公司銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)管理制度模版

1、*信息股份有限公司銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)管理制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范*信息股份有限公司（以下簡稱“本公司”、“公司”）在銀行間債券市場發(fā)行債務(wù)融資工具的信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，促進(jìn)公司依法規(guī)范運作，維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，依據(jù)中規(guī)、中國人民銀行頒布的銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管交易商協(xié)會銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則（以下簡稱信息披露規(guī)則第二條 并承擔(dān)個別和連帶法律責(zé)任。信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)該忠實誠信履行持續(xù)信息披露的義務(wù)。第三條 本制度所稱信息”是指：公司作為交易商協(xié)會的注冊會員，在債務(wù)融資工具發(fā)行及存

2、續(xù)期內(nèi)，可能影響投資者判斷投資價值和投資風(fēng)險或者公司發(fā)生可能影響其償債能力的重大事項以及債務(wù)融資工具監(jiān)管部門要求披露的信息。披露上公告信息。恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句。第四條 前述信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。第五條 信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。第二章 信息披露的內(nèi)容及披露標(biāo)準(zhǔn)第六條 在公司準(zhǔn)備發(fā)行或已發(fā)行且尚未兌付的債務(wù)融資工具存續(xù)期間，公司需要依據(jù)本制度，履行公開對外披露信息義務(wù)。第七條 公司應(yīng)當(dāng)披露的債務(wù)融資工具當(dāng)期發(fā)行文件至少包括以下內(nèi)容：（一） 發(fā)行公告；（二） 募集說明書；（三） 信用評級報告和跟蹤評級安排；（四） 法律意見書；（五）

3、 公司最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告和最近一期會計報表。公司首期發(fā)行債務(wù)融資工具的，應(yīng)至少于發(fā)行日前三個工作日公布發(fā)行文件；后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日前一個工作日公布發(fā)行文件。第八條 公司最遲應(yīng)在債權(quán)債務(wù)登記日的次一個工作日，通過交易商協(xié)會認(rèn)可的網(wǎng)站公告當(dāng)期債務(wù)融資工具的實際發(fā)行規(guī)模、價格、期限等信息。第九條 公司應(yīng)當(dāng)在債務(wù)融資工具本息兌付日前五個工作日，通過交易商協(xié)會認(rèn)可的網(wǎng)站公布本金兌付、付息事項。第十條 在債務(wù)融資工具的存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)按以下要求持續(xù)披露信息：（一） 每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度報告和審計報告；（二） 每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、

4、利潤表和現(xiàn)金流量表；（三） 每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。第一季度信息披露時間不得早于上一年度信息披露時間。公司可豁免定期披露財務(wù)信息，但須按公司上市地監(jiān)管部門的有關(guān)要求進(jìn)行披露，同時通過交易商協(xié)會認(rèn)可的網(wǎng)站披露信息網(wǎng)頁鏈接或用文字注明其披露途徑。第十一條 的重大事項時，應(yīng)及時向市場披露。前款所稱重大事項包括但不限于：（一） 公司名稱、經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；（二） 公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化；（三） 的重大合同；（四） 劃轉(zhuǎn)或報廢；（五） 公司發(fā)生未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；（六） 公司發(fā)生

5、大額賠償責(zé)任或因賠償責(zé)任影響正常生產(chǎn)經(jīng)營且難以消除的；（七） 公司發(fā)生超過凈資產(chǎn) 10%以上的重大虧損或重大損失；（八） 公司一次免除他人債務(wù)超過一定金額，可能影響其償債能力的；（九） 理發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；（十） 法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十一） 公司涉及需要說明的市場傳聞；（十二） 公司涉及重大訴訟、仲裁事項；（十三） 有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；（十四） 的；（十五） 公司對外提供重大擔(dān)保；（十六） 可能影響公司償債能力的其他重大事項。第十二條 公司應(yīng)當(dāng)在下列事項發(fā)生之日起兩個工作日內(nèi)，履行重大事項信息披露義務(wù)，并說明事項的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響：（一

6、） 時；（二） 有關(guān)各方就該重大事項簽署意向書或者協(xié)議時；（三） 行報告時；（四） 收到相關(guān)主管部門決定或通知時。第十三條 在第十二條規(guī)定的事項發(fā)生之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)之日起兩個工作日內(nèi)披露相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險因素：（一） 該重大事項難以保密；（二） 該重大事項已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞。第十四條 公司披露重大事項后，已披露的重大事項出現(xiàn)可能對公司償債能力產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)在上述進(jìn)展或者變化出現(xiàn)之日起兩個工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。第十五條 公司披露信息后，因更正已披露信息差錯及變更會計政策和會計估計、募集資金用途或中期

7、票據(jù)發(fā)行計劃的，應(yīng)及時披露相關(guān)變更公告，公告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一） 變更原因、變更前后相關(guān)信息及其變化；（二） 變更事項符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定并經(jīng)公司有權(quán)決策機(jī)構(gòu)同意的說明；（三） 變更事項對公司償債能力和償付安排的影響；（四） 相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對變更事項出具的專業(yè)意見；（五） 與變更事項有關(guān)且對投資者判斷債務(wù)融資工具投資價值和投資風(fēng)險有重要影響的其它信息。第十六條 公司更正已披露財務(wù)信息差錯，除披露變更公告外，還應(yīng)符合以下要求：（一） 更正未經(jīng)審計財務(wù)信息的，應(yīng)同時披露變更后的財務(wù)信息；（二） 工作日內(nèi)披露相關(guān)審計報告；（三） 第十七條 公司變更已披露信息的，變更前已公開披露的文件應(yīng)在原

8、披露網(wǎng)站予以保留，不得對其進(jìn)行更改或替換。第十八條 公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途，應(yīng)至少于變更前五個工作日披露變更公告。第十九條 公司變更中期票據(jù)發(fā)行計劃，應(yīng)至少于原發(fā)行計劃到期日前五個工作日披露變更公告。第三章 信息披露事務(wù)管理第一節(jié)信息披露責(zé)任人與職責(zé)第二十條 董事長是公司信息披露的第一責(zé)任人，董事會秘書是公司信息披露是公司信息披露的直接負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)與交易商協(xié)會、投資者、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和新聞媒體等方面的聯(lián)系，健全和完善信息披露制度，撰寫公司信息披露文稿，確保公司真實、準(zhǔn)確、完整和及時地進(jìn)行信息披露。公司董事會秘書辦公室由董事會秘書領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助董事會秘書處理公司信息披露、投資者關(guān)系管理等事

9、務(wù)。第二十一條公司應(yīng)當(dāng)為董事會秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他高級管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會秘書的工作。董事會秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司的財務(wù)和經(jīng)營情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時提供相關(guān)資料和信息。第二十二條董事會秘書的職責(zé)（一） 負(fù)責(zé)公司和相關(guān)當(dāng)事人與交易商協(xié)會及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的的文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的任務(wù)；（二） 關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)；（三） 咨詢，向投資者提供公司公開披露過的資料；（四） 保守秘密，并在內(nèi)幕信息泄露時，及時采取補救措施；（五） 規(guī)章、交易商協(xié)會規(guī)則。第二十三條董事的職責(zé)

10、（一） 真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。（二） 會向股東和媒體發(fā)布、披露公司未經(jīng)公開披露過的信息。（三） 擔(dān)任控股子公司董事的公司董事有責(zé)任將涉及該企業(yè)的經(jīng)營、告的責(zé)任。第二十四條監(jiān)事的職責(zé)（一） 問題的，應(yīng)當(dāng)調(diào)查并提出處理建議。（二） 監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實、息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。（三） 監(jiān)事會以及監(jiān)事個人不得代表公司向股東和媒體發(fā)布和披露公司未經(jīng)公開披露的信息。第二十五條高級管理人員的職責(zé)（一） 高級管理人員應(yīng)當(dāng)定期或不定期向董事會報告公司經(jīng)營、投資、管理情況，保證這些報告的真實、及時和完整。（二） 高級管理人員有責(zé)任

11、和義務(wù)答復(fù)董事會關(guān)于涉及公司定期報告、臨時報告及公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二節(jié)子公司的信息披露事務(wù)管理和報告第二十六條公司各部門以及控股子公司的負(fù)責(zé)人是本部門及本公司的信息報告第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向信息披露事務(wù)管理部門或董事會秘書報告信息。第二十七條公司控股子公司發(fā)生本制度所規(guī)定的重大事項，視同本公司發(fā)生的重大事項履行信息披露義務(wù)，控股子公司應(yīng)將有關(guān)信息和資料及時報公司董事會秘書。第三節(jié)信息披露程序及要求第二十八條公司應(yīng)嚴(yán)格按照交易商協(xié)會要求對外披露公司信息，由董事會秘書第二十九條董事、監(jiān)事、高級管理人員

12、知悉本制度所規(guī)定應(yīng)披露的重大事項發(fā)應(yīng)當(dāng)立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。第三十條 公司各部門及控股子公司發(fā)生本制度所規(guī)定應(yīng)披露的重大事項時，應(yīng)在第一時間按照規(guī)定實施內(nèi)部報告程序，履行信息披露義務(wù)。第三十一條公司高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告有關(guān)公司經(jīng)營或財務(wù)方面出現(xiàn)的重大事項、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。第三十二條公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司各部門及控股子公司應(yīng)積極配合公司董事會秘書做好信息披露工作，及時報告重大事項的發(fā)生和進(jìn)展情況，提供真實、準(zhǔn)確、完整的信息披露資料。第三十三條當(dāng)公司知悉本制度規(guī)定的重大事項時，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或

13、者其他相關(guān)人員應(yīng)在第一時間內(nèi)將有關(guān)信息通報董事會秘書。第三十四條公司以交易商協(xié)會所認(rèn)可的網(wǎng)站為信息披露媒體，所有需披露的信息均通過上述媒體公告，且披露時間應(yīng)不晚于公司在證券交易所、指定媒體或其他場合公開披露的時間。第三十五條投資者、中介機(jī)構(gòu)、新聞媒體等特定對象到公司現(xiàn)場參觀、座談溝通時，應(yīng)按照公司有關(guān)制度執(zhí)行。第四節(jié)信息披露文件的存檔與管理第三十六條第三十七條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員按照本制度履行信息披露職責(zé)情況由公司董事會秘書辦公室負(fù)責(zé)記錄，并由檔案室保管。第四章 信息披露責(zé)任的追究及處罰第三十八條公司對違反本制度的責(zé)任人采取責(zé)任追究措施，責(zé)任追究的原則為公平公開、客觀公正、實事求是、有

14、錯必究、權(quán)利與責(zé)任相對應(yīng)、過錯與處罰相對應(yīng)、情節(jié)優(yōu)劣從輕重。第三十九條公司相關(guān)人員未能按照其職責(zé)參與信息披露的工作或違反公司的信息披露制度的，相關(guān)人員將受到批評、譴責(zé)及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，公司有權(quán)要求其承擔(dān)損害賠償責(zé)任。涉嫌違反有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的，將移交有權(quán)機(jī)構(gòu)依法處理。第五章 保密措施第四十條 公司對未公開的信息采取嚴(yán)格保密措施。公司根據(jù)內(nèi)幕信息知情人登記管理制度對內(nèi)幕信息及知情人進(jìn)行登記管理。第四十一條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。第四十二條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作

15、關(guān)系接觸到未公開披露信息的工作人員，對公司股票、債券價格產(chǎn)生重大影響的未公開披露的信息負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)。第四十三條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他知情人員在本制度所指的有關(guān)信息公開披露前，應(yīng)當(dāng)將信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易和獲取不當(dāng)?shù)美?。第四十四條內(nèi)幕信息知情人員的范圍以公司相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。公司內(nèi)幕信息知情人對其獲知的未公開的信息負(fù)有保密義務(wù)，不得擅自以任何形式對外披露，不得利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易活動。第四十五條給公司造成損失的，公司依法依規(guī)追究其法律責(zé)任。第六章 財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制第四十六條公司財務(wù)管理部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)管理和會計核算內(nèi)部控制制度，確保財務(wù)信息的真實、準(zhǔn)確。第四十七條公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對公司財務(wù)管理和會計核算內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行定期或