資金結(jié)算中心管理辦法-綜合模版

1、XXX資金結(jié)算中心- PAGE 83 - XXXX資金結(jié)算中心(XX)操作手冊(cè)2007.05 目 錄 XXXXX資資金結(jié)算算中心(XX)管管理辦法法 2 基本本組織架架構(gòu)、業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍及崗位位職責(zé) 15 主要要業(yè)務(wù)操操作指南南 23 主要要業(yè)務(wù)流流程圖 30 內(nèi)部部賬號(hào)和和會(huì)計(jì)科科目設(shè)置置 49 主要要業(yè)務(wù)賬賬務(wù)處理理程序 52 內(nèi)部部結(jié)算票票據(jù)和表表格樣式式 63XXXXX資金結(jié)算算中心(XX)管管理辦法法目 錄第一章 總 則第二章 管理理體制和和業(yè)務(wù)范范圍第三章 崗位位設(shè)置和和職責(zé)第四章 賬戶戶和票據(jù)據(jù)管理第五章 資金金收入和支出第六章 內(nèi)部部融資金金和 保保函第七章 內(nèi)部部結(jié)算憑憑證使用

2、用和傳遞遞第八章 賬務(wù)務(wù)處理和和報(bào)表報(bào)報(bào)送第九章 結(jié)算算紀(jì)律和和責(zé)任第十章 附附 則則第一章 總 則則 第一條條 為建立立XX區(qū)域域統(tǒng)一的的資金管管理體制制，提高高資金整整體使用用效率；規(guī)范資資金結(jié)算算中心(XX)（以下下簡(jiǎn)稱“結(jié)算中中心）和和各XXX公司、專專業(yè)公司司行為，促促進(jìn)結(jié)算算中心的的健康發(fā)發(fā)展。根根據(jù)XXXXXX資金集集中管理理暫行辦辦法有有關(guān)規(guī)定定，結(jié)合合XX區(qū)域域生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)和資資金管理理實(shí)際，制制定本辦辦法。 第二條條 本辦法法所指“資金結(jié)結(jié)算中心心(XX)”是 在XX地區(qū)區(qū)設(shè)立的的，以辦辦理XXX區(qū)域內(nèi)內(nèi)各成員員單位現(xiàn)現(xiàn)金收付付、往來(lái)來(lái)結(jié)算及及提供其他他中間業(yè)業(yè)務(wù)的內(nèi)內(nèi)部專設(shè)

3、設(shè)機(jī)構(gòu)。第三條 納入入結(jié)算中中心進(jìn)行行資金管管理的單單位為： 在XX區(qū)域域內(nèi)，以以 （XXXXX公司司）和各各子公司司名義 的各XXX公司、專專業(yè)公司司（以下下簡(jiǎn)稱“各單位位”），包包括：XXXX公公司（XX）；XX公司；XX公司； 其他。第四條 結(jié)算算中心為為各單位位辦理業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守以以下原則則： (一)集集中管理理原則：結(jié)算中中心集中中辦理XXX區(qū)域域內(nèi)各單單位現(xiàn)金金收支結(jié)結(jié)算；集集中管理理銀行賬戶戶；集中中保管收收款收據(jù)據(jù)和發(fā)票票、票據(jù)據(jù)、財(cái)務(wù)務(wù)印章；集中管管理保函函和信貸貸證明。 (二)分分灶吃飯飯?jiān)瓌t：誰(shuí)的錢錢記誰(shuí)的的帳，由由誰(shuí)支配配。各成員員單位凡凡在資金金結(jié)算中中心有存存款余額

4、額的均在在預(yù)算額額度內(nèi)自自由支配配； (三)以以收定支支原則：各單位位資金支支出的最最高限額額原則上上不超過(guò)過(guò)收入，實(shí)實(shí)行先收收后支，有有收才有有支，結(jié)結(jié)算中心心不墊資資。 (四)有償使使用原則則：各單單位在結(jié)結(jié)算中心心的存款款、貸款款均比照照同期銀銀行基準(zhǔn)準(zhǔn)利率,實(shí)現(xiàn)一一定的優(yōu)優(yōu)惠。 （五五）恪守守信用原原則：結(jié)結(jié)算中心心嚴(yán)格按按結(jié)算制制度履約約付款，嚴(yán)嚴(yán)禁發(fā)生生延誤、積積壓、挪挪用、截截留各開(kāi)開(kāi)戶單位位結(jié)算資資金行為為。 第二章 管理體體制和業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍第五條 結(jié)算算中心在在 總會(huì)計(jì)計(jì)師的領(lǐng)導(dǎo)下下開(kāi)展工工作，屬屬三 融資與與投資部部在XXX地區(qū)的的派出機(jī)機(jī)構(gòu)，由由融資與與投資部部全面負(fù)負(fù)責(zé)

5、業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)工作作。第六條 結(jié)算算中心服服務(wù)于XXX區(qū)域域內(nèi)各單單位，接接受各單單位的委委托辦理理資金結(jié)結(jié)算，不不對(duì)外辦辦理結(jié)算算業(yè)務(wù)。其其主要業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍包括： （一）吸收收 在XX區(qū)域域內(nèi)各單單位存款款，將收收取的 款全全部存入入結(jié)算中中心收款款賬戶；（二）根據(jù)據(jù)審批后后的資金金計(jì)劃、相相關(guān)程序序和留存存額度，對(duì)對(duì)各單位位資金支支出進(jìn)行行劃撥；代辦與與各商業(yè)業(yè)銀行間間的存款款和結(jié)算算業(yè)務(wù)、票票據(jù)和貼貼現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)；（三）在各各單位存存款余額額內(nèi)為各各成員單單位代辦辦結(jié)算支支付服務(wù)務(wù)并定期期結(jié)算利利息；（四）集中中代開(kāi)各各 收據(jù)據(jù)和發(fā)票票，按當(dāng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)務(wù)征管部部門要求求扣取營(yíng)營(yíng)業(yè)稅及及附加，按按各

6、單位位提供的的納稅申申報(bào)數(shù)撥撥付或解解繳；（五）辦理理各單位位在結(jié)算算中心賬賬戶的開(kāi)開(kāi)立、變變更、撤撤銷等日日常事項(xiàng)項(xiàng)，對(duì)銀銀行票據(jù)據(jù)、印鑒鑒及內(nèi)部部結(jié)算的的各種票票據(jù)實(shí)施施監(jiān)管；（六）建立立區(qū)域內(nèi)內(nèi)部貨幣幣結(jié)算資資金調(diào)劑劑制度，按按有償、自自愿原則則，辦理理內(nèi)部借借貸業(yè)務(wù)務(wù)，調(diào)劑劑區(qū)域內(nèi)內(nèi)各單位位間資金金余缺；（七）為區(qū)區(qū)域內(nèi)各各單位代代為辦理理銀行承承兌業(yè)務(wù)務(wù)、貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)、 保函及信貸證明業(yè)務(wù)；（八）辦理理各單位位日常零零星報(bào)銷銷及所需需現(xiàn)金、備備用金業(yè)業(yè)務(wù)；（九）辦理理 和各單單位上級(jí)級(jí)公司委委托的其其他業(yè)務(wù)務(wù)。（十）協(xié)助助 、各單單位上級(jí)級(jí)公司加加強(qiáng)會(huì)計(jì)計(jì)監(jiān)督和和風(fēng)險(xiǎn)控控制； 第三章章

7、 崗位設(shè)設(shè)置和職職責(zé)第七條 結(jié)算算中心實(shí)實(shí)行 總會(huì)計(jì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下的資資金經(jīng)理理負(fù)責(zé)制制，暫設(shè)結(jié)算中中心經(jīng)理理、結(jié)算算會(huì)計(jì)和和出納三三個(gè)崗位位，并根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展需要要適度增增加人員員。第八條 結(jié)算中中心經(jīng)理理由 任命，負(fù)負(fù)責(zé)XXX區(qū)域資資金集中中管理工作作，業(yè)務(wù)務(wù)上對(duì)XXXXXX總部負(fù)負(fù)責(zé)，并并履行下下列職責(zé)責(zé)：（一）負(fù)責(zé)責(zé)結(jié)算中中心的全全面工作作，建立立并逐步步完善結(jié)結(jié)算中心心的管理理制度、工工作流程程、職責(zé)責(zé)分工；（二）對(duì)各各成員單單位資金金預(yù)算、資資金支付付手續(xù)、支支付流程程進(jìn)行審審核，確確保資金金安全；（三）根據(jù)據(jù)XXXXX總部部的撥款款指令將將余款上上劃XXXXX總總部；（四）負(fù)責(zé)責(zé)

8、各成員員單位 流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)稅的扣扣取，并并及時(shí)繳納納稅款；（五）負(fù)責(zé)責(zé)銀行賬賬戶的管管理，并并按程序序報(bào)批；（六）管理理有關(guān)收收款收據(jù)據(jù)、發(fā)票票及相關(guān)關(guān)票據(jù)及及印章。（七）完成成XXXXX總部部交辦的各項(xiàng)項(xiàng)工作。第九條 結(jié)算算會(huì)計(jì)負(fù)負(fù)責(zé)結(jié)算算中心的的具體核核算工作作。主要職職責(zé)為:賬戶對(duì)對(duì)賬及結(jié)結(jié)息；會(huì)會(huì)計(jì)憑證證、結(jié)算算票據(jù)的的保管；按要求求向XXXXX總總部報(bào)送送各項(xiàng)報(bào)報(bào)表等；出納員負(fù)責(zé)責(zé)現(xiàn)金支支付及銀銀行款項(xiàng)項(xiàng)的收支工作作。主要要職責(zé)為為：現(xiàn)金金及銀行行票據(jù)管管理、賬賬戶及保保函管理理、會(huì)計(jì)計(jì)憑證、結(jié)結(jié)算票據(jù)據(jù)的傳遞遞等。第四章 賬戶和和票據(jù)管管理第十條 原XXXXXX公司（XX）以以“XXXX

9、X 股股份有限限公司”名義開(kāi)開(kāi)立的賬賬戶作為為結(jié)算中中心基本本賬戶，統(tǒng)統(tǒng)一辦理理內(nèi)外結(jié)結(jié)算。第十一條 為為加強(qiáng)XXX區(qū)域域各專業(yè)業(yè)公司的的資金集集中管理理，確保保結(jié)算中中心資金金安全，結(jié)結(jié)算中心心可在基基本賬戶戶以外，開(kāi)開(kāi)立若干干結(jié)算賬賬戶，并并通過(guò)“網(wǎng)銀”系統(tǒng)與與各專業(yè)業(yè)公司在在XX開(kāi)立立的“網(wǎng)銀”賬戶聯(lián)聯(lián)接。第十二條 除除XX公公司、XXX公司司等專業(yè)業(yè)性法人人單位可可在XXX開(kāi)立一一個(gè)收支支賬戶外外，各XXX公司司原在商商業(yè)銀行行開(kāi)立的的賬戶一一律撤銷銷，并開(kāi)開(kāi)出轉(zhuǎn)賬賬支票，將將存款余余額轉(zhuǎn)入入結(jié)算中中心基本本賬戶。第十三條 因涉涉及合同同履行等等原因無(wú)無(wú)法銷戶戶的，可可采取“保留賬賬戶

10、，更更換部分分預(yù)留印印鑒”做法，將將原賬戶戶人名章章更換為為結(jié)算中中心人名名章，并并將賬戶戶資金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入結(jié)算算中心的的基本賬賬戶。第十四條 各單單位必須須在結(jié)算算中心開(kāi)開(kāi)立一個(gè)個(gè)內(nèi)部結(jié)結(jié)算賬戶戶（見(jiàn)XXX結(jié)算算中心內(nèi)內(nèi)部單位位開(kāi)戶名名稱及賬賬號(hào)），將所有資金存入該賬戶。第十五條 各單單位開(kāi)戶戶賬戶，應(yīng)應(yīng)在結(jié)算算中心領(lǐng)領(lǐng)取銀銀行賬戶戶開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表（表表1）及及單位位預(yù)留印印鑒卡片片（表表2），經(jīng)經(jīng)開(kāi)戶單單位上級(jí)級(jí)公司簽簽署意見(jiàn)見(jiàn)，在資金結(jié)結(jié)算中心心辦理開(kāi)開(kāi)戶手續(xù)續(xù)。第十六條 結(jié)結(jié)算中心心嚴(yán)格按按照XXXXX的的有關(guān)規(guī)規(guī)定及三三 資金管管理制度度，辦理理資金結(jié)結(jié)算，為為各開(kāi)戶戶

11、單位的的存款保保密，并并按“以收定定支”的原則則，維護(hù)護(hù)資金的的自主支支配權(quán)。除除國(guó)家法法律規(guī)定定外，不不代任何何單位或或個(gè)人查查詢和扣扣款，不不得擅自自停止開(kāi)開(kāi)戶單位位的正常常開(kāi)支。第十七條 各單單位在結(jié)結(jié)算中心心領(lǐng)取的的重要空空白憑證證（表44-8），必須須妥善保保管，如如被盜、遺遺失，應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向結(jié)算中中心辦理理掛失；如領(lǐng)取取的外部部銀行票據(jù)據(jù)被盜、遺遺失，應(yīng)應(yīng)及時(shí)通通知結(jié)算算中心辦辦理掛失失手續(xù)，發(fā)發(fā)生經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失，應(yīng)應(yīng)由丟失失單位承承擔(dān)。第十八條 各單位位必須在在本單位位賬戶余額額內(nèi)簽發(fā)發(fā)支票，不不得簽發(fā)發(fā)空頭支支票、遠(yuǎn)遠(yuǎn)期支票票或與預(yù)預(yù)留印鑒鑒不符的的支票。第十九條 各單位位變更銀銀

12、行賬戶戶（包括括印鑒及及有權(quán)簽簽字人），需需填寫銀銀行賬戶戶開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表，報(bào)報(bào)結(jié)算中中心審批批。第二十條 申申請(qǐng)銷戶戶或合并并賬戶，須須與結(jié)算算中心核核對(duì)存款款余額，雙雙方核對(duì)對(duì)無(wú)誤后后，再辦辦理有關(guān)關(guān)手續(xù)。銷銷戶時(shí)，必必須向結(jié)結(jié)算中心心交回各各種重要要空白憑憑證。第二十一條條 結(jié)算中中心對(duì)各各單位存存入的資資金，可可按商業(yè)業(yè)銀行同同期利率率上浮220%計(jì)計(jì)息，每每季末220日為為結(jié)息日日。第二十二條條 結(jié)算中中心每月月15日日、300（311）日打打印各單單位賬戶戶余額賬賬單，各各單位核核對(duì)無(wú)誤誤蓋章確確認(rèn)后，交交結(jié)算中中心備案案。第二十三條條 收款收收據(jù)、發(fā)發(fā)票、銀銀

13、行票據(jù)據(jù)和印章章的保管管，“網(wǎng)銀”安全的的管理，按按照XXXXXX現(xiàn)金管管理辦法法的有關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。第五章 資金收收入和支出第二十四條條 結(jié)結(jié)算中心心資金來(lái)來(lái)源于各各單位收收取的所所有 預(yù)付款款、進(jìn)度度款、尾尾款和XXXXXX總部及及各單位位上級(jí)公公司資金金投入。 第二十五五條 收收款發(fā)票票或收據(jù)據(jù)由結(jié)算算中心負(fù)負(fù)責(zé)管理理和開(kāi)具具，如需需領(lǐng)取空空白發(fā)票票或收據(jù)據(jù)，應(yīng)辦辦理空白白票據(jù)領(lǐng)領(lǐng)用登記記手續(xù)，填填寫收款款單位，并并在限期期內(nèi)交回回。第二十六條條 以XXXXX公公司名義義承接的的 ，各各收款單單位收取取的外部部商業(yè)銀銀行票據(jù)據(jù)，其收收款單位位必須是是“XXXXX 股股份有限限公司”，收款

14、款賬號(hào)及及開(kāi)戶行行由結(jié)算算中心指指定；以以各法人人單位名名義承接接的 ，所收收款項(xiàng)必必須進(jìn)入入在XXX地區(qū)開(kāi)開(kāi)立、且且與結(jié)算算中心建建立“網(wǎng)銀”的銀行行賬戶。第二十七條條 結(jié)算中中心在收收到款項(xiàng)項(xiàng)后，向向各收款款單位出出具轉(zhuǎn)賬賬收款憑憑證。如如所收取取總包 款中中包括內(nèi)內(nèi)部專業(yè)業(yè)分包或或所轄 款，應(yīng)應(yīng)在收到到后按雙雙方約定定比例進(jìn)進(jìn)行內(nèi)部部分配。第二十八條條 每每月末前前，各單單位應(yīng)向向結(jié)算中中心報(bào)送送下月月月度資金金收支預(yù)預(yù)算表（表8），經(jīng)各單位負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽章、單位蓋章后交結(jié)算中心審批，結(jié)算中心以此預(yù)算作下月付款依據(jù)。預(yù)算包括：期初資金結(jié)余、本月預(yù)計(jì)資金收支、月末資金結(jié)余等內(nèi)容。第二

15、十九條條 對(duì)外支支付材料料款、人人工費(fèi)、分分包款、設(shè)設(shè)備款等等業(yè)務(wù)，必必須在月月度支出出預(yù)算內(nèi)內(nèi)，向結(jié)結(jié)算中心心出具收收付款、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬、取取現(xiàn)憑證證，結(jié)算算中心根根據(jù)審批批后的月月度收支支預(yù)算辦辦理。第三十條 繳繳納營(yíng)業(yè)業(yè)稅。收收款發(fā)票票或收據(jù)據(jù)由結(jié)算算中心統(tǒng)統(tǒng)一出具具，月末末，結(jié)算算中心將將根據(jù)各各單位開(kāi)開(kāi)具的發(fā)發(fā)票金額額計(jì)算應(yīng)應(yīng)繳納稅稅額，統(tǒng)統(tǒng)一繳納納并分解解列賬。第三十一條條 提取現(xiàn)現(xiàn)金。各各單位因因發(fā)放工工資、獎(jiǎng)獎(jiǎng)金和日日常報(bào)銷銷業(yè)務(wù)如如需支取取現(xiàn)金，可可向結(jié)算算中心提提出申請(qǐng)請(qǐng)，通過(guò)過(guò)結(jié)算中中心辦理理。領(lǐng)用用現(xiàn)金超超過(guò)100,0000元時(shí)時(shí)，各單單位須向向結(jié)算中中心預(yù)約約。第三十二條條

16、 上交公公司款項(xiàng)項(xiàng)。各開(kāi)開(kāi)戶單位位上交上級(jí)級(jí)公司各各項(xiàng)管理理費(fèi)、“三金一一保”等費(fèi)用用，由付付款單位位填寫轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票，結(jié)結(jié)算中心心開(kāi)出外外部商業(yè)業(yè)銀行票票據(jù)（支支票、匯匯票、電電匯）進(jìn)進(jìn)行支付付。第六章 內(nèi)部融融資和 保保函第三十三條條 各單位位、 出現(xiàn)短短暫資金金缺口并并影響到到正常施施工時(shí)，原原則上向向上級(jí)主主管單位位申請(qǐng)資資金調(diào)劑劑。在上上級(jí)公司司無(wú)法調(diào)調(diào)劑時(shí)，經(jīng)經(jīng)上級(jí)公公司同意意后,向向結(jié)算中中心申請(qǐng)請(qǐng)短期臨臨時(shí)周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)借款，借借款時(shí)間間最長(zhǎng)不不超過(guò)三三個(gè)月。第三十四條條 結(jié)結(jié)算中心心向開(kāi)戶戶單位發(fā)發(fā)放臨時(shí)時(shí)性周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)性借款款，借款款金額超超過(guò)300萬(wàn)元的的，按規(guī)規(guī)定程序序報(bào) 審批，并并

17、按“舊貸不還還，新款款不借”的原則則辦理。第三十五條條 內(nèi)部融資實(shí)行行“有償占占用”、“專款專專用”原則，結(jié)結(jié)算中心心可根據(jù)據(jù)內(nèi)部存存款的實(shí)實(shí)際情況況，在必必要的情情況下提提出利率率浮動(dòng)調(diào)調(diào)整意見(jiàn)見(jiàn)，報(bào) 批準(zhǔn)后后執(zhí)行。第三十六條條 各單位位向結(jié)算算中心借借款應(yīng)按按期歸還還，如逾逾期不還還，結(jié)算算中心有有權(quán)從存存款中扣扣回，并并按合同同約定加加收取違違約金和和罰息。不足部分從下次回收的 款中扣回。由此造成的損失由各單位自負(fù)。第三十七條條 各單位位需要結(jié)結(jié)算中心心辦理各各類 保函，其其辦理的的條件、提提供資料料、審批批權(quán)限及及程序按按XXXXX保保函管理理暫行辦辦法的的有關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。第三十八條

18、條 結(jié)算中中心可代代辦XX地區(qū)區(qū)以XXXXX公公司名義義承接 的各各類保函函及信貸貸證明等等中間業(yè)業(yè)務(wù)，所所發(fā)生的的一切費(fèi)費(fèi)用、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)責(zé)任由委委托單位位承擔(dān)。 第七章章 內(nèi)內(nèi)部結(jié)算算憑證使使用和傳傳遞第三十九條條 結(jié)算票票據(jù)和結(jié)結(jié)算憑證證是辦理理結(jié)算的的依據(jù)，各各開(kāi)戶單單位須使使用結(jié)算算中心統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)定定的票據(jù)據(jù)和結(jié)算算憑證，正正確填寫寫有關(guān)內(nèi)內(nèi)容。第四十條 內(nèi)內(nèi)部結(jié)算算票據(jù)的的使用及及傳遞（一）進(jìn)賬賬單 是用于開(kāi)開(kāi)戶單位位各類款款項(xiàng)存入入的票據(jù)據(jù)，包括括從外部部收取的的支票、匯匯票、現(xiàn)現(xiàn)金或銀銀行收款款通知等等。要求求如下：1、必須經(jīng)經(jīng)結(jié)算中中心蓋章章、受理理人簽字字和收款款單位蓋蓋章后生

19、生效。2、為區(qū)別別是哪個(gè)個(gè)單位存存入的款款項(xiàng)，存存款單位位應(yīng)在收收款人“XXXXX 股股份有限限公司”后加填填內(nèi)部單單位賬號(hào)號(hào)；3、內(nèi)部收收款通知知單一式式二聯(lián)，其其中：第第一聯(lián)為為開(kāi)戶單單位收款款通知，第第二聯(lián)為為結(jié)算中中心入賬賬憑證；4、如收到到的票據(jù)據(jù)經(jīng)銀行行審查發(fā)發(fā)生退票票，退票票憑證第第一聯(lián)交交結(jié)算中中心作收收款單位位的付款款憑證，第第二聯(lián)加加蓋結(jié)算算中心印印章后，退退給收款款單位據(jù)據(jù)以沖賬賬。(二)轉(zhuǎn)賬賬支票 用于于開(kāi)戶單單位辦理理內(nèi)部各各單位間間的結(jié)算算，以及及對(duì)外付付款結(jié)算算（需由由本部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換為本本部在外外部銀行行的轉(zhuǎn)賬賬支票）的的票據(jù)，包包括對(duì)外外支付 款、材材料款、設(shè)設(shè)備采

20、購(gòu)購(gòu)款，各各項(xiàng)費(fèi)用用等。支支付形式式包括轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票、匯票票、電匯匯等。要要求如下下：1、開(kāi)戶單單位需辦辦理付款款時(shí)，先先必須填填寫XXXXXXXX結(jié)結(jié)算中心心轉(zhuǎn)賬支支票，并并附相關(guān)關(guān)附件；2、轉(zhuǎn)賬支支票有效效期五天天（簽發(fā)發(fā)日算起起，到期期日遇法法定節(jié)假假日順延延）；3、支票大大小寫和和收款單單位不得得更改，其其他內(nèi)容容如有更更改，必必須加蓋蓋預(yù)留印印鑒之一一證明；4、必須經(jīng)經(jīng)付款單單位蓋章章、財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字后后生效；5、轉(zhuǎn)賬支支票一式式二聯(lián)，其其中：存存根聯(lián)為為開(kāi)戶單單位入賬賬憑證，正正聯(lián)留結(jié)結(jié)算中心心入賬。（三）現(xiàn)金金支票 用于于開(kāi)戶單單位辦理理內(nèi)部現(xiàn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)務(wù)的票據(jù)據(jù)，如提提取現(xiàn)金

21、金，日常常報(bào)銷、發(fā)發(fā)放工資資等支出出。要求求如下：1、開(kāi)戶單單位需現(xiàn)現(xiàn)金付款款時(shí)，先先必須填填寫XXXXXXXX結(jié)結(jié)算中心心現(xiàn)金支支票交交結(jié)算中中心，由由結(jié)算中中心和取取款單位位一起到到結(jié)算中中心開(kāi)戶戶銀行取取款；2、填寫現(xiàn)現(xiàn)金支票票應(yīng)使用用墨汁或或碳素墨墨水，不不能涂改改；3、現(xiàn)金支支票有效效期為五天（自自簽發(fā)日日算起，到到期日遇遇法定節(jié)節(jié)假日時(shí)時(shí)順延）；4、開(kāi)戶單單位提取取10,0000元以上上現(xiàn)金，應(yīng)應(yīng)提前一一天預(yù)約約；5、現(xiàn)金支支票須付付款單位位蓋章、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人簽字字后生效效；6、現(xiàn)金支支票一式式二聯(lián)，其其中：存存根聯(lián)為為開(kāi)戶單單位入賬賬憑證，正正聯(lián)留結(jié)結(jié)算中心心入賬。（四）特種種

22、轉(zhuǎn)賬傳傳票 用于于結(jié)算中中心與各各開(kāi)戶單單位之間間款項(xiàng)、費(fèi)費(fèi)用結(jié)算算的票據(jù)據(jù)，如結(jié)結(jié)算中心心向開(kāi)戶戶單位貸貸款、收收取郵費(fèi)費(fèi)、手續(xù)續(xù)費(fèi)、工工本費(fèi)等等。本單單一式二二聯(lián)，其其中：第第一聯(lián)由由結(jié)算中中心蓋章章后交各各單位；第二聯(lián)聯(lián)為結(jié)算算中心入入賬憑證證。(五) 內(nèi)內(nèi)部存（貸貸）款計(jì)計(jì)息單 是用用于內(nèi)部部單位在在結(jié)算中中心存款款和貸款款計(jì)算利利息的票票據(jù)。包包括結(jié)算算中心向向各開(kāi)戶戶單位支支付存款款計(jì)息、內(nèi)內(nèi)部融資資借款計(jì)計(jì)息、委委托貸款款計(jì)息等等。1、本單位位由結(jié)算算中心根根據(jù)商業(yè)業(yè)銀行同同期存貸貸款利率率或有關(guān)關(guān)合同規(guī)規(guī)定的利利率計(jì)算算；2、本單一一式二聯(lián)聯(lián)，其中中：第一一聯(lián)由結(jié)算中中心蓋章章

23、后交各各單位；第二聯(lián)聯(lián)為結(jié)算算中心入入賬憑證證。第四十一條條 結(jié)算算中心一一般不得得向開(kāi)戶戶單位出出借空白白銀行票票據(jù)，如如因 較較遠(yuǎn)，票票據(jù)傳遞遞不便，且且使用較較頻繁時(shí)時(shí)，經(jīng)審審批后可可以借用用，但僅僅限轉(zhuǎn)賬賬支票,且一次次借用不不得超過(guò)過(guò)10張張，總額額不超過(guò)過(guò)30萬(wàn)元元。結(jié)算中心應(yīng)應(yīng)對(duì)出借借的支票票建立備備查簿，專專人負(fù)責(zé)責(zé)，并在在支票上上注明限限額和“不得背背書(shū)轉(zhuǎn)讓讓”字樣。第四十二條條 開(kāi)戶戶單位領(lǐng)領(lǐng)用空白白銀行票票據(jù)，由由指定的的會(huì)計(jì)人人員向結(jié)結(jié)算中心心報(bào)送外外部銀行行空白票票據(jù)領(lǐng)用用單（表表3）,經(jīng)領(lǐng)用用單位負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字,結(jié)結(jié)算中心心審批后后辦理借借用手續(xù)續(xù)。開(kāi)戶單位已已使用

24、的的支票，一般應(yīng)應(yīng)5日內(nèi)內(nèi)到結(jié)算算中心核核銷，最最長(zhǎng)不得得超過(guò) 10日日，當(dāng)開(kāi)開(kāi)戶單位位借用票票據(jù)上次次未全部部核銷時(shí)時(shí)，結(jié)算算中心不不得再次次出借。超超過(guò)100日仍未未核銷，結(jié)結(jié)算中心心停辦該單位位的支付事項(xiàng)項(xiàng)。第四十三條條 開(kāi)戶戶單位所所借用結(jié)結(jié)算中心心與開(kāi)戶戶單位每每日下午午四點(diǎn)三三十分，將將當(dāng)天發(fā)發(fā)生的收收支憑證證、票據(jù)據(jù)整理歸歸類后進(jìn)進(jìn)行交換換，由各各單位進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理。第八章 賬賬務(wù)處理理和報(bào)表表報(bào)送第四十四條條 結(jié)算中中心根據(jù)據(jù)企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則和和國(guó)家統(tǒng)統(tǒng)一的會(huì)會(huì)計(jì)制度度，設(shè)置置會(huì)計(jì)科科目，進(jìn)進(jìn)行會(huì)計(jì)計(jì)核算。結(jié)結(jié)算中心心會(huì)計(jì)科科目的設(shè)設(shè)置，按按照資資金結(jié)算算中心會(huì)會(huì)計(jì)科目目表的

25、的規(guī)定辦辦理。第四十五條條 結(jié)結(jié)算中心心賬務(wù)處處理主要要有轉(zhuǎn)賬賬收款業(yè)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬付款款業(yè)務(wù)、內(nèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬賬業(yè)務(wù)和和現(xiàn)金業(yè)業(yè)務(wù)等，具具體操作作及會(huì)計(jì)計(jì)處理按按主要要業(yè)務(wù)賬賬務(wù)處理理程序規(guī)規(guī)定辦理理。第四十六條條 結(jié)算算中心應(yīng)應(yīng)真實(shí)記記錄全面面反映其其業(yè)務(wù)活活動(dòng)和財(cái)財(cái)務(wù)狀況況，編制制月、季季、年度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和內(nèi)內(nèi)部管理理報(bào)表。 第第四十七七條 結(jié)算中中心會(huì)計(jì)計(jì)年度自自公歷11月1日日起至112月331日止止。 第第四十八八條 結(jié)算中中心隨時(shí)時(shí)接受 融資與與投資部部和總部部其他部部門的監(jiān)監(jiān)督檢查查，按要要求報(bào)送送報(bào)表和和有關(guān)資資料。 第九章 結(jié)算紀(jì)紀(jì)律和責(zé)責(zé)任第四十九條條 結(jié)結(jié)算中心心要建立立健全

26、業(yè)業(yè)務(wù)管理理、結(jié)算算管理、現(xiàn)現(xiàn)金管理理、安全全防范等等各項(xiàng)制制度，建建立嚴(yán)格格的崗位位責(zé)任制制度和內(nèi)內(nèi)部牽制制制度。第五十條 結(jié)結(jié)算中心心辦理結(jié)結(jié)算，必必須嚴(yán)格格按本辦辦法操作作，如發(fā)發(fā)生以下下行為之之一的，結(jié)結(jié)算中心心要負(fù)賠賠償責(zé)任任：（一）因工工作差錯(cuò)錯(cuò)發(fā)生延延誤，影影響開(kāi)戶戶單位資資金使用用的； （二）違反反結(jié)算制制度，發(fā)生延延誤、積積壓、挪挪用、截截留開(kāi)戶戶單位結(jié)結(jié)算資金金的；（三）因錯(cuò)錯(cuò)付或被被冒領(lǐng)而而給開(kāi)戶戶單位造造成損失失的； 第五十一條條 結(jié)算中中心有以以下違反反財(cái)經(jīng)紀(jì)紀(jì)律行為為之一的的，將對(duì)對(duì)有關(guān)責(zé)責(zé)任人追追究行政政、經(jīng)濟(jì)濟(jì)直至法法律責(zé)任任：（一）違反反金融秩秩序，向向外部個(gè)

27、個(gè)人、單單位吸收收存款、發(fā)發(fā)放貸款款，提供供或辦理理結(jié)算； （二）積壓壓結(jié)算憑憑證，挪挪用截留留客戶資資金； （三）不按按指令、程程序、規(guī)規(guī)定撥付付款項(xiàng)，或或擅自越越權(quán)調(diào)劑劑資金；第五十二條條 各單位位應(yīng)支持持結(jié)算中中心工作作，如發(fā)發(fā)生以下下行為之之一的，按按違規(guī)資資金額收收取1%的罰款： （一）收取取 款款項(xiàng)時(shí)，不不按規(guī)定定將資金金匯入結(jié)結(jié)算中心心銀行收收入賬戶戶的行為為；（二）未經(jīng)經(jīng)許可私私開(kāi)票據(jù)據(jù)，收取取 款款項(xiàng)或結(jié)結(jié)算的行行為； （三）串通通業(yè)主，收收入不入入賬，直直接由業(yè)業(yè)主代為為支付的的行為；（四）未經(jīng)經(jīng)許可，擅擅自在同同級(jí)公司司間資金金拆借的的行為。第五十三條條 各各開(kāi)戶單單位有

28、以以下行為為之一的的，應(yīng)予予以通報(bào)報(bào)批評(píng)；如多次次批評(píng)仍仍不改正正的，將將停辦在在結(jié)算中中心的業(yè)業(yè)務(wù)；情情節(jié)嚴(yán)重重的，將將對(duì)其單單位或個(gè)個(gè)人追究究行政、經(jīng)經(jīng)濟(jì)直至至法律責(zé)責(zé)任：（一）虛報(bào)報(bào)資金計(jì)計(jì)劃或用用途，將將資金進(jìn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移移或變相相轉(zhuǎn)存的的； （二）簽簽發(fā)空頭頭支票、遠(yuǎn)遠(yuǎn)期支票票或與預(yù)預(yù)留印鑒鑒不符的的支票；（三）不服服從 結(jié)算中中心管理理，阻撓撓結(jié)算中中心正常常工作。（四）出租租、出借借或轉(zhuǎn)讓讓銀行賬賬戶的；（五）逃避避監(jiān)督，公公款私存存或私設(shè)設(shè)“小金庫(kù)庫(kù)”的。 第十章 附則 第五十十四條 本本辦法由由 融資與與投資部部負(fù)責(zé)解解釋、補(bǔ)補(bǔ)充、完完善。第五十五條條 本本辦法自自頒布之日日起施

29、行行。 基本組織織架構(gòu)、業(yè)務(wù)范范圍及崗位職責(zé)責(zé)一、結(jié)算中中心基本本組織架架構(gòu)資金結(jié)算中心資金結(jié)算中心結(jié)算中心結(jié)算中心經(jīng)理出納員崗位出納員崗位結(jié)算會(huì)計(jì)崗位二、結(jié)算中中心業(yè)務(wù)務(wù)范圍資金管理 吸收 在XX區(qū)域域內(nèi)各單單位的存存款，將將收取的的 款款全部存存入結(jié)算算中心收收款賬戶戶 根據(jù)審審批后的的資金計(jì)計(jì)劃、相相關(guān)程序序和留存存額度，對(duì)對(duì)各單位位資金支支出進(jìn)行行劃撥，代代辦與各各商業(yè)銀銀行間的的存款和和結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)、票票據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)、貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù) 在各成成員單位位存款余余額內(nèi)為為各成員員單位代代辦結(jié)算算支付服服務(wù)并定定期結(jié)算算利息 集中管管理和開(kāi)開(kāi)具各 收據(jù)據(jù)和發(fā)票票，按稅稅法規(guī)定定扣繳營(yíng)業(yè)稅稅及附加加，按

30、各單單位財(cái)務(wù)務(wù)部門提提供的納納稅申報(bào)報(bào)數(shù)撥付付或解繳繳 辦理各各單位在在結(jié)算中中心賬戶戶的開(kāi)立立、變更更、撤銷銷等日常常事項(xiàng)，對(duì)對(duì)銀行票票據(jù)、印印鑒及內(nèi)內(nèi)部結(jié)算算的各種種票據(jù)實(shí)實(shí)施監(jiān)管管 建立區(qū)區(qū)域內(nèi)部部結(jié)算資資金調(diào)劑劑制度，按按有償、自自愿原則則，辦理理內(nèi)部借借貸業(yè)務(wù)務(wù)，調(diào)劑劑區(qū)域內(nèi)內(nèi)各單位位間資金金余缺 為區(qū)域域內(nèi)各單單位代辦辦銀行承承兌、 保函函及信貸貸證明業(yè)業(yè)務(wù) 辦理各各單位日日?，F(xiàn)金金的提取業(yè)業(yè)務(wù)人員管理 制訂結(jié)結(jié)算中心心的各項(xiàng)項(xiàng)管理制制度，建建立健全全崗位責(zé)責(zé)任制 對(duì)崗位位人員進(jìn)進(jìn)行日常常管理和和考核， 優(yōu)秀的工作團(tuán)隊(duì)關(guān)系協(xié)調(diào)加強(qiáng)與XXXXXX總部的的日常溝溝通和聯(lián)聯(lián)系，確確保信息

31、息渠道的的暢通性性，爭(zhēng)取取更多的的資源和和支持，保保證結(jié)算算中心各各項(xiàng)業(yè)務(wù)務(wù)順利進(jìn)進(jìn)行 加強(qiáng)與與各金融融機(jī)構(gòu)、稅稅務(wù)等職職能部門門的溝通通和聯(lián)系系，并與與之建立立良好關(guān)關(guān)系，及及時(shí)掌握握各種相相關(guān)信息息 協(xié)調(diào)結(jié)結(jié)算中心心與各成成員單位位工作關(guān)關(guān)系 協(xié)助 和各開(kāi)開(kāi)戶單位位上級(jí)加加強(qiáng)會(huì)計(jì)計(jì)監(jiān)督和和風(fēng)險(xiǎn)控控制三、結(jié)算中中心經(jīng)理理職責(zé)說(shuō)說(shuō)明書(shū)崗位名稱結(jié)算中心經(jīng)經(jīng)理所在部門結(jié)算中心直接上級(jí) 融資與投投資部直接下級(jí)結(jié)算會(huì)計(jì)、出納員員本職：全面負(fù)責(zé)結(jié)結(jié)算中心心工作和和各單位位資金管管理與調(diào)調(diào)度，協(xié)助XXXXX總總部建立立協(xié)調(diào)、良良好的內(nèi)、外部關(guān)關(guān)系；培養(yǎng)優(yōu)優(yōu)秀的管管理團(tuán)隊(duì)隊(duì)，使XX區(qū)域域的資金金管理日日趨標(biāo)

32、準(zhǔn)準(zhǔn)化、規(guī)范化化、程序化化。職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)一職責(zé)描述：建章立立制、規(guī)規(guī)范管理理工作任務(wù)認(rèn)真貫徹執(zhí)執(zhí)行國(guó)家家的財(cái)政政、金融融政策和和 的各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度，建建立健全全資金管理理制度體體系 制訂結(jié)算中中心業(yè)務(wù)務(wù)操作流流程及規(guī)規(guī)范，使使企業(yè)各各項(xiàng)資金金管理工工作日趨趨規(guī)范化化和程序序化組織、指導(dǎo)導(dǎo)、監(jiān)督督各項(xiàng)資資金管理理制度的的落實(shí)并并確保行行之有效效加強(qiáng)對(duì)XXX地區(qū) 屬各單單位所有有資金收收支業(yè)務(wù)務(wù)的管理理監(jiān)督負(fù)責(zé)審核和和簽發(fā)以以結(jié)算中中心名義義發(fā)出的的各類文文件，審審查所有有對(duì)外提提供的會(huì)會(huì)計(jì)資料料和信息息，確保保信息對(duì)對(duì)外披露露的正常常進(jìn)行負(fù)責(zé)理順結(jié)結(jié)算中心心內(nèi)部的的工作業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)系系職責(zé)

33、二職責(zé)描述：日常工工作管理理工作任務(wù)負(fù)責(zé)與XXXXX總總部協(xié)調(diào)調(diào)承兌、保保函、信信貸證明明、資信信證明等等辦理事宜宜擬訂資金籌籌措和使使用方案案，開(kāi)辟辟資源，有有效地使使用資金金負(fù)責(zé)擬定編編制結(jié)算算中心年年、季、月月工作計(jì)計(jì)劃，并并與部門門員工溝溝通共同同實(shí)施定期召開(kāi)工工作例會(huì)會(huì)，協(xié)調(diào)調(diào)部門工工作，帶帶領(lǐng)部門門團(tuán)隊(duì)完完成計(jì)劃劃目標(biāo)審核各單位位報(bào)送的的各項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)申請(qǐng)請(qǐng)資料，包包括賬戶戶開(kāi)立/變更/撤銷申申請(qǐng)表、外外部銀行行空白票票據(jù)領(lǐng)用用申請(qǐng)表表、內(nèi)部部單位融融資申請(qǐng)請(qǐng)表等隨時(shí)掌握存存、貸款款動(dòng)態(tài)信信息，定定期向 融資與與投資部部匯報(bào)，配配合主管管領(lǐng)導(dǎo)合合理調(diào)度度資金，提提高資金金使用效效益根據(jù)

34、 對(duì)XXX地區(qū)區(qū)年度信信貸額度度的預(yù)算算安排，對(duì)對(duì)XX各公公司的信信貸申請(qǐng)請(qǐng)進(jìn)行審審批負(fù)責(zé)結(jié)算中中心的貨貨幣資金金安全監(jiān)監(jiān)督檢查查，組織織貨幣資資金稽核核，定期期檢查庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金、定期期存款、有有價(jià)證券券等負(fù)責(zé)結(jié)算中中心憑證證和相關(guān)關(guān)報(bào)表的的審核結(jié)算中心經(jīng)經(jīng)理職責(zé)責(zé)說(shuō)明書(shū)書(shū)（序）職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)三職責(zé)描述：隊(duì)伍 工作任務(wù)組織結(jié)算中中心人員員政治業(yè)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)習(xí)，加強(qiáng)強(qiáng)職業(yè)道道德教育育，強(qiáng)化化服務(wù)意意識(shí)，開(kāi)開(kāi)展崗位位技能培培訓(xùn)，不不斷提高高職工業(yè)業(yè)務(wù)水平平負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算算中心人人員的考考核、晉級(jí)、任用、解解聘、調(diào)調(diào)離等提提出意見(jiàn)見(jiàn)職責(zé)四職責(zé)描述：建立良良好的溝溝通渠道道工作任務(wù)及時(shí)協(xié)調(diào)處處理資金金管

35、理中中的各種種問(wèn)題，負(fù)負(fù)責(zé)與相相關(guān)人員員協(xié)調(diào)溝溝通，定定期向 匯報(bào)XXX地區(qū)資金金運(yùn)營(yíng)情情況以及及其他重重大事宜宜協(xié)調(diào)XX區(qū)區(qū)域 屬各單單位的工工作關(guān)系系加強(qiáng)與XXXXX總總部的日日常溝通通和聯(lián)系系，確保保信息渠渠道的暢暢通性，爭(zhēng)爭(zhēng)取更多多的資源源和支持持，保證證結(jié)算中中心各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)順順利進(jìn)行行加強(qiáng)與各金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)、稅務(wù)務(wù)等職能能部門的的溝通和和聯(lián)系，并并與之建建立良好好關(guān)系，及及時(shí)掌握握各種相相關(guān)信息息，爭(zhēng)取取更多的的資源和和支持職責(zé)五職責(zé)描述: 保密密工作工作任務(wù)未經(jīng)當(dāng)事單單位同意意，不得得隨意向向其他任任何單位位（包括括內(nèi)部其其他開(kāi)戶戶單位）透露相關(guān)信息；除移交工作外，不得任意將各單位開(kāi)

36、戶資料及其他相關(guān)信息轉(zhuǎn)交他人。要保守公司司的商業(yè)業(yè)秘密，一定要要有組織織原則，未未經(jīng)公司司批準(zhǔn)，決不允許私自向外界提供任何企業(yè)資料。職責(zé)六職責(zé)描述：綜合管管理工作任務(wù)協(xié)助 和各各單位上上級(jí)加強(qiáng)強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)監(jiān)督和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。辦理 和各各單位上上級(jí)公司司委托的的其他業(yè)業(yè)務(wù)。權(quán)力： 對(duì)資金管理理運(yùn)行情況況的監(jiān)督督權(quán)和獎(jiǎng)罰罰權(quán)。對(duì)履行職責(zé)責(zé)相關(guān)的的文件及及資料的的審查閱閱取權(quán)。對(duì)違反國(guó)家家財(cái)經(jīng)法法律、法法規(guī)和企企業(yè)規(guī)章章制度的的行為，有有權(quán)制止止或糾正正。對(duì)財(cái)務(wù)人員員的任用用晉升、調(diào)調(diào)動(dòng)、崗崗位的變變動(dòng)，獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲的建建議權(quán)。對(duì)下級(jí)之間間工作爭(zhēng)爭(zhēng)議的裁裁決權(quán)。對(duì)所屬下級(jí)級(jí)的管理理水平、業(yè)業(yè)務(wù)水平平和業(yè)績(jī)績(jī)

37、的考核核評(píng)價(jià)權(quán)權(quán)。結(jié)算中心會(huì)會(huì)計(jì)職責(zé)責(zé)說(shuō)明書(shū)書(shū)崗位名稱結(jié)算會(huì)計(jì)所在部門結(jié)算中心直接上級(jí)結(jié)算中心經(jīng)經(jīng)理直接下級(jí)對(duì)接 屬XXX各單位本職：服從、支持持結(jié)算中中心經(jīng)理理工作，負(fù)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)計(jì)核算工工作，使使各單位位工作健健康、有有序開(kāi)展展，完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作和臨時(shí)時(shí)工作。職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)一職責(zé)描述：會(huì)計(jì)核核算工作任務(wù)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)統(tǒng)一的會(huì)會(huì)計(jì)制度度及有有關(guān)規(guī)定定，結(jié)合合XX地區(qū)區(qū)實(shí)際，制定并并正確使使用會(huì)計(jì)計(jì)科目，及及時(shí)進(jìn)行行會(huì)計(jì)核核算。負(fù)責(zé)核對(duì)及及清理月月末各單單位賬戶戶余額信信息，并并將有關(guān)關(guān)情況報(bào)報(bào)結(jié)算中中心經(jīng)理理。負(fù)責(zé)結(jié)算中中心結(jié)算算業(yè)務(wù)的的復(fù)核，對(duì)各類類憑證、賬賬務(wù)、報(bào)報(bào)表的合合法

38、性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性、完完整性進(jìn)進(jìn)行復(fù)核核。職責(zé)二職責(zé)描述：往來(lái)核核算與對(duì)對(duì)賬工作任務(wù)根據(jù)規(guī)定的的方法和和程序，及及時(shí)準(zhǔn)確確地辦理理與XXXXX總總部以及及 屬各單單位之間間的各項(xiàng)項(xiàng)往來(lái)結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)，并及及時(shí)進(jìn)行行會(huì)計(jì)核核算定期與XXXXX總總部進(jìn)行行資金往往來(lái)款項(xiàng)項(xiàng)的核對(duì)對(duì)，確保保各項(xiàng)資資金往來(lái)來(lái)業(yè)務(wù)準(zhǔn)準(zhǔn)確無(wú)誤誤。定期編制 屬各單單位資金金往來(lái)對(duì)對(duì)賬單，進(jìn)進(jìn)行資金金往來(lái)款款項(xiàng)的核核對(duì)，確確保各項(xiàng)項(xiàng)資金往往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)準(zhǔn)確無(wú)無(wú)誤。遇到往來(lái)核核對(duì)有差差異，及及時(shí)核查查賬務(wù)處處理是否否有誤，盡盡快解決決差異事事項(xiàng)。每月末根據(jù)據(jù)銀行對(duì)對(duì)賬單，及及時(shí)編制制銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表。職責(zé)三職責(zé)描述：發(fā)票及及收據(jù)管管

39、理工作任務(wù)負(fù)責(zé)XX地地區(qū) 屬各單單位 款發(fā)票票及收據(jù)據(jù)的開(kāi)具具工作。負(fù)責(zé)發(fā)票記記賬聯(lián)的的保管工工作，在在款項(xiàng)收收回時(shí)，隨隨收款單單據(jù)一同同入賬。負(fù)責(zé)空白發(fā)發(fā)票及收收據(jù)的保保管工作作，如有有遺失，要及時(shí)向資金經(jīng)理匯報(bào)，并作相應(yīng)的注銷登記。職責(zé)四職責(zé)描述: 報(bào)表表工作工作任務(wù)按照XXXXX總部部相關(guān)要要求，定定期報(bào)送送各類會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表，確保保會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表各項(xiàng)項(xiàng)數(shù)據(jù)的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性。負(fù)責(zé)各期報(bào)報(bào)表的收收集，裝訂、存存檔工作作。結(jié)算中心會(huì)會(huì)計(jì)職責(zé)責(zé)說(shuō)明書(shū)書(shū)（序）職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)五職責(zé)描述：納稅管管理工作任務(wù)負(fù)責(zé)根據(jù)當(dāng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)務(wù)征管部部門要求求，計(jì)算算各項(xiàng)應(yīng)應(yīng)繳稅金金并按期期繳納。負(fù)責(zé)根據(jù)各各單

40、位的的實(shí)際開(kāi)開(kāi)票數(shù)分分解應(yīng)繳繳稅金。負(fù)責(zé)與稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)的的聯(lián)系協(xié)協(xié)調(diào)工作作，承辦辦有關(guān)稅稅務(wù)方面面的一切切事務(wù)。負(fù)責(zé)辦理減減免稅和和退稅工工作。職責(zé)六職責(zé)描述：檔案管管理工作任務(wù)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑憑證、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表等會(huì)計(jì)計(jì)檔案的的歸檔管管理工作作。及時(shí)做好文文件的收收發(fā)、傳傳遞、閱閱辦記錄錄和反饋饋工作。做好各項(xiàng)資資料的歸歸類工作作，并按按管理體體系要求求進(jìn)行交交接、收收發(fā)、標(biāo)標(biāo)識(shí)，便便于檢索索。職責(zé)七職責(zé)描述：建立良良好的溝溝通渠道道工作任務(wù)協(xié)調(diào)XX區(qū)區(qū)域 屬各單單位的工工作關(guān)系系。加強(qiáng)與XXXXX總總部的日日常溝通通和聯(lián)系系，確保保信息渠渠道的暢暢通性，爭(zhēng)爭(zhēng)取更多多的資源源和支持持，保證證結(jié)算中中心

41、各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)順順利進(jìn)行行。加強(qiáng)與稅務(wù)務(wù)等國(guó)家家職能部部門的溝溝通和聯(lián)聯(lián)系，并并與之建建立良好好關(guān)系，及及時(shí)掌握握各種相相關(guān)信息息，爭(zhēng)取取更多的的資源和和支持。職責(zé)八職責(zé)描述: 保密密工作工作任務(wù)未經(jīng)當(dāng)事單單位同意意，不得得隨意向向其他任任何單位位（包括括內(nèi)部其其他開(kāi)戶戶單位）透露相關(guān)信息；除移交工作外，不得任意將各單位開(kāi)戶資料及其他相關(guān)信息轉(zhuǎn)交他人。要保守公司司的商業(yè)業(yè)秘密，一定要要有組織織原則，未未經(jīng)公司司批準(zhǔn)，決不允許私自向外界提供任何企業(yè)資料。職責(zé)九職責(zé)描述：綜合管管理工作任務(wù)要遵紀(jì)守法法，忠于于職守，堅(jiān)堅(jiān)持原則則、鉆研研業(yè)務(wù)，樹(shù)樹(shù)立良好好的職業(yè)業(yè)道德，保保守公司司商業(yè)秘秘密，要要對(duì)公司司

42、和自己己負(fù)責(zé)。按時(shí)完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。權(quán)力：有權(quán)審查閱閱取與履履行職責(zé)責(zé)相關(guān)的的文件及及資料。對(duì)違反會(huì)會(huì)計(jì)法、企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則和和國(guó)家統(tǒng)統(tǒng)一的會(huì)會(huì)計(jì)制度度規(guī)定的的會(huì)計(jì)事事項(xiàng)，有有權(quán)拒絕絕辦理。對(duì)違反國(guó)家家財(cái)經(jīng)法法律、法法規(guī)和企企業(yè)規(guī)章章制度，在在經(jīng)濟(jì)上上有可能能造成損損失或浪浪費(fèi)行為為的，有有權(quán)制止止或糾正正。對(duì)結(jié)算中心心的工作作，有權(quán)權(quán)提出合合理化建建議和意意見(jiàn)。結(jié)算中心出出納職責(zé)責(zé)說(shuō)明書(shū)書(shū)崗位名稱出納員所在部門結(jié)算中心直接上級(jí)結(jié)算中心資資金經(jīng)理理直接下級(jí)對(duì)接 屬XXX各單位本職：服從、支持持結(jié)算中中心經(jīng)理理工作，負(fù)負(fù)責(zé)貨幣幣資金收收付結(jié)算算和有價(jià)價(jià)證券保保管工作作，完成成領(lǐng)導(dǎo)交交

43、辦的其其他工作作和臨時(shí)時(shí)工作。職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)一職責(zé)描述：收付管管理工作任務(wù)嚴(yán)格按照現(xiàn)現(xiàn)金管理理?xiàng)l例及及XXXXX現(xiàn)現(xiàn)金管理理辦法的規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)稽核人員簽章的收付憑證，辦理現(xiàn)金及銀行存款收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；收付款項(xiàng)后，要在收付款原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。收到各單位位交來(lái)的的 款款支票，盡盡快送交交開(kāi)戶銀銀行入賬賬，確保保資金使使用的及及時(shí)性?，F(xiàn)金及銀行行日記賬賬要做到到日清月月結(jié)，每日向向結(jié)算中中心經(jīng)理理報(bào)送現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存存款情況況。職責(zé)二職責(zé)描述：現(xiàn)金管管理工作任務(wù)確?，F(xiàn)金和和有價(jià)證證券的安安全和完完整無(wú)缺缺，如有有短缺，負(fù)賠償償責(zé)任。庫(kù)存現(xiàn)金不不得超過(guò)過(guò)銀行核核定的額額度，超

44、超過(guò)限額額要及時(shí)時(shí)存入銀銀行；不得以以“白條”抵沖庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金；更不得得私自挪用用現(xiàn)金。職責(zé)三職責(zé)描述: 支票票管理工作任務(wù)嚴(yán)格控制簽簽發(fā)“空白”支票，如因特特殊情況況，須簽發(fā)發(fā)不填寫寫金額的的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)時(shí)，必須在在支票上上寫明日日期、用用途，并在限限額一欄欄注明人人民幣符符號(hào)“￥”，領(lǐng)用支支票人要要在登記記薄上簽字。對(duì)外簽發(fā)的的轉(zhuǎn)賬支支票，必必須標(biāo)注注“不得背背書(shū)轉(zhuǎn)讓讓”字樣。嚴(yán)禁向外單單位或個(gè)個(gè)人簽發(fā)發(fā)現(xiàn)金支支票。對(duì)于簽發(fā)的的支票要要及時(shí)催催收、注注銷，并交會(huì)會(huì)計(jì)核算算人員審審核并作相應(yīng)賬務(wù)務(wù)處理。逾期未用和和填寫錯(cuò)錯(cuò)誤的支支票，必須加加蓋“作廢”戳記與與存根一一并保存存。如發(fā)生生支票遺遺

45、失，要及時(shí)時(shí)報(bào)告領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，并并向銀行行辦理掛掛失手續(xù)續(xù)。職責(zé)四職責(zé)描述: 內(nèi)部部空白票票據(jù)管理理工作任務(wù)對(duì)于內(nèi)部空空白票據(jù)據(jù)（包括括內(nèi)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票、現(xiàn)金金支票、進(jìn)進(jìn)賬單、特特種轉(zhuǎn)賬賬傳票等等）實(shí)行行限額領(lǐng)領(lǐng)用，并并由領(lǐng)用用人在登登記簿上上簽字。負(fù)責(zé)庫(kù)存內(nèi)內(nèi)部空白白票據(jù)的的保管，如如有遺失失，要及及時(shí)向資資金經(jīng)理理匯報(bào)，并并作相應(yīng)應(yīng)的注銷銷登記。負(fù)責(zé)受理各各單位內(nèi)內(nèi)部票據(jù)據(jù)的掛失失業(yè)務(wù)，要要求核實(shí)實(shí)票據(jù)是是否已經(jīng)經(jīng)使用，并并作相應(yīng)應(yīng)的注銷銷處理。結(jié)算中心出出納職責(zé)責(zé)說(shuō)明書(shū)書(shū)（序）職責(zé)與工作作任務(wù)職責(zé)五職責(zé)表述：賬戶管管理工作任務(wù)隨時(shí)掌握銀銀行賬戶戶動(dòng)態(tài)，定定期更換換網(wǎng)上銀銀行交易易密碼，確保銀銀

46、行賬戶戶的安全全性和穩(wěn)穩(wěn)定性。定期清理銀銀行賬戶戶，對(duì)于于長(zhǎng)期閑閑置的賬賬戶，在在報(bào)經(jīng)上上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)后后，及時(shí)時(shí)進(jìn)行核核銷。嚴(yán)格控制銀銀行賬戶戶數(shù)量，對(duì)對(duì)于確因因特殊用用途要開(kāi)開(kāi)立新的的銀行賬賬戶，需需先報(bào)上上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，在獲獲得批準(zhǔn)準(zhǔn)后予以以開(kāi)立。不準(zhǔn)將銀行行賬號(hào)出出租、出出借給任任何單位位或個(gè)人人辦理結(jié)結(jié)算。及時(shí)提取銀銀行各類類回單及對(duì)對(duì)賬單。職責(zé)六職責(zé)描述：信貸及及保函業(yè)業(yè)務(wù)工作任務(wù)負(fù)責(zé)XX地地區(qū) 屬各單單位各項(xiàng)項(xiàng)信貸業(yè)業(yè)務(wù)的辦辦理，包包括貸款款、銀行行承兌匯匯票及貼貼現(xiàn)等業(yè)業(yè)務(wù)。承承兌到期期前，負(fù)負(fù)責(zé)兌付付資金的的催繳工工作。負(fù)責(zé)XX地地區(qū) 屬各單單位各項(xiàng)項(xiàng) 保保函的辦辦理，包包括投標(biāo)

47、標(biāo)保函、預(yù)預(yù)付款保保函、履履約保函函等。保保函到期期，負(fù)責(zé)責(zé)督促各各單位將將保函原原件退回回 融資與與投資部部核銷。負(fù)責(zé)XX地地區(qū) 屬各單單位各項(xiàng)項(xiàng)信貸證證明的辦辦理。職責(zé)七職責(zé)描述：建立良良好的溝溝通渠道道工作任務(wù)協(xié)調(diào)XX區(qū)區(qū)域 屬各單單位的工工作關(guān)系系加強(qiáng)與XXXXX總總部的日日常溝通通和聯(lián)系系，確保保信息渠渠道的暢暢通性，爭(zhēng)爭(zhēng)取更多多的資源源和支持持，保證證結(jié)算中中心各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)順順利進(jìn)行行加強(qiáng)與各金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的溝通通和聯(lián)系系，并與與之建立立良好關(guān)關(guān)系，及及時(shí)掌握握各種相相關(guān)信息息，爭(zhēng)取取更多的的資源和和支持職責(zé)八職責(zé)描述: 保密密工作工作任務(wù)未經(jīng)當(dāng)事單單位同意意，不得得隨意向向其他任任何

48、單位位（包括括內(nèi)部其其他開(kāi)戶戶單位）透露相關(guān)信息；除移交工作外，不得任意將各單位開(kāi)戶資料及其他相關(guān)信息轉(zhuǎn)交他人。要保守公司司的商業(yè)業(yè)秘密，一定要要有組織織原則，未未經(jīng)公司司批準(zhǔn)，決不允許私自向外界提供任何企業(yè)資料。職責(zé)九職責(zé)描述：綜合管管理工作任務(wù)按照 融資資與投資資部相關(guān)關(guān)要求，定定期報(bào)送送各類資資金報(bào)表表。根據(jù)會(huì)計(jì)人人員編制制的銀行行存款余余額調(diào)節(jié)節(jié)表，及時(shí)對(duì)對(duì)未達(dá)賬賬項(xiàng)進(jìn)行行清理和和催收。妥善保管開(kāi)開(kāi)戶資料料、印鑒鑒卡、印印章、批批準(zhǔn)文件件、銀行行賬戶使使用證等等開(kāi)戶銀銀行文件件及重要要憑證，并并負(fù)責(zé)票票據(jù)管理理；如有丟丟失，要及時(shí)時(shí)向資金金經(jīng)理匯匯報(bào)。按時(shí)完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。

49、權(quán)力：對(duì)不符合報(bào)報(bào)銷程序序或發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有誤的的支出，有有權(quán)提請(qǐng)請(qǐng)會(huì)計(jì)改改正。對(duì)結(jié)算中心心的工作作，有權(quán)權(quán)提出合合理化建建議和意意見(jiàn)。主要業(yè)務(wù)務(wù)操作指指南一、內(nèi)部賬賬戶開(kāi)立立、變更更、撤銷銷（一）開(kāi)戶戶單位在在結(jié)算中中心領(lǐng)取取銀行行賬戶開(kāi)開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表及單單位預(yù)留留印鑒卡卡片，經(jīng)經(jīng)開(kāi)戶單單位上級(jí)級(jí)公司核核準(zhǔn)后，報(bào)報(bào)XX資金金結(jié)算中中心審批批。（二）結(jié)算算中心為為各開(kāi)戶戶單位設(shè)設(shè)立開(kāi)戶戶名稱及及內(nèi)部銀銀行賬號(hào)號(hào)（各開(kāi)戶戶單位銀銀行名稱稱及賬號(hào)號(hào)見(jiàn)附表表）。（三）結(jié)算算中心將將銀行行賬戶開(kāi)開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表及單單位預(yù)留留印鑒卡卡片存存檔備案案。（四）開(kāi)戶戶單位變變更銀

50、行行預(yù)留印印鑒及有有權(quán)簽章章人，須須向結(jié)算算中心提提出申請(qǐng)請(qǐng)，并填填制銀銀行賬戶戶開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表，經(jīng)經(jīng)開(kāi)戶單單位上級(jí)級(jí)公司同同意后，向向結(jié)算中中心重新新報(bào)送單單位預(yù)留留印鑒卡卡片。（五）開(kāi)戶戶單位撤撤銷銀行行賬戶，須須與結(jié)算算中心核核對(duì)存款款余額，經(jīng)經(jīng)核實(shí)無(wú)無(wú)誤并交交回重要要空白憑憑據(jù)后，填填制銀銀行賬戶戶開(kāi)立、變變更、撤撤銷賬戶戶申請(qǐng)表表，并交回回單位位預(yù)留印印鑒卡片片，方方可辦理理撤銷手手續(xù)。二、空白票票據(jù)領(lǐng)用用、掛失失、交回回（一）領(lǐng)用用1、內(nèi)部空空白票據(jù)據(jù)開(kāi)戶單位領(lǐng)領(lǐng)用內(nèi)部部空白票票據(jù)須由由結(jié)算中中心辦理理登記手手續(xù)，包包括：領(lǐng)領(lǐng)用時(shí)間間、票據(jù)據(jù)種類、票票據(jù)號(hào)、領(lǐng)領(lǐng)

51、用人簽簽章等。2、外部銀銀行空白白票據(jù)(僅限轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票)開(kāi)戶單位位領(lǐng)用外外部空白白票據(jù)，須須填報(bào)外外部銀行行空白票票據(jù)領(lǐng)用用單，經(jīng)經(jīng)領(lǐng)用單單位負(fù)責(zé)責(zé)人和財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人簽章章同意、結(jié)結(jié)算中心心核準(zhǔn)后后方可辦辦理。各各單位一一次領(lǐng)用用不得超超過(guò)100份，金金額不得得突破330萬(wàn)元元；結(jié)算中心心對(duì)每張張空白支支票限額額，并注注明“不得背背書(shū)轉(zhuǎn)讓讓”字樣后后，登記記支票備備查簿，交交領(lǐng)用單單位；（二） 掛掛失內(nèi)部空白票票據(jù)如被被盜、遺遺失，應(yīng)應(yīng)及時(shí)到到結(jié)算中中心辦理理掛失手手續(xù)，掛掛失前款款項(xiàng)已支支付的，結(jié)結(jié)算中心心不予受受理。領(lǐng)用外部銀銀行空白白票據(jù)如如被盜、遺遺失，結(jié)結(jié)算中心心不承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。（三

52、）交回回內(nèi)部空白白票據(jù)如因銷戶等等原因而而未使用用的空白白票據(jù)，應(yīng)應(yīng)及時(shí)交交回結(jié)算算中心辦辦理注銷銷手續(xù)。外部銀行行票據(jù)各領(lǐng)用單位位已使用用票據(jù)的的，應(yīng)在在5日內(nèi)內(nèi)到結(jié)算算中心報(bào)報(bào)賬，最最長(zhǎng)不得得超過(guò)110日，超超過(guò)100日仍未未核銷，結(jié)結(jié)算中心心停止辦辦理該單單位的支付事事項(xiàng)。各單位在報(bào)報(bào)賬時(shí)，應(yīng)應(yīng)同時(shí)提提交結(jié)算算中心轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票，交交結(jié)算中中心進(jìn)行行賬務(wù)處處理；未未使用或或不需用用的票據(jù)據(jù)，應(yīng)及及時(shí)交回回結(jié)算中中心辦理理注銷手手續(xù)。三、辦理存存款業(yè)務(wù)務(wù)（一） 以以XXXXX公司司名義承承接 的各開(kāi)開(kāi)戶單位位，收取取 進(jìn)進(jìn)度款(預(yù)付款款、尾款款)時(shí)，應(yīng)應(yīng)到結(jié)算算中心領(lǐng)領(lǐng)取收款款憑證(收款發(fā)發(fā)

53、票或收收據(jù))，結(jié)結(jié)算中心心進(jìn)行登登記。（二）以XXXXXX公司名名義承接接的 ，各收收款單位位收取的的外部商商業(yè)銀行行票據(jù)，其其收款單單位必須須是“XXXXX 股股份有限限公司”，收款款賬號(hào)及及開(kāi)戶行行由結(jié)算算中心指指定；以以各法人人單位名名義承接接的 ，所收收款項(xiàng)必必須進(jìn)入入在XXX地區(qū)開(kāi)開(kāi)立、且且與結(jié)算算中心建建立“網(wǎng)銀”的銀行行賬戶。（三） 收收款單位位在收到到外部銀銀行票據(jù)據(jù)時(shí)，應(yīng)應(yīng)對(duì)所收收票據(jù)進(jìn)進(jìn)行認(rèn)真真審核，在在確保票票據(jù)真實(shí)實(shí)、無(wú)誤誤后，及及時(shí)填制制結(jié)算中中心進(jìn)進(jìn)賬單，并加蓋預(yù)留印鑒后交結(jié)算中心進(jìn)賬。（四） 結(jié)結(jié)算中心心將結(jié)算算中心進(jìn)進(jìn)賬單 (一式式二聯(lián))第一聯(lián)聯(lián)蓋章后后退回收收

54、款單位位作存款款憑證，第第二聯(lián)留留結(jié)算中中心，雙雙方進(jìn)行行賬務(wù)處處理。 （五） 結(jié)算中中心在收收取各單單位提交交的外部部銀行票票據(jù)后及及時(shí)進(jìn)賬賬。四、辦理付付款業(yè)務(wù)務(wù) （一） 報(bào)報(bào)送資金金使用計(jì)計(jì)劃 每月月月末前，各各開(kāi)戶單單位向結(jié)結(jié)算中心心報(bào)送下下月月月度資金金收支預(yù)預(yù)算表，經(jīng)經(jīng)各單位位負(fù)責(zé)人人和財(cái)務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽章、單單位蓋章章后交結(jié)結(jié)算中心心審批，結(jié)結(jié)算中心心以此預(yù)預(yù)算作為為下月付付款依據(jù)據(jù)。（二） 對(duì)對(duì)外支付付(材料料款、人人工費(fèi)、分分包款、設(shè)設(shè)備款)各付款單位位填寫內(nèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票，交交結(jié)算中中心；結(jié)結(jié)算中心心開(kāi)出外外部商業(yè)業(yè)銀行票票據(jù)(支支票、電電匯、匯匯票)，并并將此銀銀行票據(jù)據(jù)

55、和內(nèi)部部轉(zhuǎn)賬賬支票存存根聯(lián)蓋蓋章，交交給付款款單位。（三）交納納稅附結(jié)算中心根根據(jù)各單單位收款款發(fā)票計(jì)計(jì)算本月月應(yīng)交納納稅金及及各項(xiàng)附附加；下下月初，結(jié)結(jié)算中心心向稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)交交納稅款款，將此此稅款分分解到各各付款單單位；最最后，結(jié)結(jié)算中心心向各納納稅單位位開(kāi)出內(nèi)內(nèi)部特特種轉(zhuǎn)賬賬傳票，將將第二聯(lián)聯(lián)和稅票票復(fù)印件件交各納納稅單位位進(jìn)行賬賬務(wù)處理理。（四） 現(xiàn)現(xiàn)金支出出各付款單位位因發(fā)放放工資、獎(jiǎng)獎(jiǎng)金和日日常報(bào)銷銷業(yè)務(wù)如如需支取取現(xiàn)金，應(yīng)應(yīng)填寫內(nèi)內(nèi)部現(xiàn)現(xiàn)金支票票，交交結(jié)算中中心；結(jié)結(jié)算中心心開(kāi)出外外部銀行行現(xiàn)金支支票，并并將此現(xiàn)現(xiàn)金支票票和內(nèi)部部現(xiàn)金金支票存存根聯(lián)蓋蓋章后交交付款單單位。領(lǐng)用現(xiàn)金支

56、支票所提提取現(xiàn)金金超過(guò)110,0000元時(shí)，各各單位必必須于前前一天下下午三點(diǎn)點(diǎn)前向結(jié)結(jié)算中心心預(yù)約，否否則因此此造成的的現(xiàn)金無(wú)無(wú)法提取取，結(jié)算算中心不不承擔(dān)責(zé)責(zé)任。（五）上交交公司款款項(xiàng)。各開(kāi)戶單位位上交上級(jí)級(jí)公司各各項(xiàng)管理理費(fèi)、“三金一一?！钡荣M(fèi)用用，由付付款單位位填寫轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票，結(jié)結(jié)算中心心開(kāi)出外外部商業(yè)業(yè)銀行票票據(jù)（支支票、匯匯票、電電匯）進(jìn)進(jìn)行支付付。五、內(nèi)部融融資金業(yè)務(wù)務(wù)各開(kāi)戶單位位 資資金緊張張并影響響到正常常施工，在在上級(jí)公公司無(wú)法法調(diào)劑時(shí)時(shí)，經(jīng)上上級(jí)公司司同意，可可向結(jié)算算中心申申請(qǐng)臨時(shí)時(shí)性周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貸款，借借款時(shí)間間最長(zhǎng)不不超過(guò)三三個(gè)月，具具體操作作為:（一） 各各借款單單位

57、向結(jié)結(jié)算中心心填寫內(nèi)內(nèi)部單位位融資申申請(qǐng)表（一一式兩份份），詳詳細(xì)填報(bào)報(bào)借款金金額、期期限、利利率、用用途等內(nèi)內(nèi)容，并并經(jīng)上級(jí)級(jí)公司總總會(huì)計(jì)師師、單位位負(fù)責(zé)人人簽章、單單位蓋章章。（二）結(jié)算算中心經(jīng)經(jīng)理對(duì)內(nèi)內(nèi)部單位位融資申申請(qǐng)表進(jìn)進(jìn)行審核核，并報(bào)報(bào) 批準(zhǔn)。（三）結(jié)算算中心發(fā)發(fā)放短期期貸款。（四） 每每月末，結(jié)結(jié)算中心心向借款款單位提提交內(nèi)部部?jī)?nèi)部部存（貸貸）款計(jì)計(jì)息單和和內(nèi)部部特種轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬傳票票，計(jì)計(jì)算并扣扣回貸款款利息。（五）各單單位的借借款應(yīng)按按期歸還還，如逾逾期不還還，結(jié)算算中心有有權(quán)從存存款中扣扣回，并并按合同同約定加加收取違違約金和和罰息。不不足部分分從下次次回收的的 款款中扣回回。六

58、、貸款、承承兌及票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)算中心為為支持各各開(kāi)戶單單位生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，可可辦理貸貸款、銀銀行承兌兌票據(jù)及及貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)等信信貸業(yè)務(wù)務(wù)。XXX區(qū)域信信貸規(guī)模模、使用用、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等，由由結(jié)算中中心統(tǒng)一一管理。（一）各單單位需結(jié)結(jié)算中心心提供銀銀行承兌兌票據(jù)及及貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，年年初應(yīng)向向結(jié)算中中心報(bào)送送銀行授授信預(yù)算算，詳細(xì)細(xì)填列各各單位全全年所需需貸款、承承兌及票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)預(yù)算額額度，并并報(bào)上級(jí)級(jí)公司審審批。（二）結(jié)算算中心對(duì)對(duì)各單位位信貸預(yù)預(yù)算進(jìn)行行匯總和和綜合平平衡后，上上報(bào) 融資與與投資部部。（三） 融資與與投資部部對(duì)結(jié)算算中心報(bào)報(bào)送的信信貸預(yù)算算進(jìn)行審審核，對(duì)對(duì)各單位位總部的的信貸資資金額

59、度度相應(yīng)調(diào)調(diào)減。（四） 董董事會(huì)下下達(dá)各單單位銀行行綜合授授信預(yù)算算。（五）各單單位使用用信貸資資金，需需向結(jié)算算中心提提出申請(qǐng)請(qǐng)，經(jīng)上上級(jí)單位位審核同同意，報(bào)報(bào)結(jié)算中中心經(jīng)理理審批。（六）各單單位使用用銀行承承兌，須須向結(jié)算算中心交交承兌保保證金和和手續(xù)費(fèi)費(fèi)；承兌到到期前，及及時(shí)向結(jié)結(jié)算中心心存入兌兌付資金金。（七）各單單位使用用商業(yè)銀銀行貸款款，須與與結(jié)算中中心簽訂訂內(nèi)部部融資合合同，詳詳細(xì)填寫寫貸款金金額、期期限、利利率、用用途等內(nèi)內(nèi)容，并并經(jīng)上級(jí)級(jí)公司負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽章、單單位蓋章章。如到到期無(wú)法法歸還，貸貸款本息息由上級(jí)級(jí)公司承承擔(dān)。七、 保保函、信信貸證明明業(yè)務(wù)結(jié)算中心可可為各以以XX

60、XXX公司司名義承承接的 代辦辦 保保函及信信貸證明明業(yè)務(wù)。凡需結(jié)算中中心代辦辦 保保函及信信貸證明明的單位位，須向向結(jié)算中中心提出出申請(qǐng)，并并填報(bào)XXXX 保函及信貸證明審批表，經(jīng)各單位上級(jí)單位和結(jié)算中心審批后，向結(jié)算中心提供相關(guān)資料(包括：投標(biāo)書(shū)、投標(biāo)評(píng)審記錄、施工合同、合同評(píng)審記錄、業(yè)主提供的保函格式等)，及時(shí)交納有關(guān)費(fèi)用(保證金和手續(xù)費(fèi)等)。八、存款結(jié)結(jié)息、往往來(lái)對(duì)賬賬（一）結(jié)息息結(jié)算中心對(duì)對(duì)各開(kāi)戶戶單位存存入的資資金，按按商業(yè)銀銀行同期期利率上上浮200%計(jì)息。每季末200日，結(jié)結(jié)算中心心計(jì)算各各存款單單位存款款利息，并并開(kāi)出內(nèi)內(nèi)部存（貸貸）款計(jì)計(jì)息單和和內(nèi)部部特種轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬傳票票，進(jìn)進(jìn)