(wù)間36570%合計5803004445.7KTV咖啡廳等收入（40%估算。會務(wù)收入別會務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)計算（20%估算。旅游商品銷售收入項目建成后平均每年可接待 15 萬游客，參照某市同類酒店旅游商100/人。營業(yè)收入測算根據(jù)上述計算，預(yù)計項目建成后年均營業(yè)收入約為 12613.12 萬元，運營收入估算表序號序號項目收入估算（萬元）滿負(fù)荷運營（70%入住率）備注A餐飲4000B酒店住宿4445.7580元/間C洗浴、娛樂服務(wù)2606.1D會務(wù)收入13

26、03.05E旅游商品銷售收入1500F合計12613.12營業(yè)稅及附加測算營業(yè)稅及附加按營業(yè)收入的 5.5計算為 693.72 萬元項目運營成本測算（1）經(jīng)營成本和總成本費用估算本要素進(jìn)行測算?？偝杀举M用估算表詳見附表：總成本費用估算表。直接成本項目的直接成本包括餐飲直接成本、住宿直接成本、洗浴項目直接成本、娛樂項目直接成本、會務(wù)會展直接成本、旅游商品直接成本、能60%；50%估算；工資及福利項目勞動定員 220 人，工資按人均年收入 1.5 萬元測算，福利費按14376.2C固定資產(chǎn)折舊費405%。折舊費從項目經(jīng)營期第一年開始計提504.1106.13其他費用包括除工資及福利費理費用等。F.

27、總成本費用9008.37態(tài)可劃分為固定成本及變動成本；按項目評價則采用經(jīng)營成本。固定成本固定成本是指在一定的經(jīng)營規(guī)模限度內(nèi)財務(wù)費用、部分直接成本等。變動成本成本等。經(jīng)營成本分離出來的一部分成本，其計算表達(dá)式為：經(jīng)營成本=總成本費用-折舊費-攤銷費-財務(wù)費用。7873.61算表。500總成本費用估算表運營期運營期序號項目名稱123451經(jīng)營成本3433.445653.536393.557873.617873.611.1工資福利367.20367.20367.20367.20367.201.2直接成本2682.624694.595365.256706.566706.561.31.3維修費106.1

28、3106.13106.13106.13106.131.4管理費用277.49485.61554.98693.72693.722折舊費504.10504.10504.10504.10504.103其他運營費用252.26441.46504.52630.66630.664總成本費用4189.806599.087402.189008.379008.374.1固定成本1139.981537.291669.731934.611934.614.2可變成本3049.825061.795732.457073.767073.76項目損益分析序號項目名稱第 1 年序號項目名稱第 1 年第 2 年運營期第 3 年第

29、 4 年1營業(yè)收入5045.258829.1810090.5012613.121.1運營收入5045.258829.1810090.5012613.122經(jīng)營成本3433.445653.536393.557873.612.1工資福利367.20367.20367.20367.202.2直接成本2682.624694.595365.256706.562.3維修費106.13106.13106.13106.132.4營業(yè)稅及附加277.49485.61554.98693.723折舊費504.10504.10504.10504.104其他運營費用252.26441.46504.52630.665總成

30、本費用4189.806599.087402.189008.376所得稅計算基數(shù)855.442230.102688.323604.757所得稅213.86557.52672.08901.198年收入5045.258829.1810090.5012613.129年總成本費用4189.806599.087402.189008.3710利稅總額855.442230.102688.323604.7511稅后利潤641.581672.572016.242703.5712企業(yè)發(fā)展基金64.16167.26201.62270.3613職工獎勵及福利基金32.0883.63100.81135.1814應(yīng)付利潤5

31、45.351421.691713.802298.0315未分配利潤545.351421.691713.802298.0312613.1212613.127873.61367.206706.56106.13693.72504.10630.669008.373604.75901.1912613.129008.373604.752703.57270.36135.182298.032298.03貸款償還計劃1000070003000五年貸款利率6.9年。還款付息計劃表單位：萬元借款還本付息表2012 年20132014 年2015 年2016 年2017 年2018 年1年初累計借款7483.0111

32、02.839648.368093.536431.424654.622還本付息額2220.572220.572220.572220.572220.572.1本期借款7000.030002.2本期利息483.00619.83766.10665.74558.45443.77321.172.3本期還本1454.471554.831662.111776.801899.4033.1借款償還資金來源年收入641.585045.252314.168829.184330.4010090.507033.9612613.129737.5312613.123.2年總成本費用4189.806599.087402.189

33、008.379008.373.3所得稅213.86557.52672.08901.19901.19序號項目序號項目建設(shè)期運營期備注： 100006.953稅前凈現(xiàn)金流量-8690.24-13035.361334.322690.053141.974045.794045.793735.583413.103077.873稅前凈現(xiàn)金流量-8690.24-13035.361334.322690.053141.974045.794045.793735.583413.103077.872729.384稅前累計凈現(xiàn)金流量-8690.24-21725.6 -20391.28-17701.23-14559.26-

34、10513.47 -6467.68-2732.11680.993758.866488.245所得稅0.000.00213.86557.52672.08901.19901.19901.19901.19901.19901.19稅后凈現(xiàn)金流量-8690.24-13035.361120.462132.532469.893144.603144.602834.392511.912176.681828.19稅后累計凈現(xiàn)金流量-8690.24-21725.6 -20605.14-18472.61-16002.73-12858.13 -9713.53-6879.14-4367.23-2190.55-362.35

35、4折現(xiàn)系數(shù)i=80.9260.8570.7940.7350.6810.630.5830.540.50.4630.4295稅前折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量-8047.16-11171.31059.451977.192139.682548.852358.692017.211706.551425.051170.906稅前折現(xiàn)累計凈現(xiàn)金流量7財務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%)8投資回收期（靜態(tài)）9項目財務(wù)內(nèi)部收益率序號項目名稱建設(shè)期第1年第2年第 3 年第 4 年項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表第5年第6年第7年第8年運營期9第 10 年第 11 年1現(xiàn)金流入0.000.005045.258829.1810090.512613.1212

36、613.1212613.1212613.1212613.1212613.121.1營業(yè)收入5045.258829.1810090.512613.1212613.1212613.1212613.1212613.1212613.121.2回收固定資產(chǎn)余值01.3回收流動資產(chǎn)02現(xiàn)金流出8690.2413035.363710.936139.136948.538567.338567.338877.549200.029535.259883.742.1建設(shè)投資8490.212735.362.2流動資金200300.002.3稅金及附加0.000.00277.49485.61554.98693.72693.

37、72693.72693.72693.72693.722.4經(jīng)營成本0.000.003433.445653.536393.557873.617873.618183.828506.308841.539190.02-8047.16-19218.47-18159.02-16181.83-14042.15-11493.3-9134.61-7117.39-5410.84-3985.79-2814.895840.1113.7812.84%酒店項目可行性研究報告酒店項目可行性研究報告由以上現(xiàn)金流量分析可知當(dāng)折現(xiàn)系數(shù)為社會基準(zhǔn)折現(xiàn)85840.11（靜態(tài)13.78年（含兩年建設(shè)期12.848%，從財務(wù)角度分析項目可行。盈虧平衡分析4盈虧平衡點為：BEP(經(jīng)營能力利用率 )年總固定成本 /(年運營收入- 年總可變成本-年營業(yè)稅金及附加)100%=1934.61/（12613.12-7073.76-693.72）39.92%；盈虧平衡分析以項目生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點以項目生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點TR總收益TC總成本年總運營收入12613.12年總固定費用1934.61年可變成本7073.760營業(yè)稅金及附加39.92%693.7