XX縣年產600噸畜禽食品深加工新建項目可行性報告

1、PAGE XX縣年產600噸畜禽食品深加工新建項目可行性研究報告目 錄第一章 總 論1第一節(jié) 項目提要 1一、項目單位的基本情況1二、概況1三、指導思想3四、財務狀況3第二節(jié)、法人代表的基本情況3第三節(jié)、項目建設條件3第四節(jié)、項目建設方案4第五節(jié)、投資結算及資金來源4第六節(jié)、可行性研究報告編制依據5第七節(jié) 綜合評論5第二章、背景及必要性6第一節(jié)、項目建設的背景6第二節(jié)、項目建設的必要性6第三章 建設條件8第一節(jié) 項目區(qū)概況8第二節(jié) 項目建設條件優(yōu)劣勢分析11第三節(jié)、政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎設施條件等12第四節(jié)、主要故障因素及解決方案12第四章、市場分析及銷售方案13第一節(jié)、市場分

2、析13一、項目產品市場供求現狀13二、市場前景分析14三、項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析15第二節(jié)、營銷策略、方案、模式和進度等15第三節(jié)、市場風險分析16一、項目產品市場風險因素分析16二、防范和降低風險對策16第五章、建設方案16第一節(jié)、產品方案和建設規(guī)模16第二節(jié)、建設規(guī)劃和布局16第三節(jié)、建設標準17第四節(jié)、生產工藝技術方案17一、生產工藝17二、生產流程18三、工藝技術來源的可靠性和可得性18四、工藝技術方案18五、工藝流程圖20六、物料消耗定額及平衡20第五節(jié)、設備方案20一、設備選型20二、設備來源20三、設備清單21第六節(jié)、原料和燃料供應方案22第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套

3、工程22第八節(jié)、節(jié)能減排措施22第九節(jié)、實施進度安排22第六章、環(huán)境影響評估22第一節(jié)、環(huán)境影響22第二節(jié)、環(huán)境保護與治理措施23第三節(jié)、評價與審批23一、新建項目23二、擴建、改建項目23第七章、項目組織與管理24第一節(jié)、組織機構及項目劃分24第二節(jié)、經營管理模式24第三節(jié)、經營管理措施24第四節(jié)、技術培訓24第五節(jié)、勞動安全、衛(wèi)生與消防25第八章、投資估算及資金來源25第一節(jié)、投資估算依據25第二節(jié)、投資估算26一、總投資26二、建設投資26三、流動資金26四、其他26第三節(jié)、資金來源26一、中央財政資金26二、地方財政配套資金能力分析27三、自籌資金及來源27四、銀行貸款及籌措27五、其

4、他27第四節(jié)、資金使用和管理27財政資金使用和管理28財政有償資金使用和管理29三、財政無償資金使用和管理29四、銀行貸款使用和管理30五、其它30第九章、財務評價30第一節(jié)、財務評價依據30第二節(jié)、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算30一、營業(yè)收入32二、營業(yè)稅金及附加32第三節(jié)、總成本及經營成本估算32一、單位產品成本估算33二、項目總成本估算34三、經營成本估算34第四節(jié)、財務效益分析34一、盈利能力分析34二、清償能力分析35第五節(jié)、不確定性分析35一、盈虧平衡分析35二、敏感性分析36第六節(jié)、財務評價結論36第十章、社會效益分析37第一節(jié)、社會評價基本結論37第二節(jié)、農業(yè)產業(yè)化經營37第三

5、節(jié)、輻射帶動基地37第四節(jié)、農民增收、農業(yè)增效評價38一、農民增收38二、農民增效39第五節(jié)、對比分析39副件1、2008XX中國西部國際農產品交易會最受消費者歡迎產品副件2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副件3、稅務登記證（國稅）副件4、稅務登記證（地稅）副件5、中華人民共和國組織機構代碼證副件6、衛(wèi)生許可證副件7、全國工業(yè)生產許可證副件8、社會福利企業(yè)證書副件9、XX土家族苗族自治縣旅游定當生產企業(yè)副件10、XX民政發(fā)2008123號副件11、渝XX環(huán)準200830號副件12、利潤及利潤分配表副件13、資產負債表副件14、XX縣翔瑞擔保有限公司證明第一章 總 論第一節(jié) 項目提要 一、項目單位的基本情況（

6、1）項目名稱：XX縣年產600噸畜禽食品深加工新建項目（2）項目性質：新建（3）項目主管單位：XX市XX土家族苗族自治縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室（4）項目承辦單位：XX市XX縣宋氏食品有限公司（5）承辦單位地址：XX市XX縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠村5組（6）法人代表：（7）項目負責人：（8）項目編寫人：（9）項目研究單位：XX食品研究學院（10）項目建設年限：2009年1月至2010年3月完成（11）項目建設地址：XX市XX縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠村5組（12）項目總投資：500萬元（13）資金籌措：申請中央財政扶持資金100萬元、XX市財政配套資金48萬元、XX縣財政套資金12萬元、銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌資金240

7、萬元。二、概況 XX縣宋氏食品有限公司成立于2007年2月，是XX縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)，現有殘疾職工35人，管理人員4人，注冊會計師1人。公司下設辦公室，財務部，質量監(jiān)督部，生產經營部，人力資源部，后勤部等機構。廠房面積6000平方米，職工宿舍1500平方米，具有國內先進的真空機五臺，烘干機兩臺，切肉機五臺，包裝機一臺，先進的質量檢測儀器一套，容量300噸的凍庫一個，固定資產500萬元。公司位于人杰地靈的趙世炎故居龍?zhí)舵?zhèn)，距國道319線不足50m，距XX火車站不足3公里，交通十分便利。公司配有電腦，打印，傳真與世界各地信息傳遞十分方便。XX宋氏食品有限公司位于XX市XX縣龍?zhí)?/p>

8、鎮(zhèn)，緊靠XX縣龍?zhí)都?zhèn)，交通便利。2007年2月經XX縣工商局批準，成立宋氏食品有限公司（以下簡稱宋氏食品），是一家按衛(wèi)生證核準范圍和期限，主要從事牛肉類深加工、冷藏、銷售為一體的食品加工型企業(yè)。公司作為XX縣農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，受到了政策的大力扶持，享受農業(yè)產業(yè)化縣級龍頭扶持政策，企業(yè)爭取到市級農業(yè)產業(yè)化財政貼息政策；也是XX縣唯一一家榮獲全國工業(yè)生產許可證的肉類食品深加工企業(yè)，公司現有職工均為殘疾人,是一家專程解決殘疾人就業(yè),為貧困的殘疾安家謀利益的工程。現以解決殘疾人用工35人，2007年獲得XX縣殘聯鼓勵資金1萬元，2008年由縣委縣政府帶隊獲縣殘聯鼓勵資金0.5萬元。公司成立以來，堅

9、持以市場為導向，以質量求生存，實現科技化、產業(yè)現代化生產經營理念，得到了當地政府及消費者的充分肯定和支持。因該公司硬件軟件設施具備，完全符合國家要求及生產標準，所以在2007年12月榮獲國家質檢總局頒發(fā)全國工業(yè)生產許可證、XX土家族苗族自治縣旅游定點生產企業(yè)、XX市民政社會福利企業(yè)、并在2008年元月XX中國西部國際農產品交易會上獲最受消費者喜愛產品等榮譽稱號，在此次展會中，該公司產品以精湛的技術及其獨特地方口味，贏得了全國各地銷售商的青睞，并與該銷售商簽定銷售協議合同2100多萬元。在XX縣民政和殘聯的關心和支持下，帶動貧困的殘疾人就業(yè)35人，探索殘疾人群體自謀出路、自求發(fā)展，建設、繁榮社會

10、主義市場經濟的有效途徑和模式，社會效益顯著。指導思想 堅持把增加農民收入作為根本出發(fā)點和落角點，通過扶持具有明顯竟爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的農業(yè)化經營項目，促進優(yōu)勢農產品基地建設，發(fā)展區(qū)域主導產業(yè)，推進農業(yè)和農村經濟結構調整，提高農業(yè)生產組織化程度和農業(yè)產業(yè)化經營水平，發(fā)展現代化農業(yè)，推動新農村建設，促進農民增收。財務狀況 2008年1-8月實現主營業(yè)務收入262.9409萬元，銷售成本218.241萬元，銷售利潤44.6999萬元，凈利潤44.6999萬元，銷售利潤率為17%，凈利率為17%，（注：該企業(yè)符合國家民政福利企業(yè)，享受免稅優(yōu)惠政策）企業(yè)具有強勁的贏利能力。第二節(jié)、法人代表的基本情況企

11、業(yè)法定代表人宋智洪，出生于74年6月、漢族、男、34歲、大專文化程度，中級職稱，從事管理工作14年，有豐富的從業(yè)經驗，家住四川省富順縣兜山鎮(zhèn)。聯系電話第三節(jié)、項目建設條件 XX縣位于東經108。18、25、109。19、02、，北緯28。19、28、29。24、18、，地處渝東南邊陲。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來風縣相連，是XX市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊遠山區(qū)縣，下轄39個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總人口73.4萬，其中農業(yè)人口66萬，是典型的農業(yè)生產大縣，在幅員面積為5173平方公里的

12、大地上生活著土家、苗、漢等十六個兄弟民族。 該項目是在XX市百個經濟強鎮(zhèn)工程建設的前提下提出，是XX縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實施百鎮(zhèn)工程的重點產業(yè)項目，也是XX縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。主要針對城鎮(zhèn)肉食品的供應和畜牧產業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標規(guī)劃，也是中央實施產業(yè)結構調整，全力推進農業(yè)產業(yè)化經營方式的總體要求。是我縣得天獨厚的畜牧業(yè)資源及傳統(tǒng)的養(yǎng)殖習慣向市場經濟接軌的必然選擇。XX縣宋氏食品有限責任公司畜禽食品深加工技術擴建新增，已具備進行產品深度加工條件和能力，建設該項目，是勢在必行。第四節(jié)、項目建設方案在公司現已初具規(guī)模的的基礎上，通過技術設備改造和技術創(chuàng)新，實現年產600噸安全、環(huán)保、綠

13、色畜禽深加工食品。對現有設備設施進行改造升級，滿足生產需要；開展質量認證體系建設，保證食品安全；開展宋氏食品專用技術研究，形成一套獨具特色的生產工藝。第五節(jié)、投資結算及資金來源 項目總投資500萬元，其中申請中央財政農業(yè)綜合開發(fā)扶持資金100萬元，申請XX市財政農業(yè)綜合開發(fā)配套資金48萬元，申請XX縣財政農業(yè)綜合開發(fā)配套資金12萬元，申請銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌240萬元。第六節(jié)、可行性研究報告編制依據（一）關于2008年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報的通知。（二）XX市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室，XX市財政局關于印發(fā)渝農綜發(fā)2008116號文件的通知。（三）農業(yè)部關于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見。（

14、四）XX市農業(yè)產業(yè)化十個百萬工程的總體規(guī)劃和實施方案。（五）XX縣放心肉工程實施意見。（六）XX縣人民政府加快畜牧產業(yè)化建設的決定。（七）XX縣宋氏食品工業(yè)有限責任公司相關資料。（八）XX縣畜牧業(yè)資源情況、加工現狀及市場條件。（九）項目區(qū)域內畜產品加工的基本水平。（十）關于殘疾人就業(yè)條列中華人民共和國國務院令第488號。第七節(jié) 綜合評論 本項目的建設，符合國家產業(yè)建設要求，是堅持肉食品生產方向和市場導向的原則，合理建設；也是發(fā)展山區(qū)特色經濟優(yōu)勢，依靠科技水平的建設，逐步提高企業(yè)競爭能力和壯大企業(yè)規(guī)模；也符合全市百個經濟強鎮(zhèn)工程的項目要求，具有較高的經濟效益和社會效益。本項目的建設，可促進畜牧產

15、業(yè)的健康發(fā)展，農業(yè)穩(wěn)定增收，提高農業(yè)產業(yè)化水平、城鎮(zhèn)化水平，都有著十分重要的意義；是具有強勁的發(fā)展后勁和迎合市場需求的陽光產業(yè)產品。項目的實施無論從組織上、技術上、資金配套上均有較強的保障。第二章、背景及必要性第一節(jié)、項目建設的背景 XX縣位于東經108。18、25、109。19、02、，北緯28。19、28、29。24、18、，地處渝東南邊陲。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來風縣相連，是XX市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊遠山區(qū)縣，下轄39個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總人口73.4萬，其中農業(yè)人口66萬，是典型的農業(yè)生產

16、大縣，在幅員面積為5173平方公里的大地上生活著土家、苗、漢等十六個兄弟民族。該項目是在XX市百個經濟強鎮(zhèn)工程建設的前提下提出，是XX縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實施百鎮(zhèn)工程的重點產業(yè)項目，也是XX縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。主要針對城鎮(zhèn)肉食品的供應和畜牧產業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標規(guī)劃，也是中央實施產業(yè)結構調整，全力推進農業(yè)產業(yè)化經營方式的總體要求。是我縣得天獨厚的畜牧業(yè)資源及傳統(tǒng)的養(yǎng)殖習慣向市場經濟接軌的必然選擇。XX縣宋氏食品有限責任公司畜禽食品深加工技術擴建新增，已具備進行產品深度加工條件和能力，建設該項目，是勢在必行。第二節(jié)、項目建設的必要性XX縣龍?zhí)舵?zhèn)域經濟主要是農業(yè)型經濟，工業(yè)經濟起步較

17、晚，農業(yè)，特別是畜牧業(yè)是實施百強鎮(zhèn)工程的優(yōu)勢性項目。圍繞畜牧業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境條件，如何走畜牧產業(yè)化經營路子，做大做強龍頭企業(yè)是最重要的環(huán)節(jié)。更為重要的是XX市唯一一家為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。因此，在實施百鎮(zhèn)工程中，我鎮(zhèn)將該項產業(yè)作為實施規(guī)劃的重點項目，符合地方資源的客觀實際。市場經濟環(huán)境下，一方面人們生活水平不斷提高，經濟水平得到大幅度增長。另一方面，不斷完善法制化建設，市場競爭日益激烈，食品的安全性越來越成為人們的熱點和焦點問題。通過該項目建設，確保我縣放心肉工程的全面實施，為市場提供質量可靠、綠色安全的肉食品，達到改善和提高市民的生活質量之需?！叭r”問題是我國面臨的普遍問題，在我們

18、這樣的山區(qū)大縣尤顯突出，主要表現為農業(yè)基礎條件差，集約化生產水平低，農民組織化程度低，參與市場競爭能力差，農產品加工增值環(huán)節(jié)少，買難賣難問題嚴重制約農業(yè)發(fā)展，農民貧困。通過該項目建設，引導農民實現規(guī)?；?、標準化生產，逐步形成“公司+農戶”的利益機制，培育畜牧業(yè)在農村經濟中的主導地位，形成企業(yè)和農戶聯動的格局，為農業(yè)增效、農民增收、農村穩(wěn)定做貢獻。我國加入WTO后，按照WTO規(guī)則，國家對農業(yè)的保護和扶持將不斷加大，市場國際化是國內企業(yè)不可回避的現實，關稅及非關稅壁壘的限制，要求企業(yè)必須按照國際化標準建設和組織生產。改善生產條件，提高企業(yè)產品質量和生產規(guī)模，加大科技含量，是企業(yè)參與國際市場競爭的根

19、本保障。通過該項目建設，可大大提高企業(yè)產品質量和生產規(guī)模，通過HACCP認證，最終發(fā)展成外向型龍頭企業(yè)。城鎮(zhèn)化建設的重要標志是人口的城鎮(zhèn)化率。農村人口向城鎮(zhèn)轉移需要產業(yè)支撐，需要消費市場，通過該項目建設，一方面可吸收上百個勞動力直接務工，另一方面可帶動相關產業(yè)發(fā)展和第三產業(yè)進一步活躍，直接和間接地促進農村剩余勞動力向城鎮(zhèn)轉移，為增大城鎮(zhèn)總體規(guī)模，提高城鎮(zhèn)化水平。通過建設該項目,還可增加城市人口就業(yè)機會160人以上。第三章 建設條件第一節(jié) 項目區(qū)概況XX土家族苗族自治縣位于渝東南邊陲、渝鄂湘黔四省市結合部、武陵山區(qū)腹地。東鄰湖南省龍山縣，南與秀山縣、貴州省松桃、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔江（烏

20、江）相望，西北與彭水縣，正北與黔江縣、湖北省咸豐、來鳳縣相連。地理坐標為東經10818251091918。東西寬98.3公里，南北長119.7公里，面積5173平方公里，下轄鐘多、龍?zhí)丁⒙橥?、酉酬、大溪、興隆、黑水、丁市、龔灘、李溪、泔溪、后溪、蒼嶺、小河等 14 個建制鎮(zhèn)和涂市、板溪、銅鼓、江豐、可大、五福、偏柏、木葉、毛壩、花田、后坪、天館、宜居、萬木、兩罾、板橋、官清、南腰界、車田、腴地、清泉、廟溪、浪坪、雙泉、楠木等 25 個鄉(xiāng)，278 個行政村。XX縣政府所在地鐘多鎮(zhèn)，是全縣的政治、文化、商貿中心，全縣以鐘多、龍?zhí)堵橥妄彏┧膫€鎮(zhèn)為中心，形成酉中、酉東、酉西三大片區(qū)。XX自治縣戶籍總

21、人口達79.43萬人，其中農業(yè)人口71.13萬人，非農業(yè)人口8.30萬人。全縣由17個民族組成，其中土家族47.66萬人，占總人口的60%，苗族19.06萬人，占總人口的24%，保留著濃郁的民族習俗。還散居著蒙古族、回族、壯族、彝族、藏族、布依族、滿族、侗族、瑤族、白族、哈尼族、黎族、仡佬族、羌族、水族等15個少數民族。XX自治縣屬武陵山區(qū)，素有“八山半水一分半田”之喻，地勢中部高、東西兩側低。全縣以毛壩蓋山脈為分水嶺，形成兩大水系；東部的酉水河、龍?zhí)逗訛殂浣?；西部的小河、阿蓬江等為烏江水系。北部老灰阡梁子為全縣的最高點，海拔1895米；西部董家寨為最低點，海拔263米。全縣地形起伏較大，

22、山勢陡峭，地貌分為中山區(qū)，海拔8001895米；低山區(qū)，海拔600800米；槽谷和平壩區(qū)，海拔263600米。XX自治縣屬亞熱帶濕潤季風氣候區(qū)。由于境內地形復雜，海拔高低差異大，形成了突出特點的地形性氣候，氣溫冷暖不均，四季季差大，雨量充沛但分配不勻，云霧多，霜雪少，日照少而無霜期長，垂直氣候明顯。年平均氣溫由海拔280米的沿河地區(qū)17遞減到中山區(qū)（后坪鄉(xiāng)）的11.8。月平均氣溫1月最冷為3.8,7月最高為24.5。年降雨量一般在10001500毫米。自然災害頻繁，素有十年九災之說。XX自治縣礦物資源種類分布廣，儲量大。汞礦蘊藏量在1.5萬噸以上,瑩石,重晶石蘊藏量在160萬噸左右。硫鐵礦儲量

23、880萬噸。大理石品種多樣，總儲量在4億立方米以上。水泥、石灰?guī)r礦達到國家一級標準的5138萬噸。鉛鋅礦的儲量大，煤、銅、銀、錳、鉛礦等零星分布。XX自治縣森林資源豐富，宜林面積廣，全縣有林業(yè)用地面積446.1萬畝，占全縣土地總面積的57.5%，是XX市林業(yè)用地面積最大的區(qū)縣。據2002年全縣森林資源二類調查顯示，全縣有林地面積185.3萬畝，森林覆蓋率為23.89%，活立木蓄積961萬m3，是全市的森林資源大縣。其它地類分別為:灌木林地178.3萬畝,疏林地4.8萬畝,無立木林地16.5萬畝,苗圃地0.01萬畝,荒山荒地61.2萬畝。主要木本植物有裸子植物8科17屬19種，被子植物63科13

24、2屬194種，竹亞科12種。2007年全縣林業(yè)產值0.66億元，退耕還林直補退耕農戶資金0.62億元，獲XX市目標考核二等獎。2003年2006年均獲XX市目標考核一等獎。2003年被國家林業(yè)局表彰“天然林資源保護工程建設先進縣”和XX市人民政府表彰的 “林業(yè)工作先進縣”。XX自治縣水資源豐厚，多年平均降水總量67.06億立方米，多年平均徑流總量44.84億立方米，其中地下水補給總量4.61億立方米。水能資源理論蘊藏量43.5萬千瓦，經濟可開發(fā)量34.48萬千瓦。已開發(fā)水電裝機容量32.5萬千瓦，占理論蘊藏量的74.48%，占可經濟開發(fā)量的93%。 XX自治縣旅游資源十分豐富，有烏江百里畫廊市

25、級風景名勝區(qū)、桃花源AAA級旅游區(qū)、金銀山市級森林公園、“小桂林”酉水河、深山玉帶阿蓬江、大板營原始森林等雄奇秀麗的自然風景,又有國家歷史文化名鎮(zhèn)龍?zhí)豆沛?zhèn)、XX市第一歷史文化名鎮(zhèn)龔灘古鎮(zhèn)和多姿多彩的土家、苗族風情。 XX自治縣歷史悠久，地廣物阜，鐘靈毓秀，人杰地靈。有史可考的建縣制歷史有2200多年，其中建州800多年。XX人民為反壓迫、反剝削素有“輒愿荷戈為前驅”的民族品質和愛國主義精神，1129年南宋建炎三年曾發(fā)生以“金頭和尚”為首的苗民大起義；為反帝國主義的侵略，清同治年間曾發(fā)生兩次震驚中外的“XX教案”?！拔逅摹边\動前，趙世炎外出求學，尋找革命真理，投身于中國人民的解放事業(yè)，成為早期的

26、無產階級革命家、中國共產黨創(chuàng)始人之一、中國工人運動的杰出領袖；同時有趙君陶、劉仁、王劍虹等志士對黨和人民的革命建設事業(yè)功勛卓著。1934年，賀龍、任弼時等領導的中國工農紅軍二、六軍團在南腰界勝利會師，建立了紅色革命根據地；同時組建川黔邊獨立團，為策應中央紅軍二萬五千里長征做出了貢獻。1949年11月11日，XX人民獲得解放，全縣人民在中共XX縣委、縣人民政府的領導下，進行了艱苦卓絕的社會主義革命和建設，人民生活不斷提高，特別是黨的十一屆三中全會后，全縣人民以經濟建設為中心，解放思想，銳意進取，經濟社會發(fā)生了顯著變化。項目建設條件優(yōu)劣勢分析XX縣位于XX市東南渝、黔、湘、鄂一市三省結合部的武陵山

27、區(qū)腹地，全縣幅員面積5173平方公里，境內四季分明,立體氣候明顯，屬亞熱帶氣候區(qū)，雨量充沛，地勢起伏，水草豐茂，全縣草山草坡面積292萬畝，可利用林地305萬畝，可利用農作物秸稈50萬噸，以烏江、阿蓬江、酉水河為主的大小河流全縣分布，是全國水資源百強縣之一，為畜牧業(yè)的發(fā)展提供了良好的條件。2007年末，全縣牛存欄30.6萬頭，出欄5.7萬頭，生豬存欄73萬頭，出欄71萬頭，山羊存欄35萬只，出欄33萬只，為畜產品加工提供了大量充足的原材料。特別是工業(yè)污染小、綠色安全的稱號，使縣內畜產品享譽市場，為無公害畜產品加工開發(fā)提供了基礎保障，在現初加工畜禽產品的基礎上，進行部份產品深加工，條件成熟。第三

28、節(jié)、政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎設施條件 根據黨的十七大精神，促進新農村建設的高速發(fā)展，發(fā)展畜牧業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，XX是農業(yè)的生產大縣，畜牧資源豐富，保障了該公司有利的原材料。該企業(yè)主要從事畜產品加工、銷售，有全面的技術人才和加工經驗，在穩(wěn)定發(fā)展初加工的同時，不斷開發(fā)深加工產品,已經形成牛肉干為主的系列加工產品。其產品市場銷往XX、上海、陜西、山西、湖南、湖北、河南、安徽、香港、北京等地。我縣一直是XX農業(yè)大學的對口幫扶縣，XX農業(yè)大學在食品加工方面有較強的技術水平，一直與承建單位有很好的合作關系和基礎，承建單位在產品開發(fā)方面一直得力于XX農業(yè)大學的專家支持，該項目建設將主要依托于XX農業(yè)

29、大學的技術支持。該項目的建設無大的環(huán)境影響，產品加工廢水通過企業(yè)廢水的處理后進行排放。對周邊環(huán)境無任何危害和影響。第四節(jié)、主要故障因素及解決方案該項目主要風險來源于：一是牛肉價格的市場波動，二是企業(yè)產品質量出現問題而影響產品銷售。經分析后，認為此兩項風險點都是可控的，不會對本次項目建設造成較大的影響。分析如下：首先，食品產業(yè)是一個百年產業(yè)，隨著中國消費市場的日益完善，消費者追求健康飲食已經成為一種趨勢。在眾多食品品種中，牛肉系列食品以其低脂肪高熱量，而成為肉食產品中的精品，有著極其廣闊和極具潛質的消費市場。特別是XX縣工業(yè)污染小、綠色安全，使縣肉畜產品享譽市場，為無公害畜產品加工開發(fā)提供了保障

30、。企業(yè)通過走綠色通道行成獨具特色的專業(yè)化發(fā)展，從供貨源頭上保證了產品質量。企業(yè)從事牛肉制品深加工生產銷售近20年，撐握了安全生產的工藝。企業(yè)重視生產環(huán)節(jié)的質量控制，高標準建設凍庫1間，能滿足貯藏需要。企業(yè)高度重視食品安全工作，實施放心肉工程，通過了國家質檢總局QS加工認證，為安全加工生產銷售牛肉食品提供了制度保證。 其次：牛為食草動物，繁殖能力低，供給短時間難以大幅度增長，食品價格全球大幅度漲價較大的背景下，牛肉價格呈增長趨勢，價格在短期內大幅回調的可能性不大。另外，該企業(yè)誠信經營，依法享受免納稅政策，受到客戶和社會的認同。先后榮獲了國家質檢總局頒發(fā)“全國工業(yè)生產許可證”、國家農業(yè)部頒發(fā)“最受

31、消費者歡迎產品”、“中國商品條碼系統(tǒng)成員”、“XX市社會團體會員證”，XX土家族苗族自治縣 “縣級龍頭企業(yè)”、“旅游定當生產企業(yè)”、“社會福利企業(yè)證書”“工商登記證書”、“衛(wèi)生登記證書”、“國稅登記證書”、“地稅登記證書”、“守合同、重信用”企業(yè)、XX報社“媒體關注企業(yè)”。該企業(yè)是XX縣最大的肉類產品加工的現代新型特色食品企業(yè)，是XX唯一一家榮獲國家肉類食品工業(yè)生產許可證的食品加工企業(yè),因此，該企業(yè)的產品質量有保證。第四章、市場分析及銷售方案第一節(jié)、市場分析一、項目產品市場供求現狀我縣本地黃牛肉質好、體格較大、生長快、屠宰率高，豬牛羊肉天然飼養(yǎng)無污染，具有環(huán)保安全食品生產的條件。豬牛羊肉產品深

32、受消費者喜歡。目前牛肉干、牛肉脯的市場，隨著生活質量、文化水平的提高，飲食文化多樣化的不斷升華，人們對傳統(tǒng)的肉類食品改進革新的理念也與日俱增，針對現代人的飲食習慣，豬肉或其他肉食類的產品與牛肉類的產品來比較相差甚遠，一是牛屬草食類動物，二是它的肉質對人體的多種元素的能量補充有著不可替代的作用，素有肉食類食品的“純天然”之稱，其前景更加廣闊。二、市場前景分析 中國加入WTO后，隨著各國關稅的遞減，畜產品出口貿易將會大大增加，國內生活水平的提高，肉食品需求量也會大量增加，肉品市場將會是永久性的其他食品無法取代的陽光產業(yè)。我國肉品2006年出口僅16萬多噸，占世界出口份額小，香港進口依賴內地年進口肉

33、食品就在28萬多噸，可見我國肉食品出口潛力巨大，生產符合不同地區(qū)和國家需求的進口產品是國內食品企業(yè)發(fā)展的主要方向。 隨著市場準入條件的不斷完善，國民對食品要求條件越來越高，生產安全、環(huán)保衛(wèi)生的綠色食品將是食品企業(yè)的主要目標和市場競爭的具體內容。放心肉和無公害產品質量工程的推行，縣內城鎮(zhèn)市場也是牲畜屠宰企業(yè)的巨大市場。 國外產品的大量進入，要求食品企業(yè)降低生產成本，提高生產規(guī)模，改善生產條件，增加產品科技含量才能夠參與市場競爭。今后的市場競爭是在規(guī)模、技術水平和綠色環(huán)保方面的競爭，誰把握先機誰將贏得市場。畜禽食品加工行業(yè)已經向規(guī)范化、標準化、集約化、一體化方向起步。項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析 就

34、目前牛肉干、牛肉脯的市場，隨著生活質量、文化水平的提高，飲食文化多樣化的不斷升華，人們對傳統(tǒng)的肉類食品改進革新的理念也與日俱增，針對現代人的飲食習慣，豬肉或其他肉食類的產品與牛肉類的產品來比較相差甚遠，一是牛屬草食類動物，二是它的肉質對人體的多種元素的能量補充有著不可替代的作用，素有肉食類食品的“純天然”之稱。業(yè)主宋智洪及哥哥宋志煜對各類牛肉干、牛肉脯、醬板鴨、烤雞、鹵雞爪、泡椒雞爪、香腸等一系列腌臘制品的制作有其獨特的考究。通過十幾年的研制，用三十多味中草藥配制的配方，已申請了國家專利，并與XX大學食品研究學攜手合作共同研發(fā)生產牛羊肉以及禽類等系列食品。采用傳統(tǒng)工藝與現代化科技相結合的生產方

35、式,迎合現代人“健康飲食”理念, 選用來自武陵山區(qū)特有的純天然無污染的原輔材料,不添加任何防腐劑、化學色素,因此該企業(yè)生產肉類系列產品將贏得誠信、市場、口感、價格的優(yōu)勢。第二節(jié)、營銷策略、方案、模式和進度等 在考慮調整營銷、銷售組織結構的同時，該公司更注重建立系統(tǒng)化的營銷和銷售工作程序，建立一套有效的業(yè)績管理系統(tǒng)，并加強對營銷和銷售人員的培訓，以使其適應新的營銷、銷售結構及程序對能力的更高要求。為建立起一個面向未來發(fā)展的一流的營銷和銷售體系，該公司樹立起堅定的領導決心，克服個人感情、條塊利益的阻力，并采用有重點、分步驟的改革方式，逐步完成向一流營銷/銷售體系的過渡。第三節(jié)、市場風險分析 一、項

36、目產品市場風險因素分析 該項目主要風險來源于：一是牛肉價格的市場波動，二是企業(yè)產品質量出現問題而影響產品銷售。 二、防范和降低風險對策 主要對項目的市場風險、技術風險、財務風險、組織風險、法律風險、經濟及社會風險等風險因素進行評價，制定規(guī)避風險的對策，為項目全過程的風險管理提供依據。第五章、建設方案第一節(jié)、產品方案和建設規(guī)模通過市場調查分析，結合公司現有生產現狀，擬定新增、擴大生產規(guī)模。在公司現年生產加工100噸畜禽食品的規(guī)模上，新增一條年產600噸畜禽食品生產線，主要產品：1、年生產加工牛肉干、牛肉脯320噸；2、年生產加工麻辣豬腳160 噸；3、年生產加工雞鴨制品120噸。企業(yè)新增年總產值

37、達7200萬元，新增利潤達702萬元以上，新增稅收達615.37萬元以上，可解決貧困的傷殘人就業(yè)窗口160人就業(yè)。第二節(jié)、建設規(guī)劃和布局充分利用場地現狀及地形特征，最大限度地節(jié)省場地平整土石方工程量及防護建筑物的工程量；根據經營需要，合理組織材料流程，減少流程環(huán)節(jié)和工人的勞動強度?？偲矫娌贾脩獫M足安全、消防、衛(wèi)生、環(huán)境保護等要求。盡量節(jié)省耕地，減少占地面積充分考慮發(fā)展和改、擴建的可能性。根據上述原則，總平面布置如下：凍庫：總面積為120。辦公樓：布置在大門右側，占地200。300噸地磅房，占地30，布置在大門內。生產廠房布置在辦公樓后面，占地800生活區(qū)及宿舍布置在辦公樓對面，占地600。成品

38、倉庫布在宿舍對面，占地200。總平面布置圖如下：辦公樓生活區(qū)宿 舍大門門地磅凍庫成品倉庫生產廠房第三節(jié)、建設標準項目改造方案由XX農業(yè)大學食品科學院負責設計和技術指導，由企業(yè)具體實施。第四節(jié)、生產工藝技術方案 一、生產工藝肉干類需經烘干工序；油炸肉類需油炸工序。關鍵過程/工序：配料、腌制、烘烤或油炸特殊過程/工序：腌制二、生產流程 選料休整清洗配料腌制冷卻切片（烘烤、油炸）殺菌（內、外）包裝化驗入庫出廠三、工藝技術來源的可靠性和可得性該工藝技術來源于業(yè)主多年來對食品業(yè)加工銷售累計研發(fā)出來的成果，并聘請XX食品研究學院的專家做技術后盾。四、工藝技術方案1 、選料A 瘦肉呈現紅色、棗紅色，色澤分明

39、，外表有光澤；B 所用肉應干凈，無污物；C 按技術質量主管下達的瘦肉與香料搭配比例，用磅秤稱取所需用量。2、 修整A 去除瘦肉中的脆骨或肥碎；B 用切肉機，將瘦肉切成肉干，肉脯。3 、配料序 號原料名稱及單位（斤）輔料名稱及單位（kg） 備 注 1 鹽（3） 100 肉干 2 味精（0.5） 100 肉脯 3 白糖（2） 100 肉干 4 香辛料（1） 100 肉脯4、腌制A 按下達的配方準備：鹽、味精、白糖、水、香辛料等。應嚴格執(zhí)行所下達的配比要求，遵循配料的順序。B 將切好的肉干、肉脯攪拌十五分鐘。C 按配方，在肉中依次加入鹽、味精、白糖和水，攪拌十五分鐘。D 按配方，加入香辛料，攪拌十分

40、鐘。E 將攪拌后的肉料倒進腌制盒。F 腌制時間：24 小時。G 生產人員應做好腌制記錄，詳細記載入庫的肉料數量、腌制出入庫的起始時間。5、煮制A、將腌制后的牛肉洗凈；B、在鍋里進行煮制，直到煮熟為止；C、冷卻、切片。6、烘烤A 將切好的肉脯隨架推進烘房。B 烘烤溫度為90，時間為4小時。C 烘烤后，肉脯外形完整，表面干爽呈現油汁狀。7、 油炸A、用純的植物油適量的倒進鍋里；B、經過高溫把油質煎老；C、把切成片的牛肉干放進鍋里油炸，D、油炸后肉干表面呈油汁金黃色。五、工藝流程圖選 料修 整配 料煮 制炒 松烘干（油炸） 冷 卻包 裝 六、物料消耗定額及平衡該企業(yè)合理采用物料衡算定量的操作概念，精

41、確的計算進、出的每一過程或設備的各種物料數量，組分以及給組分的含量，為過程或設備進行能量衡算，設備選型或工藝設計，確定原材料消耗定額，進行公共系統(tǒng)設計等各種設計項目的依據，能夠及時真實的反映出生產情況。通過系統(tǒng)化、科學化、精細化地建立物料平衡，分析出物料產生的原因，從而得到有利的改善辦法。第五節(jié)、設備方案一、設備選型該企業(yè)合理的通過網絡對給生產設備進行拉網式的搜索和預覽，詳細的記錄了設備技術選型、生產能力選型、性能性選型、價格選型，最終落實到性能穩(wěn)定、經久耐用、物美價廉的設備上。二、設備來源 該企業(yè)的設備來源與馬來西亞、浙江、上海、廣東、山東、南通等地。序號名 稱規(guī)格型號數量使用場所生產廠及國

42、別價格（元）1選料、修整設施不銹鋼盆切肉機操作臺100cmCEMLB30110m1.3m10個5臺選料修整間中國恒聯食品機械廠自制1000 19000 30002配料設施不銹鋼桶塑料桶150cm25 cm10個10個配料間 3000 2003煮制設施不銹鋼加熱鍋平臺灶150cmPL-6 2個2個煮制間中國恒聯食品機械廠 8000 240004烘烤設施32盤熱風旋轉烘烤箱,烘爐,烘箱,烤爐(全不銹鋼)123盤熱風旋轉電考箱LF-100cSS-HL-1322臺2臺熟制間上海志程機械設備有限公司上海勝松機械制造有限公司 70000 700005包裝設施全自動真空包裝機多功能真空包裝機電子稱320DI

43、-500/2SGS62021臺2臺1臺包裝車間 諸城市貝爾自動化設備廠中國南通永昌機械有限公司深圳市鵬達精密工具有限公司 380000 30000 40006冷凍設施凍庫冷藏柜4.53.32.5（m3）BD-680 1間1臺原料庫車間暫存庫XX祥云制冷設備廠中國廣州穗凌電器有限公司 258000 7400食具消毒柜RTP680A-21臺食具間中國廣州佛山順得電通電器公司 12000序號名 稱型號規(guī)格精度等級數量使用場所生產廠及國別價格（元）1234567 托盤天平滅菌鍋（壓力表）培養(yǎng)箱（溫度計）無菌室生物顯微鏡真空干燥箱（溫度計）分析天平JYT-5YXQ-SG4 0-0.25MPa303-00

44、-505m2XSP-00JZ7180-300TG-328A0 0.5g 0.01MPa140-400XDZF-62500.1mg0.02/0. 21mg1 111 1 11 化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室中國上海光正醫(yī)療儀器有限公司中國鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機械有限公司中國鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機械有限公司自建中國上海浦東物理光學儀器廠中國上海光地一起設備有限公司中國上海上天精密儀器有限公司 上海風棱實驗設備有限公司青島東方嘉儀電子科技有限公司 19000 900 20000 3800012000 1100 3180015500第六節(jié)、原料和燃料供應方案該企業(yè)的主要生產原料來源于XX縣深川公司和渝東公

45、司（主要負責畜禽的屠宰和鮮肉的銷售）。公司采用節(jié)能成套平臺灶購買使用神州公司天然氣為燃料。第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套工程該企業(yè)采用了公用工程師對水、電、消防、通訊等設備進行合理的布置安裝，并聘請了輔助工程師對設備安裝進行了策劃和繪圖，同時采用了配套工程師對生產車間進行了配套安裝，使該企業(yè)形成了一體化配套生產工藝。第八節(jié)、節(jié)能減排措施 該企業(yè)有效的控制高耗能污染和行業(yè)污染，加快淘汰落后生產能力，全面實施節(jié)能減排工作，做到與國際國內同行業(yè)水平對標活動，推動企業(yè)加大結構調整和技術改造力度，提高節(jié)能減排管理水平。第九節(jié)、實施進度安排項目建設工期及分為四個期，第一期工程為生產廠房的建設，于20

46、09年1月至2009年4月完成；第二期工程裝修廠房及生產車間，于2009年5月至2009年8月完成；第三期工程為設施設備的購置和安裝，于2009年9月至2009年12月完成；第四期工程為設施設備的試用和產品的試生產，于2010年1月至2010年3月完成，同年4月正式生產。繪制工程建設進度表（圖）。工期序號主管單位項目名稱工期進度具體實施內容1XX市XX縣宋氏食品有限公司年產600噸級的食品生產線2009年1月2009年4月生產廠房的建設22009年5月2009年8月裝修廠房及生產車間32009年9月2009年12月設施設備的購置和安裝42010年1月2010年3月設施設備的試用和產品的試生產第

47、六章、環(huán)境影響評估第一節(jié)、環(huán)境影響施工時倒棄廢渣的影響，施工人員生活垃圾的影響，施工期生產機器的噪音，運輸施工場地粉塵的污染。建設期間污水的污染。說明并分析項目建設對周圍環(huán)境產生的影響。第二節(jié)、環(huán)境保護與治理措施在工程施工中做好土石方平衡調運設計，嚴禁亂倒棄土棄渣。工程結束后必須及進對地表進行平整和碌化。施工人員的生活垃圾應收集和合理處置。采取有效措施控制物料運輸及施工場地粉塵污染。加強建設施工場地管理，控制噪音污染，施工期生產的機器噪音，合理安排時間，禁止噪音源較大的機器及運輸車輛夜間作業(yè)，施工場界噪音限制（GB12523-90）要求，防止施工噪音擾民。按規(guī)范建設污水處理系統(tǒng)，設置相應的排污

48、口標志牌。認真落實各項環(huán)保措施，減少對環(huán)境的影響。第三節(jié)、評價與審批一、新建項目根據XX市建設項目環(huán)境影響評價文件批準書，渝XX環(huán)準200830號，XX縣宋氏食品有限公司建設項目環(huán)境影響評價文件，中華人民共和國環(huán)境影響評價法等法規(guī)的有關規(guī)定，批準該項目在XX縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠社區(qū)建設。二、擴建、改建項目建設廠房及辦公樓，占地面積2000平方米，總建筑面積1003平方米。建筑總投資161萬元，環(huán)保投資為2萬元。該建設項目嚴格按照本批準書附件規(guī)定的排放標準及總量控制指標控制限制執(zhí)行，費水停留時間不大于48小時，廢水處理有效積量為5t/d，不得突破。該項目在設計、建設和生產過程中，應認真落實各項生態(tài)抱護及

49、污染防止措施，以確保污染物達標排放和總量的要求。第七章、項目組織與管理第一節(jié)、組織機構及項目劃分項目建設階段和項目竣工后的組織機構設置，包括機構職責，運行模式，勞動定員等第二節(jié)、經營管理模式該企業(yè)采用現代化的管理模式：管理項目化，按項目管理在該階段，基于項目推動的企業(yè)其項目管理的水平得到很大程度提高，采取矩陣式的組織結構，實行管理項目化，按項目管理企業(yè)，順應了“壓縮組織規(guī)模、組織結構扁平化、給一線員工授權以及借助外部資源、提供跨職能部門解決方案、建立學習型柔性組織的現代管理潮流。第三節(jié)、經營管理措施 認真做好工程項目建設管理制度，加強生產質量管理體系，調配員工生產積極性。嚴格按照財務管理制度，

50、做好資金、原料輔料、成品進出明細帳，及時糾正各類違紀違規(guī)問題，堅決杜絕挪用，如一經發(fā)現違紀違規(guī)情況，將追究當事人和負責人的責任。第四節(jié)、技術培訓企業(yè)建立與行業(yè)協會聯系入手，加強與各大、中、小技術培訓單位的合作，聘請食品業(yè)工程技術人員擔任實習教師，真正將課堂搬到公司生產的各大戰(zhàn)線，要求職工在參與企業(yè)生產的過程中，完成生產實習的教學任務。目前，企業(yè)已經與省內外50余家知名企業(yè)簽訂協議，建立一批人才培訓中心和教學實訓基地，不僅從根本上解決了職工實訓問題，也為員工拓展了更為廣闊的空間。公司聘請專業(yè)課教師到企業(yè)生產實習基地兼職，走進宋氏食品與一線工作人員一起共同參與生產，提高職工專業(yè)技術水平和實踐教學能

51、力，幫助企業(yè)解決具體的技術難題。第五節(jié)、勞動安全、衛(wèi)生與消防一、食品衛(wèi)生安全1、要求整個生產廠房嚴格按食品衛(wèi)生消毒處理每日3次。2、工人白色制服等每日經消毒處理后，統(tǒng)一編號存放，作上班時專用。3、工人進廠房前，必須是手套、頭帽，專用鞋進行三道紅外線消毒處理。二、勞動安全保護1、生產車間：各存放倉庫設消防供水系統(tǒng)。2、廠區(qū)內高于15米的建筑物安有避雷設施第八章、投資估算及資金來源第一節(jié)、投資估算依據生產廠房投資估算包括以下主要內容按工程投資構成，如下表序號工程名稱建設內容金額（萬元）1征地新征2300平方米352凍庫占地120平方米403地磅房占地50平方米24廠房占地800平方米325辦公樓占

52、地200平方米306成品倉庫占地150平方米67宿舍及生活區(qū)占地800平方米328變壓器1臺150KVA59地磅1臺30噸6合計188第二節(jié)、投資估算一、總投資項目總投資500萬元，其中申請中央財政資金100萬元、XX市財政配套資金48萬元、XX縣財政配套資金12萬元、銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌資金240萬元。二、建設投資建設該項目廠房修建，機器購置需要固定資產投資350萬元，無形資產15萬元。三、流動資金該項目建成后流動資金135萬元也比較符合生產規(guī)模，其中鋪底資金45萬元。四、其他建設實施該項目不可遇見的費用30萬元、企業(yè)自籌。第三節(jié)、資金來源一、中央財政資金 為了建設社會主義新農村，帶

53、動農民農業(yè)化建設，解決一批貧困人員就業(yè)，繁榮社會主義經濟市場，增加農業(yè)產業(yè)化副加質，同時也為了滿足市場需求，在宋氏食品原有的生產能力上新增加一條生產線勢在必行，特申請中央財政扶助資金100萬元。二、地方財政配套資金能力分析建設社會主義新農村，是黨中央，國務院的一項惠民政策。公司是社會的一個組成部份，公司所需要的一系列原材料將帶動整個XX縣龍?zhí)舵?zhèn)百分之四十的人從事畜牧業(yè)或經濟專業(yè)工作，帶動整個社區(qū)發(fā)展成一個專門從事畜牧業(yè)的經濟專業(yè)村，使整村脫貧致富奔小康，并以合格的獨特產品，廣闊的銷售網絡，促進一方的經濟發(fā)展。項目建設投產后該企業(yè)也有諸多困難，為了使該企業(yè)茁壯的健康持續(xù)發(fā)展特向XX市財政申請配套

54、資金48萬元，XX財政無償配套資金12萬元。三、自籌資金及來源自籌資金來源于該企業(yè)的貨款回籠和增加值140萬元，采用XX縣情的招商政策以商招商，在縣農業(yè)綜合辦公室領導的引進下，已經引進外來投資者參股100萬元，合計自籌資金240萬元。四、銀行貸款及籌措 在該企業(yè)抵押物相對薄弱的情況下，企業(yè)向XX縣翔宇投資公司申請投資擔保貸款100萬元，縣翔宇投資公司現正在受理之中。五、其他在此次資金的籌集中不可遇見的費用10萬元，企業(yè)自籌。第四節(jié)、資金使用和管理一、財政資金使用和管理 公司對現有的制度進行修改、細化，形成對每一項工作都有明確，規(guī)范的操作流程的制度體系，而且強調加強制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查和責任制

55、度檢查。研究加強監(jiān)控和跟蹤管理的辦法和措施，對“大塊”財政資金的使用，啟動時就要研究管理控制辦法。二、財政有償資金使用和管理1、牛肉制品及其他系列產品銷售貨款收入960萬元，生產成本為735.84萬元，預計可實現利潤224.16萬元；2、已獲得XX縣殘聯兩次鼓勵資金1.5萬元；3、已獲XX縣農辦申報農業(yè)產業(yè)化貸款貼息項目與中小企業(yè)發(fā)展指導局申報的企業(yè)改造提高項目支持；4、公司自有貨幣周轉金65萬元。在貸款按100萬元計算，農發(fā)行執(zhí)行基準利率月利0.7%，加上擔保費，貼息金額5萬元。以上四筆資金合計290.66萬元。該企業(yè)計劃用以上資金來歸還貸款，償債覆蓋率為290.66。還款來源為牛肉干及副產

56、品銷售貨款及企業(yè)所得到的扶持資金,從借貸之日起，按月結息, 到期全額還本。從往年和目前的企業(yè)生產銷售情況看，企業(yè)產銷兩旺，利潤增長穩(wěn)定，企業(yè)發(fā)展前景好。擔保貸款落實到位后，補充企業(yè)流動資金，企業(yè)及時購買鮮牛肉，組織正常生產銷售，能增加盈利水平。因此，該企業(yè)的第一還款來源有保證。三、財政無償資金使用和管理企業(yè)加強對財政有償使用資金使用的日常監(jiān)督管理，嚴格規(guī)定總經理審批權限和審批程序，對資金的分配、使用、效益等情況進行雙向制監(jiān)督檢查，發(fā)現問題及時糾正，做到有帳可查，有錯必究的原則。四、銀行貸款使用和管理冬季是企業(yè)銷售旺季，年前所貸款項全部用于購置原、輔材料，縮短貨款回收期，年后貨款回籠用于新增生產

57、線建設。還款計劃：分期償還。自收到貸款之日起，第一年銷售利潤收入324.23萬元，銷售利潤201.23萬元，按銷售利潤率的15%償還貸款金額33.3%30萬元，第二年銷售利潤250萬元，按銷售利潤率的20%償還貸款金額50%50萬元，第三年銷售利潤收入300萬元，按銷售利潤率的6.68%償還貸款金額20%20萬元，共計3次還款。如出現意外情況（市場運作不當或銷售回款未按時到賬）自籌資金支付當年還款金額。五、其它對自籌資金實行專戶存儲管理。自籌資金存放于董事會決定的專項賬戶。自籌資金投資項目投資的支出，由負責自籌資金投資項目的各股東根據項目的具體實施進度編制自籌資金使用計劃書，使用時，須嚴格按照

58、公司財務管理制度履行資金使用審批手續(xù)。資金使用部門提出申請，經財務部門核對自籌資金使用計劃后，由相關負責人簽字后予以付款。自籌資金的管理使用由保薦機構進行監(jiān)管，公司一次或12月內累計從專戶中支取的金額超過 10萬元或自籌資金凈額的5%，公司及銀行應及時通知保薦機構，保薦機構可隨時對自籌資金的管理和使用情況進行現場檢查第九章、財務評價第一節(jié)、財務評價依據生產銷售情況：2008年企業(yè)計劃生產160噸牛肉干、脯系列， 2008年18月，收購鮮牛肉180噸，收購金額504萬元。生產牛肉干、鋪系列60噸，實現產值720萬元，實現凈利潤122.4萬元，上半年具體銷售情況見下表。宋氏食品2008年18產品銷

59、售明細表單位元產品名稱單位數量單價金額麻辣牛肉干13400100元134萬元五香牛肉干kg14000140元196萬元牛肉脯14000140元196萬元合計41400526萬元從以上資料看，2008年18月銷售牛肉干只占全年計劃的37.5%，生產銷售未達到計劃。主要原因是2008年上半年銷售收入受年初特大冰雪災害的影響較大，加之每年35月是春耕農忙季節(jié)，農民不愿賣牛，原材料受流動資金的影響牛肉庫存不充沛，嚴重的制約了生產銷售情況。下半年是牛肉干、脯生產和銷售的旺季，企業(yè)生產銷售情況將有較大提高，但要完成企業(yè)制定的2008年生產銷售計劃有一定困難。根據企業(yè)上半年經營實際情況，按照謹慎性原則，在企

60、業(yè)資金到位的情況下，主打產品牛肉干、脯較上半年1-8月增長150%，即90噸，比較符合實際,并具此來測算企業(yè)的資金需求。銀行業(yè)務人員先后數次到該廠調研，企業(yè)生產正常。宋氏食品公司所生產的牛肉系列產品主要出口銷售西北以及銷往湖南、廣州、福建、浙江、上海、云南、四川等地各大商場、超市、批發(fā)市場，該公司生產的牛肉系列產品及副產品質量上乘，嚴格按照國家標準生產，投產以來產品一直供不應求。2008年與公司簽訂了2100多萬元年銷售合同，結算方式為預付30%，余款提貸時一次付清，貨款回籠風險較小。企業(yè)有穩(wěn)定的銷售渠道，銷售情況良好。第二節(jié)、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算一、營業(yè)收入2008年企業(yè)計劃生產16