企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則手冊(內(nèi)部資料)

1、XXX公司內(nèi)部管理制度PAGE PAGE 219【編制說明】本內(nèi)部管理制度適用于一般性質(zhì)的法人實(shí)體，涵蓋了企業(yè)通常的經(jīng)營活動(dòng)管理，并非全部經(jīng)營活動(dòng)，不同性質(zhì)的企業(yè)可能涉及不同的行業(yè)特殊性的管理辦法不適用，如果涉及的特殊目的的經(jīng)營管理、管理辦法時(shí)，請(qǐng)根據(jù)公司的具體情況進(jìn)行增加與修改。本所業(yè)務(wù)人員在使用本模板前，請(qǐng)對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合目標(biāo)公司的實(shí)際管理需求、人員配備、運(yùn)作模式等，進(jìn)行重新編寫。【編制目的】為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，正確處理企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)與企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關(guān)系，有效地對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行組織、預(yù)測、決策、計(jì)劃、控制、分析和監(jiān)督等管理工作，保護(hù)能投公司的

2、合法權(quán)益，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，進(jìn)一步提高公司財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)控制力?！揪幹埔罁?jù)】根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國會(huì)計(jì)法、企業(yè)財(cái)務(wù)通則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范以及有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度?！具m用范圍圍】民營營企業(yè)?！酒渌f明明】本未未經(jīng)全面面修訂的的模板僅僅供參考考使用，對(duì)對(duì)使用過過程中出出現(xiàn)任何何問題該該不負(fù)責(zé)責(zé)；本內(nèi)內(nèi)部管理理制度并并不能代代替企業(yè)業(yè)內(nèi)控控控制制度度，其他他內(nèi)控風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理控制、流流程控制制、實(shí)施施細(xì)則等等需要在在進(jìn)行全全面的調(diào)調(diào)研的基基礎(chǔ)上就就行編寫寫。目 錄錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc

3、430858345 第一章 資金管管理業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)辦辦法、規(guī)規(guī)范、制制度 PAGEREF _Toc430858345 h 8 HYPERLINK l _Toc430858346 第一部分 現(xiàn)金金管理辦辦法 PAGEREF _Toc430858346 h 8 HYPERLINK l _Toc430858347 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858347 h 8 HYPERLINK l _Toc430858348 第二節(jié) 現(xiàn)金收收取、支支付范圍圍規(guī)定 PAGEREF _Toc430858348 h 8 HYPERLINK l _Toc430858349 第三節(jié) 現(xiàn)金限限額管理理 PAG

4、EREF _Toc430858349 h 9 HYPERLINK l _Toc430858350 第四節(jié) 現(xiàn)金收收取與支支出管理理 PAGEREF _Toc430858350 h 9 HYPERLINK l _Toc430858351 第五節(jié) 現(xiàn)金保保管 PAGEREF _Toc430858351 h 12 HYPERLINK l _Toc430858352 第六節(jié) 現(xiàn)金盤盤點(diǎn)與監(jiān)監(jiān)督管理理 PAGEREF _Toc430858352 h 13 HYPERLINK l _Toc430858353 第七節(jié) 處罰 PAGEREF _Toc430858353 h 14 HYPERLINK l _To

5、c430858354 第二部分 銀行行存款制制度 PAGEREF _Toc430858354 h 14 HYPERLINK l _Toc430858355 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858355 h 14 HYPERLINK l _Toc430858356 第二節(jié) 銀行賬賬戶管理理規(guī)定 PAGEREF _Toc430858356 h 14 HYPERLINK l _Toc443088583357 第三節(jié)節(jié) 銀行行存款結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)管理流流程 PAGEREF _Toc430858357 h 16 HYPERLINK l _Toc430858358 第四節(jié) 網(wǎng)上銀銀行存款款的管理理

6、 PAGEREF _Toc430858358 h 18 HYPERLINK l _Toc430858359 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858359 h 18 HYPERLINK l _Toc430858360 第三部分 票據(jù)據(jù)管理規(guī)規(guī)范 PAGEREF _Toc430858360 h 18 HYPERLINK l _Toc430858361 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858361 h 18 HYPERLINK l _Toc430858362 第二節(jié) 票據(jù)的的領(lǐng)用、保保管與使使用 PAGEREF _Toc430858362 h 19 HYPERLINK l _

7、Toc430858363 第三節(jié) 票據(jù)的的遺失處處理與核核銷 PAGEREF _Toc430858363 h 20 HYPERLINK l _Toc430858364 第四節(jié) 票據(jù)的的結(jié)算 PAGEREF _Toc430858364 h 20 HYPERLINK l _Toc430858365 第五節(jié) 票據(jù)管管理的其其他規(guī)范范 PAGEREF _Toc430858365 h 21 HYPERLINK l _Toc430858366 第六節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858366 h 22 HYPERLINK l _Toc430858367 第四部分 印章章管理制制度 PAGEREF

8、_Toc430858367 h 22 HYPERLINK l _Toc430858368 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858368 h 22 HYPERLINK l _Toc430858369 第二節(jié) 印章的的制作、保保管、廢廢止 PAGEREF _Toc430858369 h 22 HYPERLINK l _Toc430858370 第三節(jié) 印章的的使用 PAGEREF _Toc430858370 h 22 HYPERLINK l _Toc430858371 第四節(jié) 印章使使用的其其他規(guī)定定 PAGEREF _Toc430858371 h 23 HYPERLINK l _To

9、c430858372 第二章 采購管管理業(yè)務(wù)務(wù)流程相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、規(guī)定定、制度度 PAGEREF _Toc430858372 h 24 HYPERLINK l _Toc430858373 第一部分 采購購授權(quán)與與審批制制度 PAGEREF _Toc430858373 h 24 HYPERLINK l _Toc430858374 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858374 h 24 HYPERLINK l _Toc430858375 第二節(jié) 采購申申請(qǐng)審批批 PAGEREF _Toc430858375 h 24 HYPERLINK l _Toc4308583776 第三節(jié)節(jié)

10、采購購合同審審批 PAGEREF _Toc430858376 h 28 HYPERLINK l _Toc430858377 第四節(jié) 采購驗(yàn)驗(yàn)收審批批 PAGEREF _Toc430858377 h 28 HYPERLINK l _Toc430858378 第五節(jié) 附附則 PAGEREF _Toc430858378 h 29 HYPERLINK l _Toc430858379 第二部分 采購購與驗(yàn)收收控制細(xì)細(xì)則 PAGEREF _Toc430858379 h 29 HYPERLINK l _Toc430858380 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858380 h 29 HYPERL

11、INK l _Toc430858381 第二節(jié) 采購申申請(qǐng)與審審批 PAGEREF _Toc430858381 h 29 HYPERLINK l _Toc430858382 第三節(jié) 采購過過程管理理 PAGEREF _Toc430858382 h 30 HYPERLINK l _Toc430858383 第四節(jié) 采購價(jià)價(jià)格管理理 PAGEREF _Toc430858383 h 32 HYPERLINK l _Toc430858384 第五節(jié) 采購物物資驗(yàn)收收 PAGEREF _Toc430858384 h 33 HYPERLINK l _Toc430858385 第六節(jié) 附則 PAGEREF

12、_Toc430858385 h 35 HYPERLINK l _Toc430858386 第三章 存貨業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)細(xì)細(xì)則、辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858386 h 36 HYPERLINK l _Toc430858387 第一部分 驗(yàn)收收與保管管制度 PAGEREF _Toc430858387 h 36 HYPERLINK l _Toc430858388 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858388 h 36 HYPERLINK l _Toc43085583889 第二節(jié)節(jié) 存貨貨驗(yàn)收控控制 PAGEREF _Toc430858389 h 36 HYPER

13、LINK l _Toc430858390 第三節(jié) 存貨結(jié)結(jié)算與付付款 PAGEREF _Toc430858390 h 37 HYPERLINK l _Toc430858391 第四節(jié) 存貨驗(yàn)驗(yàn)收過程程中的問問題處理理 PAGEREF _Toc430858391 h 38 HYPERLINK l _Toc430858392 第五節(jié) 存貨入入庫與儲(chǔ)儲(chǔ)存 PAGEREF _Toc430858392 h 38 HYPERLINK l _Toc430858393 第六節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858393 h 39 HYPERLINK l _Toc430858394 第二部分 領(lǐng)用用與發(fā)放

14、放辦法 PAGEREF _Toc430858394 h 39 HYPERLINK l _Toc430858395 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858395 h 39 HYPERLINK l _Toc430858396 第二節(jié) 存貨領(lǐng)領(lǐng)用 PAGEREF _Toc430858396 h 39 HYPERLINK l _Toc430858397 第三節(jié) 存貨發(fā)發(fā)放 PAGEREF _Toc430858397 h 40 HYPERLINK l _Toc430858398 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858398 h 41 HYPERLINK l _Toc4308583

15、99 第四章 銷售業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)細(xì)細(xì)則、辦辦法、規(guī)規(guī)范、制制度 PAGEREF _Toc430858399 h 42 HYPERLINK l _Toc430858400 第一部分 客戶戶管理細(xì)細(xì)則 PAGEREF _Toc430858400 h 42 HYPERLINK l _Toc430858401 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858401 h 42 HYPERLINK l _TToc443088584402 第二節(jié)節(jié) 新客客戶開發(fā)發(fā) PAGEREF _Toc430858402 h 42 HYPERLINK l _Toc430858403 第三節(jié) 客戶維維護(hù)管理理 PAGE

16、REF _Toc430858403 h 44 HYPERLINK l _Toc430858404 第四節(jié) 客戶信信用管理理 PAGEREF _Toc430858404 h 45 HYPERLINK l _Toc430858405 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858405 h 46 HYPERLINK l _Toc430858406 第二部分 發(fā)貨貨管理制制度 PAGEREF _Toc430858406 h 46 HYPERLINK l _Toc430858407 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858407 h 46 HYPERLINK l _Toc43085840

17、8 第二節(jié) 發(fā)貨流流程 PAGEREF _Toc430858408 h 46 HYPERLINK l _Toc430858409 第三節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858409 h 48 HYPERLINK l _Toc430858410 第五章 工程項(xiàng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)務(wù)流程相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、規(guī)范范、制度度 PAGEREF _Toc430858410 h 49 HYPERLINK l _Toc430858411 第一部分 工程程項(xiàng)目授授權(quán)審批批制度 PAGEREF _Toc430858411 h 49 HYPERLINK l _Toc430858412 第二部分 工程程項(xiàng)目決決策實(shí)施施辦

18、法 PAGEREF _Toc430858412 h 50 HYPERLINK l _Toc430858413 第六章 固定資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)流程相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、規(guī)范范、制度度 PAGEREF _Toc430858413 h 52 HYPERLINK l _Toc430858414 第一部分 固定定資產(chǎn)預(yù)預(yù)算細(xì)則則 PAGEREF _Toc430858414 h 52 HYPERLINK l _Toc430858415 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858415 h 52 HYPERLINK l _Toc430858416 第二節(jié) 預(yù)算編編制管理理 PAGEREF _Toc4308

19、58416 h 52 HYPERLINK l _Toc430858417 第三節(jié) 預(yù)算審審批管理理 PAGEREF _Toc430858417 h 52 HYPERLINK l _Toc430858418 第四節(jié) 預(yù)算執(zhí)執(zhí)行管理理 PAGEREF _Toc430858418 h 53 HYPERLINK l _Toc430858419 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858419 h 53 HYPERLINK l _Toc430858420 第二部分 固定定資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購辦法法 PAGEREF _Toc430858420 h 53 HYPERLINK l _Toc4308584211

20、第一節(jié)節(jié) 總則則 PAGEREF _Toc430858421 h 53 HYPERLINK l _Toc430858422 第二節(jié) 一般固固定資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理 PAGEREF _Toc430858422 h 53 HYPERLINK l _Toc430858423 第三節(jié) 重大固固定資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理 PAGEREF _Toc430858423 h 54 HYPERLINK l _Toc430858424 第四節(jié) 辦公設(shè)設(shè)備請(qǐng)購購管理 PAGEREF _Toc430858424 h 55 HYPERLINK l _Toc430858425 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858425

21、 h 55 HYPERLINK l _Toc430858426 第七章 無形資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)流程相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、制度度 PAGEREF _Toc430858426 h 56 HYPERLINK l _Toc430858427 第一部分 無形形資產(chǎn)預(yù)預(yù)算管理理細(xì)則 PAGEREF _Toc430858427 h 56 HYPERLINK l _Toc430858428 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858428 h 56 HYPERLINK l _Toc430858429 第二節(jié) 無形資資產(chǎn)購置置預(yù)算編編制 PAGEREF _Toc430858429 h 56 HYPERLINK

22、 l _Toc430858430 第三節(jié) 無形資資產(chǎn)折舊舊預(yù)算編編制 PAGEREF _Toc430858430 h 57 HYPERLINK l _Toc430858431 第四節(jié) 無形資資產(chǎn)預(yù)算算執(zhí)行與與分析 PAGEREF _Toc430858431 h 57 HYPERLINK l _Toc430858432 第五節(jié) 無形資資產(chǎn)臺(tái)賬賬及盤點(diǎn)點(diǎn)管理 PAGEREF _Toc430858432 h 57 HYPERLINK l _Toc430858433 第六節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858433 h 58 HYPERLINK l _Toc430858434 第二部分 無形形

23、資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購審批批制度 PAGEREF _Toc430858434 h 58 HYPERLINK l _Toc430858435 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858435 h 58 HYPERLINK l _Toc430858436 第二節(jié) 請(qǐng)購審審批權(quán)限限規(guī)定 PAGEREF _Toc430858436 h 58 HYPERLINK l _Toc430858437 第三節(jié) 請(qǐng)購審審批程序序規(guī)定 PAGEREF _Toc430858437 h 59 HYPERLINK l _Toc430858438 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858438 h 60 HYPERL

24、INK l _Toc430858439 第八章 長期股股權(quán)投資資業(yè)務(wù)流流程相關(guān)關(guān)細(xì)則、規(guī)規(guī)范、制制度 PAGEREF _Toc430858439 h 61 HYPERLINK l _Tocc430085884400 第一部部分 投資執(zhí)執(zhí)行管理理細(xì)則 PAGEREF _Toc430858440 h 61 HYPERLINK l _Toc430858441 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858441 h 61 HYPERLINK l _Toc430858442 第二節(jié) 投資方方案實(shí)施施的規(guī)定定 PAGEREF _Toc430858442 h 61 HYPERLINK l _Toc43

25、0858443 第三節(jié) 投資執(zhí)執(zhí)行的規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858443 h 61 HYPERLINK l _Toc430858444 第四節(jié) 其他規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858444 h 63 HYPERLINK l _Toc430858445 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858445 h 63 HYPERLINK l _Toc430858446 第二部分 投資資處置管管理規(guī)范范 PAGEREF _Toc430858446 h 63 HYPERLINK l _Toc430858447 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858447 h 6

26、3 HYPERLINK l _Toc430858448 第二節(jié) 投資處處置的審審核審批批 PAGEREF _Toc430858448 h 63 HYPERLINK l _Toc430858449 第三節(jié) 投資處處理的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) PAGEREF _Toc430858449 h 64 HYPERLINK l _Toc430858450 第四節(jié) 其他規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858450 h 64 HYPERLINK l _Toc430858451 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858451 h 65 HYPERLINK l _Toc430858452 第九章 籌資業(yè)業(yè)務(wù)流程程

27、相關(guān)辦辦法、規(guī)規(guī)定、制制度 PAGEREF _Toc430858452 h 66 HYPERLINK l _Toc430858453 第一部分 籌資資決策控控制制度度 PAGEREF _Toc430858453 h 66 HYPERLINK l _Toc430858454 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858454 h 66 HYPERLINK l _Toc430858455 第二節(jié) 籌資預(yù)預(yù)算的決決策控制制 PAGEREF _Toc430858455 h 67 HYPERLINK l _Toc430858456 第三節(jié)節(jié) 籌資資方案的的決策控控制 PAGEREF _Toc430

28、858456 h 68 HYPERLINK l _Toc430858457 第四節(jié) 其他規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858457 h 68 HYPERLINK l _Toc430858458 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858458 h 68 HYPERLINK l _Toc430858459 第二部分 籌資資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估規(guī)定定 PAGEREF _Toc430858459 h 69 HYPERLINK l _Toc430858460 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858460 h 69 HYPERLINK l _Toc430858461 第二節(jié) 籌資風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)

29、評(píng)估估程序 PAGEREF _Toc430858461 h 69 HYPERLINK l _Toc430858462 第三節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858462 h 70 HYPERLINK l _Toc430858463 第十章 預(yù)算業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)細(xì)細(xì)則、制制度 PAGEREF _Toc430858463 h 71 HYPERLINK l _Toc430858464 第一部分 預(yù)算編編制管理理細(xì)則 PAGEREF _Toc430858464 h 71 HYPERLINK l _Toc430858465 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858465 h 71 HYP

30、ERLINK l _Toc430858466 第二節(jié) 預(yù)算編編制方式式及方法法 PAGEREF _Toc430858466 h 72 HYPERLINK l _Toc430858467 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858467 h 73 HYPERLINK l _Toc430858468 第二部分 預(yù)算算執(zhí)行責(zé)責(zé)任制度度 PAGEREF _Toc430858468 h 73 HYPERLINK l _Toc43085884699 第十一一章 成本費(fèi)費(fèi)用業(yè)務(wù)務(wù)流程相相關(guān)辦法法、規(guī)范范、制度度 PAGEREF _Toc430858469 h 76 HYPERLINK l _Toc4

31、30858470 第一部分 成本本費(fèi)用預(yù)預(yù)算制度度 PAGEREF _Toc430858470 h 76 HYPERLINK l _Toc430858471 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858471 h 76 HYPERLINK l _Toc430858472 第二二節(jié) 成本費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算編制程程序 PAGEREF _Toc430858472 h 77 HYPERLINK l _Toc430858473 第三節(jié) 成本費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算編制方方法 PAGEREF _Toc430858473 h 77 HYPERLINK l _Toc430858474 第四節(jié) 附則 PAGEREF _To

32、c430858474 h 77 HYPERLINK l _Toc430858475 第二部分 成本本費(fèi)用執(zhí)執(zhí)行規(guī)范范 PAGEREF _Toc430858475 h 78 HYPERLINK l _Toc430858476 第二節(jié) 成本費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算的分解解 PAGEREF _Toc430858476 h 78 HYPERLINK l _Toc430858477 第三節(jié) 成本費(fèi)費(fèi)用的執(zhí)執(zhí)行 PAGEREF _Toc430858477 h 78 HYPERLINK l _Toc430858478 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858478 h 80 HYPERLINK l _Toc4

33、30858479 第十二章 擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858479 h 80 HYPERLINK l _Toc430858480 第一部分 擔(dān)保保授權(quán)審審核管理理辦法 PAGEREF _Toc430858480 h 80 HYPERLINK l _Toc430858481 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858481 h 80 HYPERLINK l _Toc430858482 第二節(jié) 擔(dān)保的的申請(qǐng)審審核 PAGEREF _Toc430858482 h 80 HYPERLINK l _Toc430858483 第三節(jié) 擔(dān)保合合同審查查 PAGER

34、EF _Toc430858483 h 81 HYPERLINK l _Toc430858484 第四節(jié) 履行擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任審核 PAGEREF _Toc430858484 h 82 HYPERLINK l _Toc430858485 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858485 h 82 HYPERLINK l _Toc430858486 第二部分 擔(dān)保保評(píng)估審審批管理理制度 PAGEREF _Toc430858486 h 83 HYPERLINK l _Toc430858487 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858487 h 83 HYPERLINK l _Toc43

35、0858488 第二節(jié)節(jié) 擔(dān)保保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估程序序 PAGEREF _Toc430858488 h 83 HYPERLINK l _Toc430858489 第三節(jié) 擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)審批批 PAGEREF _Toc430858489 h 84 HYPERLINK l _Toc430858490 第三節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858490 h 85 HYPERLINK l _Toc430858491 第十三章 合同同協(xié)議業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858491 h 85 HYPERLINK l _Toc430858492 第一部分 合同同協(xié)議訂訂立審批批制

36、度 PAGEREF _Toc430858492 h 85 HYPERLINK l _Toc430858493 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858493 h 85 HYPERLINK l _Toc430858494 第二節(jié) 適用范范圍 PAGEREF _Toc430858494 h 85 HYPERLINK l _Toc430858495 第三節(jié) 授權(quán)審審批規(guī)定定 PAGEREF _Toc430858495 h 85 HYPERLINK l _Toc430858496 第四節(jié) 授權(quán)審審批程序序 PAGEREF _Toc430858496 h 86 HYPERLINK l _Toc

37、430858497 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858497 h 86 HYPERLINK l _Toc430858498 第二部分 合同同協(xié)議編編制會(huì)審審制度 PAGEREF _Toc430858498 h 87 HYPERLINK l _Toc430858499 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858499 h 87 HYPERLINK l _Toc430858500 第二節(jié) 合同協(xié)協(xié)議的編編制 PAGEREF _Toc430858500 h 87 HYPERLINK l _Toc43085885011 第三節(jié)節(jié) 合同協(xié)協(xié)議的會(huì)會(huì)審 PAGEREF _Toc43

38、0858501 h 88 HYPERLINK l _Toc430858502 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858502 h 89 HYPERLINK l _Toc430858503 第十四章 業(yè)務(wù)務(wù)外包相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、規(guī)定定、制度度 PAGEREF _Toc430858503 h 90 HYPERLINK l _Toc430858504 第一部分 承包包方資質(zhì)質(zhì)審核遴遴選制度度 PAGEREF _Toc430858504 h 90 HYPERLINK l _Toc430858505 第二部分 企業(yè)業(yè)外包合合同協(xié)議議管理規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858505 h

39、 91 HYPERLINK l _Toc430858506 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858506 h 91 HYPERLINK l _Toc430858507 第二節(jié) 業(yè)務(wù)外外包合同同的擬定定、審批批及簽訂訂 PAGEREF _Toc430858507 h 92 HYPERLINK l _Toc430858508 第三節(jié) 業(yè)務(wù)外外包合同同經(jīng)費(fèi)管管理 PAGEREF _Toc430858508 h 92 HYPERLINK l _Toc430858509 第四節(jié) 業(yè)務(wù)外外包合同同的保管管 PAGEREF _Toc430858509 h 93 HYPERLINK l _Toc4

40、30858510 第五節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858510 h 93 HYPERLINK l _Toc430858511 第十五章 子公公司管理理業(yè)務(wù)流流程相關(guān)關(guān)細(xì)則、辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858511 h 94 HYPERLINK l _Toc430858512 第一部分 委派派董事管管理辦法法 PAGEREF _Toc430858512 h 94 HYPERLINK l _Toc430858513 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858513 h 94 HYPERLINK l _Toc430858514 第二節(jié) 委派董董事的選選任標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)

41、PAGEREF _Toc430858514 h 94 HYPERLINK l _Toc430858515 第三節(jié) 委派董董事的選選任、罷罷免和變變更程序序 PAGEREF _Toc430858515 h 95 HYPERLINK l _Toc430858516 第四節(jié) 委派董董事的職職權(quán) PAGEREF _Toc430858516 h 96 HYPERLINK l _Toc430858517 第五節(jié) 委派董董事的考考核和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲 PAGEREF _Toc430858517 h 97 HYPERLINK l _Toc430858518 第六節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858518 h

42、97 HYPERLINK l _Toc430858519 第二部分 子公公司業(yè)務(wù)務(wù)授權(quán)審審批辦法法 PAGEREF _Toc430858519 h 97 HYPERLINK l _Toc430858520 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858520 h 97 HYPERLINK l _Toc430858521 第二節(jié) 業(yè)務(wù)范范圍及審審批權(quán)限限 PAGEREF _Toc430858521 h 97 HYPERLINK l _Toc430858522 第三節(jié) 其他規(guī)規(guī)定 PAGEREF _Toc430858522 h 98 HYPERLINK l _Toc433085585223 第

43、四節(jié)節(jié) 附則則 PAGEREF _Toc430858523 h 99 HYPERLINK l _Toc430858524 第十六章 財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告編編制與披披露相關(guān)關(guān)規(guī)范、辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858524 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858525 第一部分 財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告編編制準(zhǔn)備備規(guī)范 PAGEREF _Toc430858525 h 1000 HYPERLINK l _Toc43088585526 第一節(jié)節(jié) 總則則 PAGEREF _Toc430858526 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858527 第二節(jié) 編制方方案 PAG

44、EREF _Toc430858527 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858528 第三節(jié) 賬項(xiàng)調(diào)調(diào)整 PAGEREF _Toc430858528 h 1000 HYPERLINK l _Toc430858529 第四節(jié) 清產(chǎn)核核債 PAGEREF _Toc430858529 h 1011 HYPERLINK l _Toc430858530 第五節(jié) 編制工工作底稿稿 PAGEREF _Toc430858530 h 1022 HYPERLINK l _Toc430858531 第六節(jié) 對(duì)賬、查查賬及結(jié)結(jié)賬 PAGEREF _Toc430858531 h 1022 HYPERL

45、INK l _Toc430858532 第七節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858532 h 1033 HYPERLINK l _Toc430858533 第二部分 財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告報(bào)報(bào)送披露露辦法 PAGEREF _Toc430858533 h 1033 HYPERLINK l _Toc430858534 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858534 h 1033 HYPERLINK l _Toc430858535 第二節(jié) 審計(jì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告 PAGEREF _Toc430858535 h 1033 HYPERLINK l _Toc430858536 第三節(jié) 報(bào)送、披披露財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)

46、告 PAGEREF _Toc430858536 h 1044 HYPERLINK l _Toc430858537 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858537 h 1044 HYPERLINK l _Toc430858538 第十七章 人力力資源管管理相關(guān)關(guān)細(xì)則、辦辦法、制制度 PAGEREF _Toc430858538 h 1055 HYPERLINK l _Toc430858539 第一部分 招聘制制度 PAGEREF _Toc430858539 h 1055 HYPERLINK l _Toc430858540 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858540 h 10

47、55 HYPERLINK l _Toc430858541 第二節(jié) 制訂招招聘計(jì)劃劃 PAGEREF _Toc430858541 h 1055 HYPERLINK l _Toc430858542 第三節(jié)節(jié) 招聘聘需求 PAGEREF _Toc430858542 h 1066 HYPERLINK l _Toc430858543 第四節(jié) 招聘渠渠道 PAGEREF _Toc430858543 h 1066 HYPERLINK l _Toc430858544 第五節(jié) 人員甄甄選 PAGEREF _Toc430858544 h 1066 HYPERLINK l _Toc430858545 第六節(jié) 背景調(diào)

48、調(diào)查 PAGEREF _Toc430858545 h 1077 HYPERLINK l _Toc430858546 第七節(jié) 人員錄錄用 PAGEREF _Toc430858546 h 1077 HYPERLINK l _Toc430858547 第八節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858547 h 1088 HYPERLINK l _Toc430858548 第二部分 考核核細(xì)則 PAGEREF _Toc430858548 h 1088 HYPERLINK l _Toc430858549 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858549 h 1088 HYPERLINK l _

49、Toc430858550 第二節(jié) 制訂績績效考核核計(jì)劃 PAGEREF _Toc430858550 h 1099 HYPERLINK l _Toc430858551 第三節(jié) 考核實(shí)實(shí)施 PAGEREF _Toc430858551 h 1099 HYPERLINK l _TToc443088585552 第四節(jié)節(jié) 績效效溝通與與反饋 PAGEREF _Toc430858552 h 1100 HYPERLINK l _Toc430858553 第五節(jié) 其他事事項(xiàng) PAGEREF _Toc430858553 h 1111 HYPERLINK l _Toc430858554 第六節(jié) 附則 PAGERE

50、F _Toc430858554 h 1111 HYPERLINK l _Toc430858555 第十八章 信息息系統(tǒng)相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、規(guī)范范、制度度 PAGEREF _Toc430858555 h 1122 HYPERLINK l _Toc430858556 第一部分 信息息系統(tǒng)管管理細(xì)則則 PAGEREF _Toc430858556 h 1122 HYPERLINK l _Toc430858557 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858557 h 1122 HYPERLINK l _Toc430858558 第二節(jié) 相關(guān)人人員職責(zé)責(zé) PAGEREF _Toc43085855

51、8 h 1122 HYPERLINK l _Toc430858559 第三節(jié) 信息系系統(tǒng)開發(fā)發(fā)管理 PAGEREF _Toc430858559 h 1144 HYPERLINK l _Toc430858560 第四節(jié) 信息系系統(tǒng)應(yīng)急急管理 PAGEREF _Toc430858560 h 1166 HYPERLINK l _Toc430858561 第五節(jié) 信息系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)管理 PAGEREF _Toc430858561 h 1188 HYPERLINK l _Toc430858562 第六節(jié) 信息系系統(tǒng)安全全管理 PAGEREF _Toc430858562 h 1188 HYPERLINK l

52、 _Toc430858563 第七節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858563 h 1199 HYPERLINK l _Toc430858564 第二部分 賬號(hào)號(hào)審批管管理辦法法 PAGEREF _Toc430858564 h 1199 HYPERLINK l _Toc430858565 第十九章 衍生生工具相相關(guān)細(xì)則則、辦法法、制度度 PAGEREF _Toc430858565 h 1200 HYPERLINK l _Toc430858566 第一部分 衍生生工具風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制制度 PAGEREF _Toc430858566 h 1200 HYPERLINK l _Toc4308585

53、67 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858567 h 1200 HYPERLINK l _Toc430858568 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控控制程序序 PAGEREF _Toc430858568 h 1200 HYPERLINK l _Toc430858569 第三節(jié) 衍生工工具交易易風(fēng)險(xiǎn)管管理措施施 PAGEREF _Toc430858569 h 1211 HYPERLINK l _Toc430858570 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858570 h 1222 HYPERLINK l _Toc430858571 第二部分 衍生生工具監(jiān)監(jiān)督檢查查辦法 PAGEREF _T

54、oc430858571 h 1222 HYPERLINK l _Toc430858572 第二十章 并購購交易業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)制制度 PAGEREF _Toc430858572 h 1233 HYPERLINK l _Toc430858573 第一部分 并購購交易授授權(quán)與審審批制度度 PAGEREF _Toc430858573 h 1233 HYPERLINK l _Toc430858574 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858574 h 1233 HYPERLINK l _Toc430858575 第二節(jié) 授權(quán)方方式、審審批權(quán)限限及審批批方式 PAGEREF _Toc43085

55、8575 h 1233 HYPERLINK l _Toc430858576 第三節(jié) 批準(zhǔn)和和越權(quán)批批準(zhǔn)處理理 PAGEREF _Toc430858576 h 1244 HYPERLINK l _Tooc433085585777 第四節(jié)節(jié) 附則則 PAGEREF _Toc430858577 h 1244 HYPERLINK l _Toc430858578 第二部分 并購購交易審審慎性調(diào)調(diào)查制度度 PAGEREF _Toc430858578 h 1244 HYPERLINK l _Toc430858579 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858579 h 1244 HYPERLINK

56、l _Toc430858580 第二節(jié)節(jié) 審慎慎性調(diào)查查的作用用與內(nèi)容容 PAGEREF _Toc430858580 h 1244 HYPERLINK l _Toc430858581 第三節(jié) 審慎性性調(diào)查控控制 PAGEREF _Toc430858581 h 1255 HYPERLINK l _Toc430858582 第四節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858582 h 1266 HYPERLINK l _Toc430858583 第二十一章章 關(guān)聯(lián)聯(lián)交易流流程相關(guān)關(guān)制度 PAGEREF _Toc430858583 h 1277 HYPERLINK l _Toc430858584 第

57、一部分 關(guān)聯(lián)交交易詢價(jià)價(jià)制度 PAGEREF _Toc430858584 h 1277 HYPERLINK l _Toc430858585 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858585 h 1277 HYPERLINK l _Toc430858586 第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交交易詢價(jià)價(jià)程序 PAGEREF _Toc430858586 h 1277 HYPERLINK l _Toc430858587 第三節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858587 h 1288 HYPERLINK l _Toc430858588 第二部分 關(guān)聯(lián)聯(lián)交易回回避審議議制度 PAGEREF _Toc43085

58、8588 h 1288 HYPERLINK l _Toc430858589 第二十二章章 內(nèi)部部審計(jì)業(yè)業(yè)務(wù)流程程相關(guān)制制度 PAGEREF _Toc430858589 h 1300 HYPERLINK l _Toc430858590 第一部分 內(nèi)部部審計(jì)管管理制度度 PAGEREF _Toc430858590 h 1300 HYPERLINK l _Toc430858591 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858591 h 1300 HYPERLINK l _Toc430858592 第二節(jié) 內(nèi)部審審計(jì)組織織機(jī)構(gòu)的的職責(zé)與與權(quán)限 PAGEREF _Toc430858592 h 13

59、11 HYPERLINK l _Toc430858593 第三節(jié) 內(nèi)部審審計(jì)人員員建設(shè) PAGEREF _Toc430858593 h 1322 HYPERLINK l _Toc430858594 第四節(jié) 內(nèi)部審審計(jì)的類類型和方方式 PAGEREF _Toc430858594 h 1322 HYPERLINK l _Toc430858595 第五節(jié) 內(nèi)部審審計(jì)工作作程序 PAGEREF _Toc430858595 h 1333 HYPERLINK l _Toc430858596 第六節(jié) 附則 PAGEREF _Toc430858596 h 1355 HYPERLINK l _Toc430858

60、597 第二部分 舞弊弊預(yù)防檢檢查匯報(bào)報(bào)制度 PAGEREF _Toc430858597 h 1355 HYPERLINK l _Toc430858598 第一節(jié) 總則 PAGEREF _Toc430858598 h 1355 HYPERLINK l _Toc443088585599 第二節(jié)節(jié) 一般般原則及及責(zé)任單單位 PAGEREF _Toc430858599 h 1366 HYPERLINK l _Toc430858600 第三節(jié) 舞弊行行為的界界定 PAGEREF _Toc430858600 h 1366 HYPERLINK l _Toc430858601 第四節(jié) 舞弊的的預(yù)防、檢檢查及