福州財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

1、福州市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告項(xiàng)目名稱：市老年體育活動(dòng)中心項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目承擔(dān)單位：福州市體育局項(xiàng)目主管部門：福州市體育局填 報(bào) 日 期： 2017 年 4 月 15 日福州市老年體育活動(dòng)中心項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告一、項(xiàng)目總體情況（一）項(xiàng)目的實(shí)施依據(jù)、基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍、預(yù)期投入 情況及實(shí)施后達(dá)成的主要效益項(xiàng)目概況：根據(jù)福州市人民政府市長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要201224號(hào)和市 政府辦公廳文件辦理告知單2O12BWWO04文件及福州市發(fā)展和改革委員 會(huì)關(guān)于福州市老年體育活動(dòng)中心可行性研究報(bào)告的批復(fù)（榕發(fā)改審批 2013160 號(hào)）精神，同意進(jìn)行福州市老年體育活動(dòng)中心項(xiàng)目建設(shè)，改造建 設(shè)資金由市

2、財(cái)政予以核撥。該項(xiàng)目位于海潮路以南，閩江學(xué)院附屬中學(xué)以西， 瓊東河以北地塊。選址面積1 2 0 1 5.5平方米，總建筑面積2 1 6 1 2.8平方米， 建設(shè)樓層為5層（其中地下2層，地上3 層），功能布局主要由健身房、乒 乓球室、臺(tái)球室、餐廳、棋牌室、閱覽室、多功能廳、室內(nèi)氣排球場(chǎng)（籃球 場(chǎng)）、室外籃球場(chǎng)及相關(guān)管理和附屬設(shè)施用房組成。本項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)：市政府紀(jì)要及發(fā)改委立項(xiàng)文件等實(shí)施（ 1 ）福州市人民政府市長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要2 0 1 224號(hào)；（2）市政府辦公廳文件辦理告知單2012BWW0042（3）福州市發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于福州市老年體育活動(dòng)中心可行性研 究報(bào)告的批復(fù)（榕發(fā)改審批2013

3、160 號(hào)）。項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍：福州市老年體育活動(dòng)中心 項(xiàng)目為社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，用途為為全市老年人提供一個(gè)大型、集中、規(guī)范 的體育活動(dòng)場(chǎng)所。建設(shè)主要內(nèi)容由健身房、乒乓球室、臺(tái)球室、餐廳、棋牌室、閱覽室、多功能廳、室內(nèi)氣排球場(chǎng)（籃球場(chǎng)、）室外籃球場(chǎng)及相關(guān)管理 和附屬設(shè)施用房組成。預(yù)期投入情況及實(shí)施后達(dá)成的主要效益：預(yù)期投入市財(cái)政資金約 15810.02萬元進(jìn)行建設(shè)。該項(xiàng)目的建設(shè)是為了加快培育發(fā)展老齡服務(wù)事業(yè)， 不斷滿足老年人日益增長(zhǎng)的物質(zhì)文化生活需求的迫切需要。建成后，將極大 緩解我市老年體育設(shè)施不足的現(xiàn)狀，促進(jìn)福州市老年體育事業(yè)的蓬勃發(fā)展。 二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況（

4、一）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法選用的原則和依據(jù)我局依據(jù)福州市財(cái)政局文件（榕財(cái)統(tǒng)20171 號(hào)）的精神要求，評(píng)價(jià) 采取單位自評(píng)的方式開展績(jī)效評(píng)價(jià)。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程，包括評(píng)價(jià)對(duì)象確定、評(píng)價(jià)工作小組成立、工作方 案制定、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集及整理、評(píng)價(jià)報(bào)告撰寫等情況我局于2017年2月15日成立市老年體育活動(dòng)中心項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小 組。領(lǐng)導(dǎo)小組成員由項(xiàng)目局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)任副組 長(zhǎng)、成員由事業(yè)處、財(cái)務(wù)等相關(guān)人員組成。實(shí)際評(píng)價(jià)工作由事業(yè)處、財(cái)務(wù)共 同組織實(shí)施。對(duì)項(xiàng)目投入、產(chǎn)出與效益、項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行評(píng)分，形成最 終的自評(píng)表和自評(píng)報(bào)告。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)與不足財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)是一種

5、創(chuàng)新性工作，我局的相關(guān)機(jī)制和制度還有待 于進(jìn)一步完善，績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系還有待于進(jìn)一步優(yōu)化，績(jī)效目標(biāo)與績(jī)效評(píng) 價(jià)指標(biāo)的銜接還有待于進(jìn)一步提高。三、項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)論（一）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分及等級(jí)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分88.68 分，等級(jí)為良好。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析本項(xiàng)目年初共制定5 個(gè)績(jī)效目標(biāo)，分別為：1、投入-成本目標(biāo)-市級(jí)投入資金-2016年 2000萬元；2、產(chǎn)出-數(shù)量目標(biāo)-工程尾款結(jié)算對(duì)象-不低于10個(gè)；3、效益-社會(huì)效益目標(biāo)-因項(xiàng)目未及時(shí)付款引發(fā)的群體事件-2016年 0起。4、效益-社會(huì)效益目標(biāo)- 提供就業(yè)崗位數(shù)-2016年不低于20個(gè)。5、效益-可持續(xù)影響目標(biāo)-年度活動(dòng)人數(shù)- 項(xiàng)目

6、完成后年度活動(dòng)參與人數(shù)不少 于 10000人。2016年產(chǎn)出和效益目標(biāo)均已完成，投入目標(biāo)未完成。其中：1、投入實(shí)際支出資金618.71萬元，預(yù)算目標(biāo)為2000萬元，未完成；2、工程尾款結(jié)算對(duì)象為10個(gè)，已完成；3、2016年未發(fā)生討薪等群體事件，已完成；4、2016年提供工程提供就業(yè)崗位25個(gè)，已完成；5、2016年 2月完工交付使用，據(jù)市老體協(xié)統(tǒng)計(jì)，中心每天活動(dòng)人數(shù)基本都 在 500 至 1000人左右，年度參與活動(dòng)人數(shù)不少于10000人，已完成。（三）績(jī)效自評(píng)指標(biāo)得分具體分析1、共性指標(biāo)體系（含投入、過程管理）分值64分，得分53.18 分，其中：（1）“項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)效情況”分值6分，評(píng)分標(biāo)

7、準(zhǔn)：目標(biāo)完成率A=B標(biāo)實(shí)際完成數(shù)/期初目標(biāo)編制數(shù)得分為6X A （如: B=80%得分為3X 80%=3.（分） 按實(shí)際情況，請(qǐng)款率=6X 100%=。得6分。（2）“項(xiàng)目單位請(qǐng)款及時(shí)性情況”分值 5分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位請(qǐng)款率B=目單位實(shí)際申請(qǐng)資金項(xiàng)目單位預(yù)算執(zhí)行期間根據(jù)進(jìn)度情況或支出需要 應(yīng)向財(cái)政部門申請(qǐng)資金X100%本指標(biāo)5分。B100%不得分，B 100% 時(shí)得分為5XBo按實(shí)際情況，請(qǐng)款率=626.68萬元/626.68萬元=100%。得5分。（3）“項(xiàng)目單位請(qǐng)款準(zhǔn)確性情況”分值5 分，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：財(cái)政部門核撥資 金與項(xiàng)目單位請(qǐng)款資金偏離率政部門核撥率1 , C=（時(shí)得5分；則|C|

8、每偏離10渝扣1分，扣完為止，（如|C|=0.25%則扣1分）按實(shí)際情況，核撥率=5*（626.68萬元/626.68萬元）=5。得5分。（4）“實(shí)際支出情況”總分值18分?！邦A(yù)算執(zhí)行率”分值6分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)6分。預(yù)算執(zhí)行率D=當(dāng)年預(yù) 算對(duì)應(yīng)的實(shí)際支出資金/本年度預(yù)算安排資金X100% D=100%得6分，D V 100%時(shí)得分為6XD。按實(shí)際情況，預(yù)算執(zhí)行率=6X （618.71萬元/2000萬元）=1.8。得1.8 分?！百Y金使用率”分值6分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：資金使用率E=當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際 支出資金/財(cái)政部門核撥資金，得分為6X巳“財(cái)政部門核撥資金”為0時(shí)， 本項(xiàng)不得分。按實(shí)際情況，資金

9、使用率=6X （618.71萬元/626.68萬元）=5.88。得 5.88分。（ 5）“預(yù)算績(jī)效管理”總分值25分?！邦A(yù)算績(jī)效管理組織保障情況”分值5分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位成立以主要領(lǐng)導(dǎo)為預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組得3分，按市財(cái)政局年度評(píng)價(jià)方案要求評(píng)價(jià)小 組得2分。市體育局成立以張涵局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，得 3分，同 時(shí)成立項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)小組得2分。因此，該項(xiàng)得5分。 “目標(biāo)編制數(shù)量”分值3 分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：期初每編制1 個(gè)績(jī)效目標(biāo)得0.3 分，本項(xiàng)最高3 分。期初項(xiàng)目編制5個(gè)績(jī)效目標(biāo)。按比例，5 *0.3 =1.5 分。得1.5 分。 “目標(biāo)個(gè)性化程度”分值 5 分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：編制充分反

10、映項(xiàng)目專業(yè)特點(diǎn)的“產(chǎn) 出與效益”類個(gè)性指標(biāo)的，每1個(gè)個(gè)性指標(biāo)得0.5 分，本項(xiàng)最高5分?！爱a(chǎn)出與效益”編制4個(gè)績(jī)效目標(biāo)。按比例，4 *0.5 =2 分。得2分。 “目標(biāo)全面程度”分值 5 分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：編制的績(jī)效目標(biāo)全面涵蓋投入、產(chǎn) 出、效益三類10種目標(biāo)得5分，不滿10種的按比例計(jì)分（如初期編制三類 5種目標(biāo)，得分為5X 5/10=2.5 分）期初項(xiàng)目編制5個(gè)績(jī)效目標(biāo)。按比例，5X5/10=2.5分。得2.5分。 “預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控情況”分值7分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控并 按季填制監(jiān)控表和監(jiān)控報(bào)告得5分，否則不得分。項(xiàng)目列入財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控名 單并按要求填報(bào)監(jiān)控表和監(jiān)控報(bào)告得2分,否則不

11、得分。按實(shí)際情況，有開展相關(guān)監(jiān)控和填報(bào)工作，得7 分。（6）“項(xiàng)目管理”總分值3 分。 “項(xiàng)目管理制度健全性”分值1分，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位獨(dú)立或會(huì)同其他單 位共同制定項(xiàng)目相關(guān)管理制度得1 分（制度應(yīng)包含但不局限于項(xiàng)目范圍管 理、資金分配管理、進(jìn)度管理、成本管理、質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、采購管理、 項(xiàng)目中止管理等內(nèi)容），否則不得分該項(xiàng)目執(zhí)行福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理實(shí)施細(xì)則，該項(xiàng)得1 分。 “項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性”分值2分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目管理符合相關(guān)項(xiàng)目 管理制度得2分，有1處不符合扣0.5 分，扣完為止。無項(xiàng)目管理制度此項(xiàng) 不得分。本單位已制定本單位大型建設(shè)項(xiàng)目管理制度，該項(xiàng)得2 分。（7）

12、“財(cái)務(wù)管理”總分值3分?！柏?cái)務(wù)管理制度健全性”分值 1分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位獨(dú)立或會(huì)同其他單 位共同制定項(xiàng)目資金管理辦法得1分（辦法應(yīng)包含但不局限于資金使用范 圍、參與者職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)防控等內(nèi)容），否則不得分。本單位制定有財(cái)務(wù)管理制度，該項(xiàng)得1分。 “財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性”分值2分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：資金管理符合相關(guān)項(xiàng)目 資金管理辦法得2分，有1處不符合扣0.5 分，扣完為止。無資金管理辦法 此項(xiàng)不得分。項(xiàng)目資金的撥付按局相關(guān)財(cái)務(wù)支付審批程序進(jìn)行支付，該項(xiàng)得2分。（8）“會(huì)計(jì)信息管理”總分值5分。 “會(huì)計(jì)信息質(zhì)量-財(cái)政、審計(jì)檢查情況”分值3分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目被財(cái)政、 審計(jì)等相關(guān)部門列為財(cái)政監(jiān)督檢查和審計(jì)

13、對(duì)象的得3分，財(cái)政監(jiān)督檢查或?qū)?計(jì)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量問題的，1個(gè)問題扣0.5 分，扣完為止。按實(shí)際情況，近年該項(xiàng)目有被列為財(cái)政、審計(jì)等部門列為監(jiān)督檢查和審 計(jì)對(duì)象，未發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量問題，該項(xiàng)得3 分?！皶?huì)計(jì)信息質(zhì)量-會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢查情況”分值1分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位 委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)得1 分；會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量問 題的，1個(gè)問題扣0.2 分，扣完為止。按實(shí)際情況，近年該項(xiàng)目有被會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量 問題，該項(xiàng)得1分。 “會(huì)計(jì)信息質(zhì)量-單位自查情況”分值1分。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位自行開展 會(huì)計(jì)信息質(zhì)量自查得1分，自查發(fā)現(xiàn)問題的，1個(gè)問題扣0.1 分，扣完為止。

14、按實(shí)際情況，近年該項(xiàng)目本單位均有自查，未發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量問題， 該項(xiàng)得 1分。 2、績(jī)效自評(píng)個(gè)性指標(biāo)體系（產(chǎn)出與效益）分值36分，得分 36分，其中：（1）“產(chǎn)出數(shù)量”分值6分。工程尾款結(jié)算對(duì)象。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)際尾款結(jié)算對(duì)象不低于績(jī)效目標(biāo)值 10個(gè)時(shí)得6分，少于10個(gè)的按實(shí)際完成個(gè)數(shù)按比例扣分。工程尾款結(jié)算對(duì)象為10個(gè)，已完成，得6分；（2）“產(chǎn)出質(zhì)量”分值6分。與項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案實(shí)際執(zhí)行的吻合度。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：按設(shè)計(jì)方案執(zhí)行，按 設(shè)計(jì)方案執(zhí)行得6分，否則不得分。按實(shí)際情況，項(xiàng)目施工按設(shè)計(jì)方案執(zhí)行。得6分。（3）“社會(huì)效益”分值6分。因項(xiàng)目未及時(shí)付款引發(fā)的群體事件。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：沒有引發(fā)群體事件的得 6 分

15、，有引發(fā)群體事件的不得分。按實(shí)際情況，項(xiàng)目施工未引發(fā)群體性事件。得6分。4） “社會(huì)效益”分值6 分。提供就業(yè)崗位數(shù)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：提供崗位個(gè)數(shù)達(dá)到20個(gè)的得6 分，少于 20個(gè)不得分。按實(shí)際情況，抽查2016年 1月份施工方付農(nóng)民工工資花名冊(cè)，解決 就業(yè)崗位 25個(gè)。得6分。（5）“環(huán)境效益”分值6 分。 項(xiàng)目實(shí)施造成環(huán)境污染與環(huán)境破壞事故次數(shù)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目實(shí)施未造 成環(huán)境污染與環(huán)境破壞事故6分，每發(fā)生1起事故扣 1分，扣完為止。按實(shí)際情況，未發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目造成環(huán)境污染與環(huán)境破壞事故。得6 分。（ 6）“可持續(xù)效益”分值6 分。 年度活動(dòng)人次。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目完成后年底活動(dòng)參與人數(shù)不少于10000 人，得 6分，少于10000人按比例扣分。按實(shí)際情況，項(xiàng)目2016年2月完工交付使用，據(jù)市老體協(xié)統(tǒng)計(jì)，中心 每天活動(dòng)人數(shù)基本都在500至 1000人左右，年度參與活動(dòng)人數(shù)不少于10000 人，已完成。得6分。（四）項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的問題和改進(jìn)措施1、存在問題：該項(xiàng)目在施工過程中周邊有部分住戶反映施工存在噪聲 和樓房有地基下沉和