第十章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理課件

1、第十章 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)與管理第十章 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)與管理本章要點:一、什么是中間業(yè)務(wù)？中間業(yè)務(wù)的種類二、概念：咨詢業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、銀行保函、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)三、租賃業(yè)務(wù)中租金的計算本章要點:一、什么是中間業(yè)務(wù)？中間業(yè)務(wù)的種類第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的含義 P252二、中間業(yè)務(wù)的種類 P253 P254第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的含義 P252第二節(jié) 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括咨詢業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等一、咨詢業(yè)務(wù)是指按委托者所希望的最高利益，通過提供高度的專業(yè)知識服務(wù)而取得報酬的業(yè)務(wù)。P2551.商業(yè)銀行開辦咨詢業(yè)務(wù)的原因(1)對于

2、企業(yè)而言：信息是企業(yè)的生命，它必須了解市場動向以及來往企業(yè)的資信狀況。第二節(jié) 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括咨詢業(yè)務(wù)、代(2)對銀行而言：具有先天的優(yōu)勢；有能力；地位超脫（例如）2.咨詢機構(gòu)除各商業(yè)銀行開辦咨詢業(yè)務(wù)以外，專業(yè)的咨詢機構(gòu)，如：中國投資咨詢公司、中國國際經(jīng)濟咨詢公司（1981年成立，公司的董事都是經(jīng)濟、法律、科技界的知名人士）、深圳新蘭德證券投資咨詢有限公司(2)對銀行而言：)蘭德公司（Research and Development美國的蘭德公司組建于1946年，是國際上著名的咨詢機構(gòu)，一向以“政策研究權(quán)威”和美國政府的智囊團、思想庫著稱。蘭德的很多研究人員是國際知名的

3、專家和學(xué)者，有六位諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者曾在蘭德公司工作過，美國的一些政府要員曾經(jīng)是蘭德公司的研究員。蘭德研究員的工資比同級大學(xué)教授高33%以上，蘭德雇員一般在公司的工作期為7年左右。)蘭德公司（Research and Developmen二、代理業(yè)務(wù) P257三、保管業(yè)務(wù)出租保管箱P258四、結(jié)算業(yè)務(wù) P259 P260二、代理業(yè)務(wù)五、信托業(yè)務(wù)1.概念:指接受他人信任與委托，代為經(jīng)管財物或代辦事物，為指定的人謀利益的經(jīng)濟行為。2.信托業(yè)務(wù)一般都要涉及到三個方面的關(guān)系人：1)信托人指原財產(chǎn)的所有者。2)受托人指接受委托去經(jīng)營和管理財產(chǎn)的人（個人和法人）。3)受益人指享受信托利益的人。包括本金受

4、益人和收益受益人。五、信托業(yè)務(wù)1.概念:指接受他人信任與委托，代為經(jīng)管財物或代3.信托的產(chǎn)生與發(fā)展13世紀(jì)前后，英國出現(xiàn)了一種“尤斯”制度，到18世紀(jì)末，這種原始的土地轉(zhuǎn)讓信托逐漸發(fā)展到對其他財產(chǎn)的信托，并且受到法律的保護。1921年，我國在上海開辦了第一家信托公司“中國通商信托公司”。1952年停辦直到1979年10月中信公司成立。3.信托的產(chǎn)生與發(fā)展4.我國的信托機構(gòu)1)中央級：2000年整頓后，中央級信托公司只保留了三家：中信公司，中國經(jīng)濟開發(fā)信托，中煤信托。2)地方性：由地方政府和地方財政開辦的：廣東國投于1999年倒閉3)銀行所屬的：1995年商業(yè)銀行法頒布后撤消4.我國的信托機構(gòu)5

5、.信托業(yè)務(wù)的種類按受益人不同可分為個人信托(財產(chǎn)托管、執(zhí)行遺囑等）、公司信托、公益信托等我國信托業(yè)務(wù)的主要種類：1)信托存款(包括普通信托存款和特約信托存款)2)信托貸款3)信托投資4)委托投資5)委托貸款5.信托業(yè)務(wù)的種類思考題：1.信托存款與普通銀行存款有什么區(qū)別？2.信托投資與委托投資有什么區(qū)別？3.信托貸款與委托貸款有什么區(qū)別？思考題：六、租賃業(yè)務(wù) 1.概念、特征 P272 P2732.傳統(tǒng)租賃與現(xiàn)代租賃的區(qū)別3.現(xiàn)代租賃的產(chǎn)生與發(fā)展1952年，美國成立了第一家租賃公司美國國際租賃公司；1963年，日本第一家租賃公司成立；1980年6月，由中信公司和日本東方租賃公司合資組建了我國第一家

6、租賃公司中國東方租賃公司。六、租賃業(yè)務(wù) 1.概念、特征 P272 P2734.我國設(shè)立租賃機構(gòu)的必要條件1)內(nèi)容完備的組織章程名稱、組織形式、經(jīng)營宗旨、注冊資金數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍等2)最低限額的實收貨幣資本金 5億元人民幣，5000萬美元現(xiàn)匯3)熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的合格管理人員5.租賃業(yè)務(wù)的種類 P273 P2754.我國設(shè)立租賃機構(gòu)的必要條件6.租金的計算1)期初年金法:6.租金的計算1)期初年金法:2)期末年金法:2)期末年金法:例：某企業(yè)承租一臺設(shè)備，購價140,000美元，運輸費、調(diào)試安裝費、保險費等共10,000美元，年租金率8%，租期5年，每季末支付1次租金，各次應(yīng)付租金是多少？例：某企

7、業(yè)承租一臺設(shè)備，購價140,000美元，運輸費、調(diào)試7.租賃與購買實例比較1)租賃與自有資金購買比較例：某膠片廠需要一臺四輥壓延機，設(shè)備貨價（包括運輸費、保險費）為185，000美元，使用壽命為10年，預(yù)計設(shè)備殘值為500美元，四輥壓延機每年的運營費用為25，000美元，各種維修費用每年需3，000美元，若向租賃公司租用，每年租金為25，500美元。（折現(xiàn)率為10%）7.租賃與購買實例比較1)租賃與自有資金購買比較2)租賃與貸款購買比較例：某企業(yè)決定添置一套設(shè)備，如果采用租賃方式，每年年末需付等額租金140，105美元，如果采用借款購買的話，則設(shè)備購價為450，000美元，借款利率為10%，借款為四年，采用等額本息還款法，每年末還款一次，設(shè)備壽命期為四年，無殘值。2)租賃與貸款購買比較例：某企業(yè)決定添置一套設(shè)備，如果采用租第三節(jié) 新興的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務(wù)主要包括銀行卡業(yè)務(wù)、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)、金融衍生產(chǎn)品等一、銀行卡業(yè)務(wù) P266二、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) P2682701）銀行保函（參考格式）2）備用信用證三、承諾類中間業(yè)務(wù) P270272四、衍生金融產(chǎn)品 P272第三節(jié) 新興的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行新興的中