某五星酒店客房收入管理流程控制調(diào)研分析

1、某五星酒店客房收入管理流程控制調(diào)研分析問題分析客房收入管管理失控控分析圖圖PAGE 深 圳 中 茂 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 SHENZHEN AMORE CERTIFIEL PUBLICACCOUNTANTSPAGE 地址：深圳市福田區(qū)竹子林紫竹六道金民大廈303 郵編：510000 電話：(0755)82871061 傳真：(0755)82871060PAGE 9房務(wù)收入控控制流程程問題具具體說明明房卡控制流流程我們認(rèn)為房房卡（包包括有效效房卡、未未用房卡卡、作廢廢卡、萬萬能卡）的的有效控控制是酒酒店客戶戶收入的的源泉控控制點(diǎn)之之一，調(diào)調(diào)查的結(jié)結(jié)果顯示示這個(gè)收收入控制制點(diǎn)無有有效的管管理控制

2、制制度。如如下圖所所示：流程圖流程說明：在前廳接待待員領(lǐng)用用新卡時(shí)時(shí)未實(shí)施施審批環(huán)環(huán)節(jié)，且且領(lǐng)用時(shí)時(shí)也無數(shù)數(shù)量上控控制；前廳接待處處已領(lǐng)用用新卡采采用開放放式存放放，并且且未執(zhí)行行過定期期抽查或或不定期期核對(duì)實(shí)實(shí)物，對(duì)對(duì)實(shí)物的的動(dòng)態(tài)情情況不了了解；前廳接待員員制作有有效房卡卡時(shí)無前前置條件件，也就就是說可可以在無無任何條條件下隨隨時(shí)制作作有效房房卡；前廳接待員員在發(fā)放放有效房房卡也無無前置條條件；客戶補(bǔ)辦遺遺失卡時(shí)時(shí)，前廳廳接待員員直接補(bǔ)補(bǔ)辦新卡卡，對(duì)遺遺失卡未未做任何何系統(tǒng)處處理；客戶辦理退退房交卡卡后，前前廳接待待員在取取得房卡卡后未對(duì)對(duì)卡的有有效進(jìn)行行檢查；前廳接待處處的毀、壞壞房卡直直

3、接存放放于前廳廳壞卡存存放處，無無任何審審批手續(xù)續(xù)；對(duì)壞卡存放放處的已已毀、壞壞房卡未未作任何何處理。前廳接待員員和收銀銀員控制制流程流程圖流程圖說明明：前廳接待員員在填制制入住登登記單時(shí)時(shí)自留兩兩聯(lián)，一一聯(lián)做存存根留存存，另一一聯(lián)留置置目的不不明確；前廳接待員員與前廳廳收銀員員未直接接進(jìn)行核核對(duì)入住住登記單單的正確確性記錄錄，也未未直接將將自留的的非存根根聯(lián)入住住登記單單提供給給其他部部門核對(duì)對(duì)前廳收收銀員的的工作；前廳收銀員員填寫收收款收據(jù)據(jù)在每日日交班時(shí)時(shí)匯同從從前廳接接待處取取得的入入住登記記單一起起存放在在查核部部指定地地點(diǎn)；查核部?jī)H依依據(jù)前廳廳收銀員員所提供供的收款款收據(jù)和和入住登登記單核核對(duì)客戶戶管理系系