貿(mào)易融資產(chǎn)品指引

1、PAGE 8PAGE 77附件2：貿(mào)易融資及保函授信產(chǎn)品特性及風(fēng)險(xiǎn)指引說(shuō)明一、產(chǎn)品類類別主要要按業(yè)務(wù)務(wù)品種劃劃分，具具體包括括：出口口信用證證、出口口托收、匯匯入?yún)R款款、進(jìn)口口開(kāi)證、進(jìn)進(jìn)口代收收、匯出出匯款、保保函、保保理、國(guó)國(guó)內(nèi)信用用證項(xiàng)下下融資及及福費(fèi)廷廷、短期期出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)項(xiàng)下融融資等十十一類。二、產(chǎn)品描描述主要要包括產(chǎn)產(chǎn)品定義義、產(chǎn)品品功能、適適用范圍圍等。三、產(chǎn)品特特性主要要描述產(chǎn)產(chǎn)品自身身特點(diǎn)，個(gè)個(gè)別與類類似產(chǎn)品品進(jìn)行了了比較。四、主要風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)側(cè)側(cè)重于分分析產(chǎn)品品自身的的風(fēng)險(xiǎn)要要素及表表現(xiàn)形式式，其中中：進(jìn)出口貿(mào)易易融資（包包括保理理）主要要針對(duì)圍圍繞具體體貿(mào)易背背景對(duì)影影響第

2、一一還款來(lái)來(lái)源的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)要素素進(jìn)行了了分析。授信開(kāi)立保保函（僅僅指非融融資類保保函，融融資類保保函授信信比照中中國(guó)銀行行貸款管管理的有有關(guān)規(guī)定定執(zhí)行）主主要對(duì)保保函項(xiàng)下下可能導(dǎo)導(dǎo)致索賠賠的因素素進(jìn)行分分析，包包括申請(qǐng)請(qǐng)人未履履約或受受益人無(wú)無(wú)理索賠賠兩種情情況。其其中，對(duì)對(duì)前者的的分析主主要側(cè)重重于申請(qǐng)請(qǐng)人在保保函項(xiàng)下下的履約約能力（如如被擔(dān)保保人與申申請(qǐng)人非非同一方方，應(yīng)重重點(diǎn)分析析被擔(dān)保保人的履履約能力力），對(duì)對(duì)后者的的分析則則主要圍圍繞受益益人的資資信狀況況。本辦法中所所指的第第一還款款來(lái)源：出口業(yè)業(yè)務(wù)主要要指出口口應(yīng)收帳帳款下形形成的現(xiàn)現(xiàn)金流，進(jìn)進(jìn)口業(yè)務(wù)務(wù)主要指指進(jìn)口貨貨物銷售售形成的的

3、現(xiàn)金流流以及生生產(chǎn)型企企業(yè)銷售售產(chǎn)品形形成的現(xiàn)現(xiàn)金流。上上述現(xiàn)金金流一般般為我行行可以控控制的那那部分。貿(mào)易融資項(xiàng)項(xiàng)下對(duì)第第二還款款來(lái)源或或保函項(xiàng)項(xiàng)下發(fā)生生索賠后后的保全全措施的的要求與與其它授授信產(chǎn)品品有共性性，主要要指基于于客戶信信用的償償債能力力，本指指引不做做重復(fù)規(guī)規(guī)定。五、風(fēng)險(xiǎn)審審核部分分主要針針對(duì)各產(chǎn)產(chǎn)品的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)要素素對(duì)審核核內(nèi)容予予以具體體化。六、控制措措施主要要指業(yè)務(wù)務(wù)審核或或后期管管理過(guò)程程中應(yīng)采采取的可可降低第第一還款款來(lái)源損損失或保保函項(xiàng)下下發(fā)生索索賠可能能性的具具體措施施。七、產(chǎn)品風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)數(shù)確定的的依據(jù)和和使用方方法1、風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)確定定的依據(jù)據(jù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)是在在綜合

4、考考慮不同同產(chǎn)品的的風(fēng)險(xiǎn)特特性：如如風(fēng)險(xiǎn)的的程度和和頻度、擔(dān)擔(dān)?；虻值盅海ㄈ缛缲洐?quán)或或金融機(jī)機(jī)構(gòu)的承承諾等）對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的的緩釋程程度、實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)中發(fā)生生違約或或損失的的經(jīng)驗(yàn)數(shù)數(shù)據(jù)等因因素的基基礎(chǔ)上確確定的，其其中：（1）在確確定進(jìn)口口貿(mào)易融融資產(chǎn)品品風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)時(shí)主主要考慮慮我行是是否可以以控制貨貨權(quán)以及及相關(guān)貨貨物抵押押對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的緩釋釋；（2）在確確定出口口貿(mào)易融融資產(chǎn)品品風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)時(shí)考考慮的主主要因素素包括：出口貨貨款是否否有金融融機(jī)構(gòu)（包包括保理理商）信信用擔(dān)保保、貨權(quán)權(quán)是否可可控以及及相關(guān)貨貨物抵押押對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的緩釋釋；（3）在確確定保函函產(chǎn)品風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)數(shù)時(shí)主要要考慮保保函所支支持的是是否

5、是客客戶履行行其正常常商業(yè)義義務(wù)的能能力及其其相關(guān)的的特定合合同或交交易的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)程度度、發(fā)生生索賠的的可能性性等因素素；2、風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)的使使用：（1）本產(chǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)系數(shù)為為與對(duì)同同一（或或資信相相同）客客戶發(fā)放放直接信信貸產(chǎn)品品相比的的風(fēng)險(xiǎn)相相對(duì)程度度，為最最低限制制比例。由由于貿(mào)易易背景、客客戶資信信、外部部環(huán)境（政政治、經(jīng)經(jīng)濟(jì)）的的變化對(duì)對(duì)產(chǎn)品的的風(fēng)險(xiǎn)程程度影響響較大，在在具體業(yè)業(yè)務(wù)中如如對(duì)資信信不了解解或較差差企業(yè)的的融資或或授信，也也可適當(dāng)當(dāng)提高系系數(shù)比例例或不按按此比例例執(zhí)行。（2）產(chǎn)品品風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)僅在在根據(jù)貿(mào)貿(mào)易融資資及保函函授信管管理辦法法核定定授信額額度的情情況下，在在具體敘敘

6、做業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)確定定占用額額度的比比例或調(diào)調(diào)劑使用用不同類類型授信信額度的的參考系系數(shù)。以授信開(kāi)證證為例，假假定可控控制貨權(quán)權(quán)授信開(kāi)開(kāi)證業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)為00.4,不可控控制貨權(quán)權(quán)授信開(kāi)開(kāi)證業(yè)務(wù)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)系數(shù)為為1.00，則辦辦理1單單位可控控制貨權(quán)權(quán)授信開(kāi)開(kāi)證業(yè)務(wù)務(wù)，只需需占用00.4單單位的進(jìn)進(jìn)口授信信額度，而而辦理11單位不不可控制制貨權(quán)授授信開(kāi)證證業(yè)務(wù)，需需占用11單位進(jìn)進(jìn)口授信信額度；（3）客戶戶已提供供保證金金或以國(guó)國(guó)債、銀銀行存單單做足額額質(zhì)押部部分的部部分不占占用授信信額度。以授信開(kāi)證證業(yè)務(wù)為為例，如如我行在在客戶提提供400%的保保證金的的條件下下為其核核定了1100萬(wàn)萬(wàn)美元進(jìn)進(jìn)

7、口授信信額度。當(dāng)當(dāng)客戶向向我行申申請(qǐng)開(kāi)立立1000萬(wàn)美元元可控制制貨權(quán)信信用證時(shí)時(shí)，如果果客戶在在該筆業(yè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下下另行交交納200%的保保證金，則則按600萬(wàn)美元元占用授授信額度度。（4）原則則上承擔(dān)擔(dān)誰(shuí)的授授信風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)占用誰(shuí)誰(shuí)的額度度。授信信風(fēng)險(xiǎn)主主要來(lái)自自工商客客戶的占占用工商商客戶額額度，在在各產(chǎn)品品后直接接標(biāo)出風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)數(shù)；授信信風(fēng)險(xiǎn)主主要來(lái)自自金融機(jī)機(jī)構(gòu)的占占用金融融機(jī)構(gòu)授授信額度度，按金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)客戶授授信額度度領(lǐng)用及及折算規(guī)規(guī)定執(zhí)行行（在各各產(chǎn)品后后標(biāo)明占占用金融融機(jī)構(gòu)額額度及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)數(shù)以供參參考），辦辦理業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)需通通過(guò)金融融機(jī)構(gòu)客客戶信息息管理系系統(tǒng)在線線申領(lǐng)額額度。出出口信

8、用用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯、出口口信用證證項(xiàng)下貼貼現(xiàn)、國(guó)國(guó)內(nèi)信用用證項(xiàng)下下賣方押押匯、國(guó)國(guó)內(nèi)信用用證項(xiàng)下下議付在在工商客客戶額度度不足的的情況下下可占用用金融機(jī)機(jī)構(gòu)額度度。以福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)為例例，如客客戶向我我行申請(qǐng)請(qǐng)辦理1100萬(wàn)萬(wàn)美元一一年期以以內(nèi)福費(fèi)費(fèi)廷業(yè)務(wù)務(wù)，如按按金融機(jī)機(jī)構(gòu)授信信管理辦辦法該類類風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)為00.8,則占用用代理行行授信額額度800萬(wàn)美元元。如果額度的的使用條條件規(guī)定定了需同同時(shí)交納納一定比比例保證證金的情情況下，該該部分保保證金應(yīng)應(yīng)從授信信金額中中扣減。 八、本指指引與貿(mào)貿(mào)易融資資及保函函授信風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理辦法（下下稱管管理辦法法）的的關(guān)系。管管理辦法法是貿(mào)貿(mào)易融資資

9、及保函函業(yè)務(wù)授授信風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理規(guī)規(guī)定，旨旨在確定定貿(mào)易融融資及保保函授信信業(yè)務(wù)的的客戶準(zhǔn)準(zhǔn)入資格格和授信信限額；可提供供的授信信類型以以及授信信的條款款和條件件；授信信程序、權(quán)權(quán)限；授授后管理理等。本本指引則則是提示示不同產(chǎn)產(chǎn)品主要要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)的識(shí)別別標(biāo)準(zhǔn)以以及應(yīng)采采取的控控制措施施，與信信貸相比比的相對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程程度等，供供授信審審核和具具體操作作中參考考，但鑒鑒于信用用風(fēng)險(xiǎn)與與操作性性風(fēng)險(xiǎn)的的相關(guān)性性，建議議充分認(rèn)認(rèn)識(shí)并重重視本指指引中的的相關(guān)提提示。九、關(guān)于欺欺詐風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。國(guó)際際貿(mào)易結(jié)結(jié)算因具具有環(huán)節(jié)節(jié)多、技技術(shù)要求求高、交交易背景景相對(duì)復(fù)復(fù)雜等特特點(diǎn)，經(jīng)經(jīng)常成為為不法分分子實(shí)施施欺詐的的工具。

10、然然而，盡盡管各類類詐騙風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)現(xiàn)形式不不同、實(shí)實(shí)施手段段各異，只只要各行行在受理理各類國(guó)國(guó)際結(jié)算算和貿(mào)易易融資時(shí)時(shí)嚴(yán)格遵遵循“了解你你的客戶戶，了解解你客戶戶的客戶戶”的原則則，就不不會(huì)給不不法分子子造成可可乘之機(jī)機(jī)。鑒此此，對(duì)各各類貿(mào)易易融資項(xiàng)項(xiàng)下欺詐詐風(fēng)險(xiǎn)的的防范不不在本指指引中討討論。1、產(chǎn)品類類別 出口信信用證融融資1.1 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 打打包貸款款產(chǎn)品描述打包貸款是是我行應(yīng)應(yīng)信用證證受益人人（出口口商）申申請(qǐng)向其其發(fā)放的的用于信信用證項(xiàng)項(xiàng)下貨物物采購(gòu)、生生產(chǎn)和裝裝運(yùn)的專專項(xiàng)貸款款。打包包貸款還還款來(lái)源源為信用用證項(xiàng)下下出口收收匯，如如出口商商交單時(shí)時(shí)為其辦辦理了出出口押匯匯（或貼

11、貼現(xiàn)、付付費(fèi)廷），應(yīng)應(yīng)從中扣扣收打包包貸款。產(chǎn)品特性1、與出口口押匯相相比，屬屬交單前前融資，存存在出口口商履約約風(fēng)險(xiǎn)。2、還款來(lái)來(lái)源有開(kāi)開(kāi)證行有有條件的的信用保保障。3、屬專項(xiàng)項(xiàng)貸款，貿(mào)貿(mào)易背景景清晰，適適合封閉閉管理。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、出口商商履約風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為：無(wú)無(wú)相關(guān)商商品生產(chǎn)產(chǎn)或貨源源組織能能力、挪挪用打包包款項(xiàng)、因因自身經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理不善或或相關(guān)政政策變化化導(dǎo)致出出口商喪喪失履約約能力、發(fā)發(fā)運(yùn)商品品存在與與貿(mào)易合合同嚴(yán)重重不符等等。前三三種情況況會(huì)導(dǎo)致致出口商商無(wú)法按按期交單單，最后后一種情情況易導(dǎo)導(dǎo)致貿(mào)易易糾紛甚甚至演變變?yōu)榉陕稍V訟，增增加開(kāi)證證行拒付付風(fēng)險(xiǎn)。2、開(kāi)證行行信

12、用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為：開(kāi)開(kāi)證行無(wú)無(wú)理拒付付、因自自身經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理不不善或外外部原因因引發(fā)財(cái)財(cái)務(wù)危機(jī)機(jī)造成支支付困難難等。3、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指由于于戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)內(nèi)亂、經(jīng)經(jīng)濟(jì)或金金融危機(jī)機(jī)等使開(kāi)開(kāi)證行不不能正常常履行其其義務(wù)的的風(fēng)險(xiǎn)。4、業(yè)務(wù)操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指銀行行業(yè)務(wù)人人員在信信用證真真實(shí)性和和條款審審查及對(duì)對(duì)信用證證項(xiàng)下單單據(jù)進(jìn)行行審核時(shí)時(shí)可能出出現(xiàn)的技技術(shù)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商商履約能能力。通通過(guò)審核核其營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照、財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表等了解解其所有有權(quán)性質(zhì)質(zhì)、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、盈利利能力等等。如出出口商屬屬加工企企業(yè)，應(yīng)應(yīng)考察其其是否具具備相關(guān)關(guān)商品生生產(chǎn)

13、能力力；如出出口商屬屬商貿(mào)企企業(yè)，應(yīng)應(yīng)考察其其是否具具備貨源源組織能能力；出出口商是是否有不不良?xì)v史史記錄等等。2、開(kāi)證行行的資信信狀況。通通過(guò)我行行金融機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶信息管管理系統(tǒng)統(tǒng)、銀行行年鑒或或其它資資料了解解開(kāi)證行行組織架架構(gòu)、資資產(chǎn)規(guī)模模、財(cái)務(wù)務(wù)狀況、權(quán)權(quán)威機(jī)構(gòu)構(gòu)評(píng)級(jí)、本本國(guó)及世世界排名名等，以以確定其其是否具具備償付付能力。如如開(kāi)證行行與我行行有業(yè)務(wù)務(wù)往來(lái)，應(yīng)應(yīng)進(jìn)一步步了解其其經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)和以以往付匯匯記錄，如如開(kāi)證行行經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)惡劣劣，或因因內(nèi)部管管理不善善財(cái)務(wù)狀狀況已明明顯惡化化，應(yīng)不不予辦理理打包貸貸款或從從嚴(yán)落實(shí)實(shí)擔(dān)保條條件后發(fā)發(fā)放貸款款。3、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。

14、應(yīng)了了解進(jìn)口口商所在在國(guó)家或或地區(qū)政政局是否否穩(wěn)定、是是否發(fā)生生金融危危機(jī)或出出現(xiàn)危機(jī)機(jī)前兆、是是否有不不利于正正常收匯匯的金融融管制措措施、是是否在某某國(guó)制裁裁范圍之之內(nèi)等。如如果出現(xiàn)現(xiàn)上述不不利于安安全收匯匯的因素素，應(yīng)不不予辦理理打包貸貸款。4、信用證證真實(shí)性性及條款款審核。真真實(shí)性方方面，如如屬TEELEXX或信開(kāi)開(kāi)信用證證，應(yīng)通通過(guò)核驗(yàn)驗(yàn)印押確確保信用用證真實(shí)實(shí)可靠；條款方方面，主主要審核核信用證證裝、效效期規(guī)定定是否合合理、是是否含有有軟條款款及其它它可能影影響安全全收匯的的規(guī)定等等。控制措施1、根據(jù)出出口商的的業(yè)務(wù)流流程、實(shí)實(shí)際資金金需求、創(chuàng)創(chuàng)匯成本本等情況況確定打打包貸款款比例

15、。一一般情況況下，打打包貸款款金額不不能超過(guò)過(guò)信用證證金額的的80%。2、打包貸貸款期限限與信用用證付款款期限、出出口業(yè)務(wù)務(wù)流程合合理匹配配。如擬擬以出口口押匯歸歸還打包包貸款，貸貸款期限限不應(yīng)超超過(guò)信用用證效期期；如擬擬以出口口收匯款款項(xiàng)歸還還貸款，貸貸款期限限不應(yīng)超超過(guò)信用用證付款款期加預(yù)預(yù)計(jì)資金金在途時(shí)時(shí)間。3、如賣方方屬商貿(mào)貿(mào)企業(yè)，應(yīng)應(yīng)對(duì)貸款款資金流流向進(jìn)行行監(jiān)控；如賣方方屬生產(chǎn)產(chǎn)型企業(yè)業(yè)，應(yīng)對(duì)對(duì)其生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督，以免免出現(xiàn)資資金挪用用或因經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理不善導(dǎo)導(dǎo)致不能能按期發(fā)發(fā)貨、交交單。4、根據(jù)UUCP5500及及相關(guān)國(guó)國(guó)際慣例例從嚴(yán)審審核單據(jù)據(jù)，并實(shí)實(shí)行復(fù)核核制，確確保單證相

16、相符、單單單一致致。5、如在收收匯之前前進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)發(fā)生生經(jīng)濟(jì)危危機(jī)、政政變或暴暴動(dòng)等可可能影響響安全收收匯的因因素，應(yīng)應(yīng)及時(shí)收收回融資資款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：11.2 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 信用用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯產(chǎn)品描述信用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯是指出出口商（受受益人）發(fā)發(fā)貨后，我我行憑單單證相符符單據(jù)向向其提供供的短期期資金融融通。單單證相符符押匯還還款來(lái)源源為信用用證項(xiàng)下下出口收收匯款項(xiàng)項(xiàng)，我行行對(duì)出口口商有追追索權(quán)，如如開(kāi)證行行/承兌兌行到期期不履行行付款責(zé)責(zé)任，我我行應(yīng)向向出口商商追索押押匯本息息。產(chǎn)品特性1、與打包包貸款相相比，屬屬貨物出出運(yùn)后交交單時(shí)融融資，出出口商履履

17、約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較小。2、屬單據(jù)據(jù)交易，開(kāi)開(kāi)證行付付款承諾諾獨(dú)立于于基礎(chǔ)合合約。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行行信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為：開(kāi)開(kāi)證行無(wú)無(wú)理拒付付、因自自身經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理不不善或外外部原因因引發(fā)財(cái)財(cái)務(wù)危機(jī)機(jī)造成支支付困難難等。2、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指發(fā)生生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)內(nèi)亂、經(jīng)經(jīng)濟(jì)或金金融危機(jī)機(jī)等產(chǎn)生生的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，使得得進(jìn)口商商不能正正常履行行其義務(wù)務(wù)。3、技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)，主主要指銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)人員在在信用證證真實(shí)性性和條款款審查及及對(duì)信用用證項(xiàng)下下單據(jù)進(jìn)進(jìn)行審核核時(shí)可能能出現(xiàn)的的技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)。4、出口商商履約風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為因出出口商品品存在較較為嚴(yán)重重的質(zhì)量量或數(shù)量量問(wèn)題，導(dǎo)導(dǎo)致

18、買賣賣雙方發(fā)發(fā)生貿(mào)易易糾紛甚甚至演變變?yōu)榉陕稍V訟，從從而增加加開(kāi)證行行拒付的的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商商履約能能力。如如出口商商屬生產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)應(yīng)考察其其是否具具備相關(guān)關(guān)商品生生產(chǎn)能力力；如出出口商屬屬商貿(mào)企企業(yè)，應(yīng)應(yīng)考察其其是否具具備貨源源組織能能力；在在以往同同類商品品出口時(shí)時(shí)，是否否因商品品質(zhì)量或或數(shù)量問(wèn)問(wèn)題與貿(mào)貿(mào)易伙伴伴發(fā)生過(guò)過(guò)糾紛等等。2、開(kāi)證行行的資信信狀況。通通過(guò)我行行金融機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶信息管管理系統(tǒng)統(tǒng)、銀行行年鑒或或其它資資料了解解開(kāi)證行行組織架架構(gòu)、資資產(chǎn)規(guī)模模、財(cái)務(wù)務(wù)狀況、權(quán)權(quán)威機(jī)構(gòu)構(gòu)評(píng)級(jí)、本本國(guó)及世世界排名名等，以以確定其其是否具具備償付付能力。如如開(kāi)證行行與我行行有經(jīng)常

19、常業(yè)務(wù)往往來(lái)，應(yīng)應(yīng)進(jìn)一步步了解其其經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)和以以往付匯匯記錄，如如開(kāi)證行行經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)惡劣劣，或因因內(nèi)部管管理不善善財(cái)務(wù)狀狀況已明明顯惡化化，應(yīng)不不予辦理理出口押押匯或占占用出口口商在我我行的授授信辦理理押匯。3、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。應(yīng)了了解進(jìn)口口商所在在國(guó)家或或地區(qū)政政局是否否穩(wěn)定、是是否發(fā)生生金融危危機(jī)或出出現(xiàn)危機(jī)機(jī)前兆、是是否有不不利于正正常收匯匯的金融融管制措措施、是是否在美美國(guó)制裁裁范圍之之內(nèi)等。如如果出現(xiàn)現(xiàn)上述不不利于安安全收匯匯的因素素，應(yīng)不不予辦理理出口押押匯或從從嚴(yán)落實(shí)實(shí)擔(dān)保條條件后辦辦理押匯匯。4、信用證證條款及及項(xiàng)下單單據(jù)審查查，主要要審核信信用證是是否含有

20、有軟條款款及其它它可能影影響安全全收匯的的規(guī)定、單單據(jù)表面面是否嚴(yán)嚴(yán)格單證證相符、單單單一致致等。控制措施1、根據(jù)UUCP5500及及相關(guān)國(guó)國(guó)際慣例例從嚴(yán)審審核單據(jù)據(jù)，并實(shí)實(shí)行復(fù)核核制，確確保單證相相符、單單單一致致。2、如在收收匯之前前進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)發(fā)生生經(jīng)濟(jì)危危機(jī)、政政變或暴暴動(dòng)等可可能影響響安全收收匯的因因素，應(yīng)應(yīng)及時(shí)從從出口商商帳戶中中扣回融融資款項(xiàng)項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.22，在線線申請(qǐng)金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)授信額額度時(shí)00.2；1.3 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 信用用證項(xiàng)下下單證不不符押匯匯產(chǎn)品描述 信用證項(xiàng)下下單證不不符押匯匯是指我我行憑出出口商提提交的信信用證項(xiàng)項(xiàng)下單證證不符單單據(jù)向其其提供的

21、的短期資資金融通通。單證證不符押押匯還款款來(lái)源為為出口收收匯，我我行對(duì)出出口商有有追索權(quán)權(quán)，如開(kāi)開(kāi)證行/承兌行行到期不不履行付付款責(zé)任任，我行行應(yīng)向出出口商追追索押匯匯本息。 產(chǎn)品特性開(kāi)證行不再再承擔(dān)信信用證項(xiàng)項(xiàng)下第一一性付款款責(zé)任，出出口貨款款能否收收回取決決于進(jìn)口口商是否否接受不不符點(diǎn)單單據(jù)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是是單證不不符押匯匯的主要要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)來(lái)源。如如市場(chǎng)價(jià)價(jià)格呈上上揚(yáng)走勢(shì)勢(shì)，進(jìn)口口商憑不不符點(diǎn)拒拒付的可可能性小??；否則則，進(jìn)口口商拒付付或要求求降價(jià)的的可能性性大。2、出口商商履約風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為出口口商交運(yùn)運(yùn)的商品品存在質(zhì)質(zhì)量或數(shù)數(shù)量問(wèn)題題，增加加進(jìn)口商商最終

22、拒拒付風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。3、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指發(fā)生生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)內(nèi)亂、經(jīng)經(jīng)濟(jì)或金金融危機(jī)機(jī)等可能能產(chǎn)生的的風(fēng)險(xiǎn)。4、進(jìn)口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)進(jìn)口商經(jīng)經(jīng)營(yíng)不善善或倒閉閉而無(wú)力力支付，或或者進(jìn)口口商以單單據(jù)存在在不符點(diǎn)點(diǎn)為由要要挾出口口商大幅幅度降價(jià)價(jià)，導(dǎo)致致出口商商最終只只能收回回部分貨貨款。審核要點(diǎn)1、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)情況。主主要了解解國(guó)際當(dāng)當(dāng)前出口口商品市市場(chǎng)行情情及變化化趨勢(shì)，如如市場(chǎng)價(jià)價(jià)格呈上上揚(yáng)走勢(shì)勢(shì)，押匯匯風(fēng)險(xiǎn)較較小；反反之，押押匯風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較大。2、不符點(diǎn)點(diǎn)性質(zhì)。主主要審核核單據(jù)上上的不符符點(diǎn)是否否對(duì)進(jìn)口口商權(quán)益益構(gòu)成實(shí)實(shí)質(zhì)性損損害，如如不符點(diǎn)點(diǎn)屬一般般性拼寫(xiě)寫(xiě)錯(cuò)誤等等，進(jìn)口口

23、商拒付付可能性性較??；如不符符點(diǎn)涉及及出口商商品數(shù)量量、規(guī)格格、品質(zhì)質(zhì)或?qū)儆谟趪?yán)重遲遲交單等等情況，則則進(jìn)口商商拒付可可能性大大。3、進(jìn)口商商與出口口商關(guān)系系及其以以往付款款記錄。如如進(jìn)口商商與出口口商有常常年貿(mào)易易伙伴關(guān)關(guān)系，且且從未發(fā)發(fā)生過(guò)貿(mào)貿(mào)易糾紛紛，則進(jìn)進(jìn)口商拒拒付可能能性小。4、出口商商信用記記錄和履履約能力力。主要要考察出出口商是是否具備備相應(yīng)履履約能力力，以往往同類產(chǎn)產(chǎn)品出口口是否發(fā)發(fā)生過(guò)貿(mào)貿(mào)易糾紛紛等。5、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）?？刂拼胧?、根據(jù)不不符點(diǎn)性性質(zhì)、出出口商品品特點(diǎn)及及市場(chǎng)情情況、進(jìn)進(jìn)口商與與出口商商關(guān)系等等合理確確定融資資比例（一一般情況況

24、下不高高于800%）。2、出單后后加強(qiáng)跟跟蹤?？涂蛻舴矫婷?，應(yīng)建建議出口口商積極極與進(jìn)口口商聯(lián)系系，爭(zhēng)取取對(duì)方放放棄不符符點(diǎn)；開(kāi)開(kāi)證行方方面，應(yīng)應(yīng)請(qǐng)求其其積極與與進(jìn)口商商洽商是是否接受受不符點(diǎn)點(diǎn)單據(jù)，并并密切關(guān)關(guān)注單據(jù)據(jù)的下落落。3、如進(jìn)出出口商雙雙方協(xié)商商失敗，或或開(kāi)證行行已明確確提出退退單，應(yīng)應(yīng)及時(shí)通通知出口口商，同同時(shí)從其其帳戶中中扣收押押匯款項(xiàng)項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：可控制制貨權(quán)00.5,不可控控貨權(quán)11；1.4 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 出口口信用證證項(xiàng)下貼貼現(xiàn)產(chǎn)品描述 出口信用證證項(xiàng)下貼貼現(xiàn)是指指我行在在出口信信用證項(xiàng)項(xiàng)下從出出口商購(gòu)購(gòu)入已經(jīng)經(jīng)銀行承承兌的未未到期遠(yuǎn)遠(yuǎn)期匯票票或已經(jīng)經(jīng)銀行承承付的未未到期

25、遠(yuǎn)遠(yuǎn)期債權(quán)權(quán)。如承承兌/承承付銀行行到期不不付款，我我行對(duì)出出口商有有追索權(quán)權(quán)。（出出口托收收項(xiàng)下代代收行保保付商業(yè)業(yè)匯票貼貼現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)也可參參照辦理理）產(chǎn)品特性1、作為善善意持票票人或債債權(quán)受讓讓人，我我行可向向承兌行行/承付付行直接接索償。在在前種情情況下，我我行對(duì)承承兌行的的權(quán)利優(yōu)優(yōu)于出口口商。2、與出口口押匯相相比，屬屬開(kāi)證行行/指定定銀行承承兌/承承付后融融資，無(wú)無(wú)內(nèi)部操操作和技技術(shù)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、承兌/承付行行所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。2、承兌/承付行行信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、承兌/承付行行所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。2、承兌/承付行行資信狀狀況（同同1.22）

26、?？刂拼胧?、承兌/承付到到期日之之前及時(shí)時(shí)索償。2、如因承承兌/承承付行所所在國(guó)家家或地區(qū)區(qū)發(fā)生經(jīng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)機(jī)、政變變或暴動(dòng)動(dòng)，導(dǎo)致致未能如如期收匯匯，應(yīng)及及時(shí)從出出口商帳帳戶中扣扣回融資資款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.22，在線線申請(qǐng)金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)授信額額度時(shí)，承承兌匯票票：1880天以以內(nèi)0.2；1180-3655天0.4；3365天天以上11.0。承承付后押押匯：1180天天以內(nèi)00.3；1800-3665天00.5；3655天以上上1.00；1.5 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 福費(fèi)費(fèi)廷產(chǎn)品描述福費(fèi)廷指在在遠(yuǎn)期信信用證項(xiàng)項(xiàng)下，我我行從出出口商要要求無(wú)追追索權(quán)地地買斷經(jīng)經(jīng)開(kāi)證銀銀行或其其指定銀銀行承兌兌的未到到期匯

27、票票或經(jīng)開(kāi)開(kāi)證銀行行或其指指定銀行行承付（確確認(rèn)到期期日）的的未到期期債權(quán)，以以及在承承兌交單單（D/A）項(xiàng)項(xiàng)下，我我行應(yīng)出出口商要要求無(wú)追追索權(quán)地地買斷經(jīng)經(jīng)銀行保保付的已已承兌商商業(yè)匯票票。如果我行購(gòu)購(gòu)買的是是承付債債權(quán)，在在下列情情況下我我行對(duì)出出口商保保留追索索權(quán)：第第一，因因法院止止付令、禁禁付令、凍凍結(jié)令或或其它具具有相同同或類似似功能的的司法命命令導(dǎo)致致我行未未能獲得得償付；第二，出出口商嚴(yán)嚴(yán)重違反反其在與與我行簽簽署的福福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)合同同中的的聲明與與承諾，出出售給我我行的不不是源于于正當(dāng)交交易的有有效債權(quán)權(quán)。我行辦理福福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)，既既可將買買斷的匯匯票/債債權(quán)保留留至到期期日

28、向債債務(wù)人或或承兌/承付/保付銀銀行要求求付款，也也可根據(jù)據(jù)國(guó)別風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、承承兌/承承付/保保付銀行行的資信信狀況及及我行承承擔(dān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)敞口口情況等等，在買買斷匯票票/債權(quán)權(quán)的同時(shí)時(shí)或在持持有一段段時(shí)間后后，將未未到期的的匯票/債權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賣給其其它金融融機(jī)構(gòu)，或或通過(guò)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)參與與(Riisk Parrticcipaatioon)的的形式將將有關(guān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)出讓讓給其它它金融機(jī)機(jī)構(gòu)。產(chǎn)品特性1、作為善善意持票票人或債債權(quán)受讓讓人，我我行可向向承兌行行/承付付行直接接索償。在在前種情情況下，我我行對(duì)承承兌行的的權(quán)利優(yōu)優(yōu)于出口口商。2、與出口口押匯相相比，屬屬開(kāi)證行行/指定定銀行承承兌/承承付后融融資，無(wú)無(wú)內(nèi)

29、部操操作和技技術(shù)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；與與貼現(xiàn)相相比，我我行對(duì)出出口商無(wú)無(wú)追索權(quán)權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、承兌/承付行行所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。2、承兌/承付行行信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、承兌/承付行行所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。2、承兌/承付行行資信狀狀況（同同1.22）?？刂拼胧?、承兌/承付到到期日之之前及時(shí)時(shí)索償。2、如因法法院止付付令而使使我行未未能按期期收到付付款或有有證據(jù)表表明客戶戶出售給給我行的的不是源源于正當(dāng)當(dāng)交易的的有效債債權(quán)時(shí)，我我行應(yīng)及及時(shí)向客客戶行使使追索權(quán)權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：在線申申請(qǐng)金融融機(jī)構(gòu)授授信額度度，1880天以以內(nèi)0.5，1180-3655天以內(nèi)內(nèi)0.88；1-3年11.0

30、；3-55年1.2；55年以上上1.55；1.6 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 出口口信用證證保兌產(chǎn)品描述出口信用證證保兌是是指我行行在開(kāi)證證行之外外獨(dú)立地地對(duì)受益益人承擔(dān)擔(dān)第一性性付款責(zé)責(zé)任，分分為公開(kāi)開(kāi)保兌和和沉默保保兌兩種種方式。公開(kāi)保兌是是指在保保兌型信信用證項(xiàng)項(xiàng)下，我我行接受受開(kāi)證行行指示對(duì)對(duì)受益人人獨(dú)立承承擔(dān)保證證付款責(zé)責(zé)任；沉沉默保兌兌是指在在非保兌兌型信用用證項(xiàng)下下，我行行接受受受益人要要求對(duì)其其承擔(dān)保保證付款款責(zé)任。1.6.11 產(chǎn)品品名稱 公開(kāi)保保兌產(chǎn)品特性1、與沉默默保兌和和出口押押匯相比比，作為為信用證證指定銀銀行，我我行對(duì)開(kāi)開(kāi)證行的的權(quán)利優(yōu)優(yōu)于出口口商。2、與福費(fèi)費(fèi)廷業(yè)務(wù)務(wù)相比，屬屬

31、承兌/承付前前授信，存存在內(nèi)部部操作和和技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行行所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。2、開(kāi)證行行信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（同同1.22）。3、技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)，主主要指審審核出口口單據(jù)時(shí)時(shí)可能出出現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、開(kāi)證行行的資信信狀況。通通過(guò)我行行金融機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶信息管管理系統(tǒng)統(tǒng)、銀行行年鑒或或其它資資料了解解開(kāi)證行行組織架架構(gòu)、資資產(chǎn)規(guī)模模、財(cái)務(wù)務(wù)狀況、權(quán)權(quán)威機(jī)構(gòu)構(gòu)評(píng)級(jí)、本本國(guó)及世世界排名名等，以以確定其其是否具具備償付付能力。如如開(kāi)證行行與我行行有經(jīng)常常業(yè)務(wù)往往來(lái)，應(yīng)應(yīng)進(jìn)一步步了解其其經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)和以以往付匯匯記錄，如如開(kāi)證行行經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)惡劣劣，或因因內(nèi)部管管理不善善財(cái)務(wù)狀狀

32、況已明明顯惡化化，應(yīng)不不予辦理理保兌。2、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。應(yīng)了了解進(jìn)口口商所在在國(guó)家或或地區(qū)政政局是否否穩(wěn)定、是是否發(fā)生生金融危危機(jī)或出出現(xiàn)危機(jī)機(jī)前兆、是是否有金金融管制制措施、是是否在美美國(guó)制裁裁范圍之之內(nèi)等。如如果出現(xiàn)現(xiàn)上述不不利于安安全收匯匯的因素素，應(yīng)不不予辦理理保兌。3、信用證證條款審審查，主主要審核核信用證證是否含含有軟條條款或其其它可能能影響安安全收匯匯的規(guī)定定等?？刂拼胧└鶕?jù)UCPP5000及相關(guān)關(guān)國(guó)際慣慣例從嚴(yán)嚴(yán)審核單單據(jù)，并并實(shí)行復(fù)復(fù)核制，確確保單證相相符、單單單一致致。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：在線申申請(qǐng)金融融機(jī)構(gòu)授授信額度度，3665天以以內(nèi)0.5；3365天天以上1

33、1.0。1.6.22 產(chǎn)品品名稱 沉默保保兌產(chǎn)品特性1、與公開(kāi)開(kāi)保兌相相比，我我行不是是信用證證指定銀銀行，對(duì)對(duì)開(kāi)證行行的權(quán)利利不優(yōu)于于出口商商。2、與福費(fèi)費(fèi)廷業(yè)務(wù)務(wù)相比，屬屬承兌/承付前前融資，存存在內(nèi)部部操作和和技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)。3、現(xiàn)階段段我行只只承擔(dān)開(kāi)開(kāi)證行的的風(fēng)險(xiǎn)，即即開(kāi)證行行不支付付到期應(yīng)應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，而不不承擔(dān)審審核出口口商單據(jù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行行信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（同同1.22）。2、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。3、法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，即即作為沉沉默保兌兌行向出出口商支支付價(jià)款款后向開(kāi)開(kāi)證行追追索時(shí)在在法律地地位方面面存在的的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商商誠(chéng)信

34、狀狀況。2、開(kāi)證行行的資信信狀況。通通過(guò)我行行金融機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶信息管管理系統(tǒng)統(tǒng)、銀行行年鑒或或其它資資料了解解開(kāi)證行行組織架架構(gòu)、資資產(chǎn)規(guī)模模、財(cái)務(wù)務(wù)狀況、權(quán)權(quán)威機(jī)構(gòu)構(gòu)評(píng)級(jí)、本本國(guó)及世世界排名名等，以以確定其其是否具具備償付付能力。如如開(kāi)證行行與我行行有經(jīng)常常業(yè)務(wù)往往來(lái)，應(yīng)應(yīng)進(jìn)一步步了解其其經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)和以以往付匯匯記錄，如如開(kāi)證行行經(jīng)營(yíng)作作風(fēng)惡劣劣，或因因內(nèi)部管管理不善善財(cái)務(wù)狀狀況已明明顯惡化化，應(yīng)不不予辦理理保兌。3、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。應(yīng)了了解進(jìn)口口商所在在國(guó)家或或地區(qū)政政局是否否穩(wěn)定、是是否發(fā)生生金融危危機(jī)或出出現(xiàn)危機(jī)機(jī)前兆、是是否有金金融管制制措施、是是否在美美國(guó)制裁裁范

35、圍之之內(nèi)等。如如果出現(xiàn)現(xiàn)上述不不利于安安全收匯匯的因素素，應(yīng)不不予辦理理加保。4、信用證證條款審審查，主主要審核核信用證證是否含含有軟條條款或其其它可能能影響安安全收匯匯的規(guī)定定等?？刂拼胧└鶕?jù)UCPP5000及相關(guān)關(guān)國(guó)際慣慣例從嚴(yán)嚴(yán)審核單單據(jù)，并并實(shí)行復(fù)復(fù)核制，確確保單證相相符、單單單一致致。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：在線申申請(qǐng)金融融機(jī)構(gòu)授授信額度度，3665天以以內(nèi)0.8；3365天天以上11.0。 2、產(chǎn)品類類別 出出口托收收項(xiàng)下融融資2.1 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 DD/P托托收押匯匯產(chǎn)品描述D/P托收收押匯是是指我行行在D/P托收收項(xiàng)下，憑憑出口商商提交的的含有貨貨權(quán)的出出口單據(jù)據(jù)向其提提供的短短期資金金融通

36、。DD/P托托收押匯匯還款來(lái)來(lái)源為出出口收匯匯，如進(jìn)進(jìn)口商未未能履行行付款責(zé)責(zé)任，我我行可向向出口商商進(jìn)行追追索。產(chǎn)品特性1、與信用用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯相比，無(wú)無(wú)開(kāi)證行行信用保保障，屬屬商業(yè)信信用。2、與D/A托收收押匯相相比，因因多數(shù)情情況下可可控制貨貨權(quán)，收收匯保障障程度較較高。 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為進(jìn)口口商因自自身經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理不不善或其其它原因因失去支支付能力力；或因因進(jìn)口商商品市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格變變化，不不愿履行行付款贖贖單責(zé)任任。2、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一一般而言言，如出出口商品品國(guó)際市市場(chǎng)價(jià)格格出現(xiàn)下下滑，進(jìn)進(jìn)口商違違約或不不能全額額收回貨貨款的可可能性

37、就就會(huì)增加加。3、出口商商的履約約風(fēng)險(xiǎn)。如如果出口口商交運(yùn)運(yùn)的商品品存在質(zhì)質(zhì)量或數(shù)數(shù)量問(wèn)題題，進(jìn)口口商違約約的可能能性就會(huì)會(huì)增加（實(shí)實(shí)務(wù)中，進(jìn)進(jìn)口商在在付款贖贖單前通通常會(huì)想想方設(shè)法法先行驗(yàn)驗(yàn)貨）。4、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商商與出口口商往來(lái)來(lái)關(guān)系。如如進(jìn)口商商與出口口商有常常年貿(mào)易易伙伴關(guān)關(guān)系，且且在以往往貿(mào)易往往來(lái)中從從無(wú)糾紛紛發(fā)生，則則進(jìn)口商商違約可可能性較較小。2、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)情況。主主要了解解國(guó)際當(dāng)當(dāng)前出口口商品市市場(chǎng)行情情及變化化趨勢(shì)，如如市場(chǎng)價(jià)價(jià)格呈上上揚(yáng)走勢(shì)勢(shì)，進(jìn)口口商違約約可能性性小。3、出口商商信用記記錄和履履約能力力。主要要考

38、察出出口商是是否具備備相關(guān)產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)或貨源源組織能能力，以以往同類類產(chǎn)品項(xiàng)項(xiàng)下出口口是否發(fā)發(fā)生過(guò)貿(mào)貿(mào)易糾紛紛等。4、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）?？刂拼胧?、根據(jù)出出口商品品性質(zhì)、當(dāng)當(dāng)前市場(chǎng)場(chǎng)行情、進(jìn)進(jìn)口商以以往履約約記錄等等確定押押匯比例例（一般般情況下下不高于于80%）。2、選擇資資信良好好的代理理行作為為代收行行，以免免出現(xiàn)未未付款放放單等違違反國(guó)際際慣例的的情況發(fā)發(fā)生。3、加強(qiáng)跟跟蹤管理理，在安安全收匯匯之前應(yīng)應(yīng)特別關(guān)關(guān)注單據(jù)據(jù)和貨物物下落。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.552.2 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 DD/A托托收押匯匯產(chǎn)品描述D/A托收收押匯是是指我行行在D/A托收收項(xiàng)下，憑憑出口商

39、商提交的的出口單單據(jù)向其其提供的的短期資資金融通通。D/A托收收押匯還還款來(lái)源源為出口口收匯，如如進(jìn)口商商到期后后不履行行付款責(zé)責(zé)任，我我行可向向出口商商行使追追索權(quán)。產(chǎn)品特性1、與信用用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯相比，無(wú)無(wú)開(kāi)證行行信用保保障，屬屬商業(yè)信信用。2、與D/P托收收押匯相相比，因因不能控控制貨權(quán)權(quán)，且屬屬遠(yuǎn)期收收匯，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)較大大。 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為進(jìn)口口商因自自身經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理不不善、市市場(chǎng)行情情變化及及其它原原因失去去支付能能力或惡惡意違約約。2、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一一般而言言，如出出口商品品國(guó)際市市場(chǎng)價(jià)格格出現(xiàn)下下滑，進(jìn)進(jìn)口商違違約或不不能全額額

40、收回貨貨款的可可能性就就會(huì)增加加。3、出口商商的履約約風(fēng)險(xiǎn)。如如果出口口商交運(yùn)運(yùn)的商品品存在質(zhì)質(zhì)量或數(shù)數(shù)量問(wèn)題題，影響響進(jìn)口商商銷售或或加工生生產(chǎn)，進(jìn)進(jìn)口商違違約的可可能性就就會(huì)增加加。4、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商商以往付付款記錄錄。如進(jìn)進(jìn)口商與與出口商商有常年年貿(mào)易伙伙伴關(guān)系系，且以以往付匯匯記錄良良好，則則不履行行付款責(zé)責(zé)任的可可能性小小。2、出口商商品市場(chǎng)場(chǎng)情況。主主要了解解國(guó)際當(dāng)當(dāng)前出口口商品市市場(chǎng)行情情及變化化趨勢(shì)，如如市場(chǎng)價(jià)價(jià)格呈上上揚(yáng)走勢(shì)勢(shì)，進(jìn)口口商不履履約可能能性小。3、出口商商信用記記錄和履履約能力力。主要要考察出出口商是是否具備備相

41、關(guān)產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)或貨源源組織能能力，以以往同類類產(chǎn)品項(xiàng)項(xiàng)下出口口是否發(fā)發(fā)生過(guò)貿(mào)貿(mào)易糾紛紛等。4、進(jìn)口商商所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（同11.2）?？刂拼胧?11、一般般只對(duì)資資信較好好的客戶戶敘做；2、根據(jù)出出口商品品性質(zhì)、當(dāng)當(dāng)前市場(chǎng)場(chǎng)行情、進(jìn)進(jìn)口商以以往履約約記錄等等確定押押匯比例例（一般般情況下下不高于于80%）。3、加強(qiáng)跟跟蹤管理理，如到到期后未未收到付付款應(yīng)積積極催收收，如逾逾期滿110個(gè)工工作日，應(yīng)應(yīng)向客戶戶進(jìn)行追追索。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：1.003、產(chǎn)品類類別 短短期出口口信用保保險(xiǎn)項(xiàng)下下貿(mào)易融融資產(chǎn)品名稱 出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)貿(mào)易融資資產(chǎn)品描述短期出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)貿(mào)易融資資是指我我行在

42、出出口商已已投保短短期出口口信用險(xiǎn)險(xiǎn)的出口口業(yè)務(wù)項(xiàng)項(xiàng)下，憑憑其提供供的出口口單據(jù)、投投保短期期出口信信用險(xiǎn)的的有關(guān)憑憑證、賠賠款權(quán)益益轉(zhuǎn)讓協(xié)協(xié)議等，保保留追索索權(quán)地向向其提供供的短期期資金融融通。根據(jù)中國(guó)出出口信用用保險(xiǎn)公公司（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱中信信保公司司）確定定的承保保范圍，現(xiàn)現(xiàn)階段我我行可以以辦理的的出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)貿(mào)易融資資包括：1、信用期期不超過(guò)過(guò)1800天的跟跟單托收收（D/P、DD/A）項(xiàng)項(xiàng)下押匯匯。2、信用期期不超過(guò)過(guò)1800天的賒賒銷（OO/A）項(xiàng)項(xiàng)下出口口商業(yè)發(fā)發(fā)票貼現(xiàn)現(xiàn)。3、中信保保公司同同意承保保的信用用期超過(guò)過(guò)1800天但不不超過(guò)3360天天的跟單單托收或或賒銷項(xiàng)項(xiàng)下的出

43、出口融資資。4、中信保保公司同同意承保保的信用用證項(xiàng)下下單證相相符押匯匯或貼現(xiàn)現(xiàn)。產(chǎn)品特性1、短期出出口信用用保險(xiǎn)項(xiàng)項(xiàng)下貿(mào)易易融資并并非新的的獨(dú)立的的貿(mào)易融融資產(chǎn)品品，投保保短期出出口信用用險(xiǎn)只是是對(duì)原有有貿(mào)易融融資項(xiàng)下下應(yīng)收帳帳款的安安全收回回增加了了一層保保障。對(duì)對(duì)我行而而言，主主要是規(guī)規(guī)避了原原貿(mào)易融融資產(chǎn)品品項(xiàng)下的的進(jìn)口商商/開(kāi)證證行信用用風(fēng)險(xiǎn)和和國(guó)家或或地區(qū)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。2、出口信信用險(xiǎn)屬屬履約保保險(xiǎn)合同同，對(duì)我我行提供供的額外外還款保保障取決決于被保保險(xiǎn)人在在保單項(xiàng)項(xiàng)下義務(wù)務(wù)的履行行情況。如如出口收收匯損失失的原因因?qū)俦ｋU(xiǎn)險(xiǎn)公司除除外責(zé)任任，或被被保險(xiǎn)人人未盡保保單所列列其應(yīng)盡盡義務(wù)，保

44、保險(xiǎn)公司司將拒絕絕賠款。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、出口商商履約風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，包包括買賣賣合同項(xiàng)項(xiàng)下和保保險(xiǎn)合同同項(xiàng)下履履約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。2、操作和和技術(shù)性性風(fēng)險(xiǎn)，包包括相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)處處理及保保險(xiǎn)憑證證有效性性審核過(guò)過(guò)程中可可能出現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商商資信狀狀況和履履約能力力。需要要審查兩兩方面內(nèi)內(nèi)容：一一是出口口商是否否具備相相關(guān)產(chǎn)品品生產(chǎn)加加工或貨貨源組織織能力，以以往同類類產(chǎn)品項(xiàng)項(xiàng)下出口口是否有有過(guò)貿(mào)易易糾紛等等；二是是對(duì)照保保單內(nèi)容容，審核核出口商商是否有有能力嚴(yán)嚴(yán)格履行行保單項(xiàng)項(xiàng)下的責(zé)責(zé)任和義義務(wù)等。2、技術(shù)性性審核，具具體包括括：（1）申請(qǐng)請(qǐng)融資項(xiàng)項(xiàng)下業(yè)務(wù)務(wù)是否屬屬于承保保范圍：出口商申請(qǐng)請(qǐng)融資

45、的的出口業(yè)業(yè)務(wù)及約約定的結(jié)結(jié)算方式式應(yīng)屬中中信保公公司的短短期出口口信用險(xiǎn)險(xiǎn)的適用用范圍；如果以以信用證證方式結(jié)結(jié)算，或或出口收收匯期超超過(guò)1880天，則則需要得得到中信信保公司司的確認(rèn)認(rèn)。（2）是否否已簽定定賠款款權(quán)益轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓授權(quán)權(quán)協(xié)議，并并包含以以下約定定：a.出口商商對(duì)某一一進(jìn)口商商在保單單承保范范圍內(nèi)的的所有出出口，一一旦發(fā)生生保險(xiǎn)責(zé)責(zé)任內(nèi)的的損失，中中信保公公司應(yīng)將將賠款全全額支付付給我行行而非出出口商（我我行在扣扣除融資資本息后后將余款款付給出出口商）。b. 我行行對(duì)出口口商向某某個(gè)進(jìn)口口商的某某筆出口口提供融融資后，一一旦對(duì)該該進(jìn)口商商的收匯匯出現(xiàn)保保險(xiǎn)責(zé)任任內(nèi)的損損失，無(wú)無(wú)論發(fā)生

46、生損失的的出口是是否為我我行已提提供融資資的那筆筆，出口口商均須須授權(quán)中中信保公公司將賠賠款全部部支付給給我行。（3）申請(qǐng)請(qǐng)融資項(xiàng)項(xiàng)下保單單及相關(guān)關(guān)單據(jù)是是否齊備備、有效效。a. 出口口商向我我行申請(qǐng)請(qǐng)融資時(shí)時(shí)應(yīng)提交交構(gòu)成完完整短期期出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)單的單單據(jù)，包包括投保保單、保保險(xiǎn)條款款、保保險(xiǎn)明細(xì)細(xì)表（含含費(fèi)率表表）/批批單、買買方限額額申請(qǐng)表表和買買方限額額審批表表、出出口保險(xiǎn)險(xiǎn)申報(bào)單單、繳納納保費(fèi)憑憑證等。b.有效性性方面，主主要審核核中信保保為進(jìn)口口商核定定的信用用保險(xiǎn)額額度是否否仍然有有效。由由于當(dāng)被被保險(xiǎn)人人嚴(yán)重違違反保單單項(xiàng)下義義務(wù)（如如涉嫌欺欺詐、拖拖欠保費(fèi)費(fèi)）時(shí)，中中信保有

47、有權(quán)終止止保單，在在辦理出出口信用用保險(xiǎn)項(xiàng)項(xiàng)下貿(mào)易易融資時(shí)時(shí)應(yīng)該選選擇信譽(yù)譽(yù)較好的的出口商商。有關(guān)業(yè)務(wù)處處理時(shí)的的審核內(nèi)內(nèi)容見(jiàn)相相關(guān)產(chǎn)品品?？刂拼胧?1、嚴(yán)格審審查和監(jiān)監(jiān)督出口口商執(zhí)行行出口合合同的情情況。跟跟單托收收或信用用證結(jié)算算方式下下，應(yīng)要要求出口口商通過(guò)過(guò)我行收收取貨款款；O/A結(jié)算算方式項(xiàng)項(xiàng)下，須須要求出出口商指指定我行行為收款款銀行。2、合理確確定融資資比例。根根據(jù)出口口商的信信譽(yù)、履履約及還還款能力力等核定定具體融融資比例例，一般般不能超超過(guò)中信信保公司司核定的的買方信信用限額額及賠付付率。3、監(jiān)督出出口商除除履行買買賣合同同中的賣賣方義務(wù)務(wù)外，還還要履行行被保險(xiǎn)險(xiǎn)人的應(yīng)應(yīng)盡義

48、務(wù)務(wù)，包括括不得隨隨意更改改付款條條件、對(duì)對(duì)同一保保單適用用范圍內(nèi)內(nèi)的、沒(méi)沒(méi)有從我我行取得得融資的的出口業(yè)業(yè)務(wù)及時(shí)時(shí)向被保保險(xiǎn)人申申報(bào)、繳繳納保費(fèi)費(fèi)、按期期向中信信保上報(bào)報(bào)可能能損失通通知書(shū)、留留存索賠賠可能需需要的單單證或函函電等。4、如果出出口收匯匯款項(xiàng)逾逾期未能能收回，應(yīng)應(yīng)首先考考慮從出出口商在在我行開(kāi)開(kāi)立的帳帳戶中直直接扣收收本息；如出口口商無(wú)償償還能力力，可向向中信保保公司索索賠，具具體程序序如下：（1）督促促出口商商在規(guī)定定時(shí)限內(nèi)內(nèi)向信保保公司填填報(bào)可可能損失失通知書(shū)書(shū)并行行使索賠賠權(quán)。（2）在中中信保公公司審核核確認(rèn)損損失款項(xiàng)項(xiàng)屬于承承保范圍圍后，要要求其按按照三方方簽署的的賠款

49、款權(quán)益轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓授權(quán)權(quán)協(xié)議將將賠款直直接支付付給我行行。5、要通過(guò)過(guò)我行金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)客戶信信息管理理系統(tǒng)領(lǐng)領(lǐng)用中國(guó)國(guó)出口信信用保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的授信額額度。有關(guān)具體業(yè)業(yè)務(wù)控制制措施見(jiàn)見(jiàn)相關(guān)產(chǎn)產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：在原產(chǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)系數(shù)基基礎(chǔ)上下下調(diào),但但下調(diào)幅幅度不大大于原產(chǎn)產(chǎn)品系數(shù)數(shù)的500%；4、產(chǎn)品類類別 進(jìn)進(jìn)口信用用證項(xiàng)下下融資4.1 產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱 授信信開(kāi)證產(chǎn)品描述 授信開(kāi)證是是指我行行在未向向客戶收收取全額額保證金金的情況況下，為為其開(kāi)立立進(jìn)口信信用證的的業(yè)務(wù)。本本指引將將授信開(kāi)開(kāi)證分為為可控制制貨權(quán)授授信開(kāi)證證、不可可控制貨貨權(quán)授信信開(kāi)證、授授信開(kāi)立立假遠(yuǎn)期期信用證證及授信信開(kāi)立背背對(duì)背信信用證

50、四四種情況況。產(chǎn)品特性1、對(duì)受益益人（出出口商）承承擔(dān)有條條件第一一性付款款責(zé)任。2、屬單據(jù)據(jù)交易，對(duì)對(duì)受益人人付款責(zé)責(zé)任獨(dú)立立于基礎(chǔ)礎(chǔ)合約。3、銀行可可通過(guò)對(duì)對(duì)進(jìn)口商商品實(shí)施施貨權(quán)控控制降低低授信風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。4.1.11 產(chǎn)品品名稱 可控制制貨權(quán)授授信開(kāi)證證產(chǎn)品描述 可控制貨權(quán)權(quán)授信開(kāi)開(kāi)證主要要包括以以下三種種情況：即期信信用證項(xiàng)項(xiàng)下要求求全套貨貨權(quán)單據(jù)據(jù)；即期期信用證證項(xiàng)下要要求非貨貨權(quán)單據(jù)據(jù)，但我我行為指指定收貨貨人；遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信用用證項(xiàng)下下已落實(shí)實(shí)貨物控控制措施施。產(chǎn)品特性貨權(quán)可控，進(jìn)進(jìn)口商違違約可能能性小。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商商品市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表表現(xiàn)為如如果進(jìn)口口商品市市場(chǎng)價(jià)格格下降，會(huì)會(huì)降

51、低進(jìn)進(jìn)口商履履約意愿愿。該類類風(fēng)險(xiǎn)主主要針對(duì)對(duì)商貿(mào)企企業(yè)。2、進(jìn)口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，表現(xiàn)現(xiàn)為由于于進(jìn)口商商自身經(jīng)經(jīng)營(yíng)、市市場(chǎng)變化化或其它它原因?qū)?dǎo)致其財(cái)財(cái)務(wù)狀況況惡化，不不愿或無(wú)無(wú)力履行行付款贖贖單責(zé)任任。該類類風(fēng)險(xiǎn)主主要針對(duì)對(duì)生產(chǎn)型型企業(yè)。3、出口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，表表現(xiàn)為如如果進(jìn)口口商品在在品質(zhì)或或規(guī)格數(shù)數(shù)量方面面存在問(wèn)問(wèn)題，甚甚至涉嫌嫌惡意欺欺詐，進(jìn)進(jìn)口商履履約意愿愿會(huì)降低低，甚至至喪失履履約能力力。4、合規(guī)性性和技術(shù)術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指銀行行人員在在合規(guī)性性材料審審核及信信用證文文本編輯輯等方面面可能存存在的技技術(shù)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商商資信狀狀況。通通過(guò)審核核其營(yíng)業(yè)業(yè)

52、執(zhí)照、財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表等了解解其所有有權(quán)性質(zhì)質(zhì)、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、盈利利能力等等。如進(jìn)進(jìn)口商品品直接用用于銷售售，還應(yīng)應(yīng)調(diào)查國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)行情，對(duì)對(duì)大宗商商品進(jìn)口口應(yīng)進(jìn)一一步了解解國(guó)內(nèi)購(gòu)購(gòu)貨方支支付能力力。2、出口商商履約能能力，主主要了解解出口商商是否具具備相應(yīng)應(yīng)生產(chǎn)和和貨源組組織能力力，以往往履約記記錄如何何等。對(duì)對(duì)大宗商商品進(jìn)口口，應(yīng)建建議進(jìn)口口商委托托專業(yè)征征信公司司對(duì)供貨貨人資信信狀況進(jìn)進(jìn)行調(diào)查查。3、合規(guī)性性審核，主主要審查查與交易易相關(guān)的的材料如如商業(yè)合合同、付付匯備案案表、進(jìn)進(jìn)口許可可證等是是否齊備備、完整整、真實(shí)實(shí)、有效效。4、技術(shù)性性審核，主主要審核核信用證證有關(guān)條條款要

53、求求是否符符合國(guó)際際慣例，并并有助于于保障我我行和進(jìn)進(jìn)口方的的權(quán)益。5、遠(yuǎn)期信信用證項(xiàng)項(xiàng)下，貨貨權(quán)控制制方案是是否有操操作性，對(duì)對(duì)我行保保障程度度如何等等?？刂拼胧?、根據(jù)進(jìn)進(jìn)口商品品性質(zhì)、進(jìn)進(jìn)口商信信用記錄錄和支付付能力、是是否掌握握貨權(quán)等等合理確確定保證證金比例例。一般般的掌握握原則是是，對(duì)熱熱炒商品品或保質(zhì)質(zhì)期較短短容易腐腐爛變質(zhì)質(zhì)的商品品，保證證金比例例要求較較高；對(duì)對(duì)工貿(mào)企企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)原材料料進(jìn)口，可可收取較較低比例例的保證證金。2、對(duì)大宗宗或特殊殊商品進(jìn)進(jìn)口，應(yīng)應(yīng)通過(guò)以以下措施施降低出出口商履履約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：（1）信用用證中要要求獨(dú)立立第三方方出具質(zhì)質(zhì)檢證明明，或安安排專人人到發(fā)貨貨地驗(yàn)

54、貨貨并監(jiān)裝裝，有關(guān)關(guān)質(zhì)檢證證明作為為信用證證項(xiàng)下要要求的單單據(jù)。（2）要求求出口商商發(fā)貨后后在規(guī)定定時(shí)間內(nèi)內(nèi)發(fā)送裝裝船通知知，以便便根據(jù)需需要安排排船情查查詢。（3）盡量量以FOOB價(jià)格格成交，由由進(jìn)口商商自己安安排租船船事宜，防防范欺詐詐風(fēng)險(xiǎn)。3、加強(qiáng)貨貨權(quán)控制制。即期期信用證證項(xiàng)下，只只有在進(jìn)進(jìn)口商付付款后方方可贖單單；遠(yuǎn)期期信用證證項(xiàng)下，嚴(yán)嚴(yán)格按照照事先確確定的監(jiān)監(jiān)管方式式對(duì)商品品實(shí)施監(jiān)監(jiān)管，并并監(jiān)控進(jìn)進(jìn)口商將將回籠貨貨款存入入指定帳帳戶，不不得挪用用。4、合理利利用國(guó)際際慣例規(guī)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。如進(jìn)進(jìn)口單據(jù)據(jù)存在不不符點(diǎn)，應(yīng)應(yīng)在合理理時(shí)間內(nèi)內(nèi)對(duì)外拒拒付，以以解除我我行第一一性付款款責(zé)任。5、

55、對(duì)大額額進(jìn)口開(kāi)開(kāi)證業(yè)務(wù)務(wù)，如付付匯資金金來(lái)源與與信用證證幣種不不同，應(yīng)應(yīng)建議申申請(qǐng)人辦辦理套期期保值，以以規(guī)避匯匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.444.1.22 產(chǎn)品品名稱 不控制制貨權(quán)授授信開(kāi)證證產(chǎn)品描述 不控制貨權(quán)權(quán)授信開(kāi)開(kāi)證主要要包括以以下三種種情況：即期信信用證項(xiàng)項(xiàng)下要求求非全套套貨權(quán)單單據(jù)；即即期信用用證項(xiàng)下下要求非非貨權(quán)單單據(jù)；遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信用用證項(xiàng)下下未落實(shí)實(shí)貨物控控制措施施或進(jìn)口口商品不不適合實(shí)實(shí)施貨權(quán)權(quán)控制。產(chǎn)品特性不能通過(guò)控控制貨權(quán)權(quán)約束進(jìn)進(jìn)口商履履約行為為，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較大。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商商品市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表表現(xiàn)為如如果進(jìn)口口商品市市場(chǎng)價(jià)格格下降，會(huì)會(huì)降低進(jìn)進(jìn)口商履履約意愿愿。該類類

56、風(fēng)險(xiǎn)主主要針對(duì)對(duì)商貿(mào)企企業(yè)。2、進(jìn)口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，表現(xiàn)現(xiàn)為由于于進(jìn)口商商自身經(jīng)經(jīng)營(yíng)、市市場(chǎng)變化化或其它它原因?qū)?dǎo)致其財(cái)財(cái)務(wù)狀況況惡化，不不愿或無(wú)無(wú)力履行行付款贖贖單責(zé)任任。該類類風(fēng)險(xiǎn)主主要針對(duì)對(duì)生產(chǎn)型型企業(yè)。3、出口商商信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，表表現(xiàn)為如如果進(jìn)口口商品在在品質(zhì)或或規(guī)格數(shù)數(shù)量方面面存在問(wèn)問(wèn)題，甚甚至涉嫌嫌惡意欺欺詐，進(jìn)進(jìn)口商履履約意愿愿會(huì)降低低，甚至至喪失履履約能力力。4、合規(guī)性性和技術(shù)術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，主要要指銀行行人員在在合規(guī)性性材料審審核及信信用證文文本編輯輯等方面面可能存存在的技技術(shù)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商商資信狀狀況。通通過(guò)審核核其營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照、財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表等了解解其所

57、有有權(quán)性質(zhì)質(zhì)、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、盈利利能力等等。如進(jìn)進(jìn)口商品品直接用用于銷售售，還應(yīng)應(yīng)調(diào)查國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)行情，對(duì)對(duì)大宗商商品進(jìn)口口應(yīng)進(jìn)一一步了解解國(guó)內(nèi)購(gòu)購(gòu)貨方支支付能力力。2、出口商商履約能能力，主主要了解解出口商商是否具具備相應(yīng)應(yīng)生產(chǎn)和和貨源組組織能力力，以往往履約記記錄如何何等。對(duì)對(duì)大宗商商品進(jìn)口口，應(yīng)建建議進(jìn)口口商委托托專業(yè)征征信公司司對(duì)供貨貨人資信信狀況進(jìn)進(jìn)行調(diào)查查。3、合規(guī)性性審核，主主要審查查與交易易相關(guān)的的材料如如商業(yè)合合同、付付匯備案案表、進(jìn)進(jìn)口許可可證等是是否齊備備、完整整、真實(shí)實(shí)、有效效。4、技術(shù)性性審核，主主要審核核信用證證有關(guān)條條款要求求是否符符合國(guó)際際慣例，并并

58、有助于于保障我我行和進(jìn)進(jìn)口方的的權(quán)益。控制措施1、根據(jù)進(jìn)進(jìn)口商品品性質(zhì)、進(jìn)進(jìn)口商信信用記錄錄和支付付能力等等合理確確定保證證金比例例。一般般的掌握握原則是是，對(duì)熱熱炒商品品或保質(zhì)質(zhì)期較短短容易腐腐爛變質(zhì)質(zhì)的商品品，保證證金比例例要求較較高；對(duì)對(duì)工貿(mào)企企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)原材料料進(jìn)口，可可收取較較低比例例的保證證金。2、對(duì)大宗宗或特殊殊商品進(jìn)進(jìn)口，應(yīng)應(yīng)通過(guò)以以下措施施降低出出口商履履約風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：（1）信用用證中要要求獨(dú)立立第三方方出具質(zhì)質(zhì)檢證明明，或安安排專人人到發(fā)貨貨地驗(yàn)貨貨并監(jiān)裝裝，有關(guān)關(guān)質(zhì)檢證證明作為為信用證證項(xiàng)下要要求的單單據(jù)。（2）要求求出口商商發(fā)貨后后在規(guī)定定時(shí)間內(nèi)內(nèi)發(fā)送裝裝船通知知，以便便根據(jù)

59、需需要安排排船情查查詢。（3）盡量量以FOOB價(jià)格格成交，由由進(jìn)口商商自己安安排租船船事宜，防防范欺詐詐風(fēng)險(xiǎn)。3、合理利利用國(guó)際際慣例規(guī)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。如進(jìn)進(jìn)口單據(jù)據(jù)存在不不符點(diǎn)，應(yīng)應(yīng)在合理理時(shí)間內(nèi)內(nèi)對(duì)外拒拒付，以以解除我我行第一一性付款款責(zé)任。5、對(duì)大額額進(jìn)口開(kāi)開(kāi)證業(yè)務(wù)務(wù)，如付付匯資金金來(lái)源與與信用證證幣種不不同，應(yīng)應(yīng)建議申申請(qǐng)人辦辦理套期期保值，以以規(guī)避匯匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：1.004.1.33 產(chǎn)品品名稱 授信開(kāi)開(kāi)立背對(duì)對(duì)背信用用證產(chǎn)品描述在三方貿(mào)易易中，中中間商收收到最終終購(gòu)貨方方開(kāi)立的的以自己己為受益益人的信信用證（稱稱原始信信用證，亦亦稱主信信用證）后后，向銀銀行申請(qǐng)請(qǐng)開(kāi)出以以實(shí)際供

60、供貨方為為受益人人的信用用證（稱稱背對(duì)背信用用證，亦稱附附屬信用用證）。原原信用證證的受益益人（中中間商）變變成背對(duì)背信用用證的開(kāi)開(kāi)證申請(qǐng)請(qǐng)人，即即原信用用證的出出口方變變成背對(duì)對(duì)背信用用證的進(jìn)進(jìn)口方。原原信用證證的通知知銀行，通常是背對(duì)背信用證的開(kāi)證銀行。從付款期限看，背對(duì)背信用證多為遠(yuǎn)期信用證，原始信用證多為即期信用證。產(chǎn)品特性 背對(duì)背信用用證開(kāi)證證行的付付款責(zé)任任獨(dú)立于于主信用用證，由由于還款款來(lái)源多多為主證證項(xiàng)下出出口收匯匯款項(xiàng)，保保障程度度較高。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)1、中間商商的信用用風(fēng)險(xiǎn)和和經(jīng)營(yíng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為買賣賣雙方發(fā)發(fā)生糾紛紛導(dǎo)致主主證開(kāi)證證行拒付付時(shí)，中中間商不不愿或無(wú)無(wú)力履