財務(wù)報銷及借款制度

1、可修改編輯可修改編輯合富輝煌房地產(chǎn)（安徽）公司財務(wù)報銷及借款制度一、報銷及借款流程規(guī)定二、對原始單據(jù)的一般要求1.發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。2.內(nèi)容要齊全，臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫一致，涂改無效。3.印章要齊全，須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專用章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。4.自制單據(jù)要用墨水筆填寫，內(nèi)容要填齊全。5.單據(jù)應(yīng)分類粘貼、報銷，報銷時應(yīng)盡量出示費用清單。6.如特殊情況無正規(guī)發(fā)票情況

2、下，可用其它發(fā)票替代，但須列明具體費用清單。三、各項費用報銷具體規(guī)定根據(jù)公司業(yè)務(wù)范圍的拓展擴大，在合理安排出差員工工作和生活必需的前提下，業(yè)務(wù)費用的支出應(yīng)本著“開源節(jié)流、降低成本、提高效益”的原則，為杜絕不合理的開支及鋪張浪費的行為，特制定以下各項制度：（一）、差旅費1各.部門員工出差之前，必須到行政部填寫出差申請單（見附件）申報出差登記，由其所在部門的負責人簽字確認，報行政部備案。員工結(jié)束出差返回公司，應(yīng)先到行政部報到并登記返回日期。報銷費用時需出示出差申請單，并填具公司規(guī)定的差旅費申報單并附上單據(jù)。2出.差員工的差旅報銷及補貼費用標準見附件。3員.工異地來回交通工具報銷標準見附件。4費.用

3、報銷范圍：1）住宿費（超出標準以外部分自理）；2）公關(guān)費（指禮品費、餐娛費，報銷憑證必須注明時間、事由及禮品名稱）；3）出差地往返交通費（超出標準以外部分自理）；5長.期駐外地工作人員，在首次進駐工作地時，需購置的必備生活用品應(yīng)提前書面申請，詳列明細及費用預(yù)算（包括房租），報行政部負責人審核后報總經(jīng)理簽批。進駐外地工作期間，再發(fā)生的日常生活日用品購置，費用自理。6出.差費用必須在返回后三日內(nèi)報銷，報銷時必須將出差書面申請作附件附在報銷單上，否則財務(wù)不予辦理。（二）業(yè)務(wù)招待費1實.行先申請，后批準的原則。1）工作需要可預(yù)計發(fā)生的招待費用，須由部門負責人或以上級別人員每月提交預(yù)算計劃，報總經(jīng)理審批

4、并轉(zhuǎn)行政部登記備案，所發(fā)生費用按規(guī)定予以報銷。2）各部門人員因工作需要以公司名義接待有關(guān)單位，并須公司領(lǐng)導參加宴會的，應(yīng)提前填寫書面申請，經(jīng)行政部負責人審核報總經(jīng)理批準，接待標準由總經(jīng)理核定。2如.實際需要費用將超出計劃預(yù)算，須補報費用計劃經(jīng)總經(jīng)理審批并轉(zhuǎn)行政部備案。3所.有招待費必須憑實際發(fā)票產(chǎn)生三天內(nèi)（外埠招待費從回司后三天內(nèi)）辦理報銷，須在發(fā)票背面詳細注明招待事由、時間、地點、參加人員和相關(guān)人員簽字證明。（三）交通費、電話費1員.工因工作需要辦理公司事務(wù)時乘坐交通工具，因交通費用已在工資津貼中體現(xiàn)，故不再給于報銷。2.管理人員因工作需要接待客人和有關(guān)領(lǐng)導、市場銷售人員因接待客戶、財務(wù)以及

5、其他部門因特殊需要如取款等需要乘坐出租車，經(jīng)部門領(lǐng)導同意可乘坐出租車，次日即按報銷程序報銷，并注明乘車日期、起始地點、原因，否則費用自理。3通.訊費報銷員工通訊津貼在工資里發(fā)放，不再重復計發(fā)。特殊情形由總經(jīng)理批示另行執(zhí)行。四、報銷期限規(guī)定1.員工因公需要可以辦理借款，借款需注明用途，屬于專項性質(zhì)的借款（除出差借款），借款人須在一周內(nèi)持借款單第三聯(lián)辦理報銷或退回手續(xù)，逾期財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除；屬于周轉(zhuǎn)金性質(zhì)的借款，須在每年年底到財務(wù)辦理銷帳手續(xù)；特殊情況超時歸還需辦理書面申請。每周五為會計報銷日，如占用資金超過元每周五為會計報銷日，如占用資金超過元0以上者，可在周二報銷一次。五、本規(guī)定自二00

6、五年九月一日起生效。安徽合富輝煌房地產(chǎn)顧問有限公司200年58月合富輝煌（安徽）出差申請單填寫此聯(lián)請交于行政部門，待返回時作附件附在報銷單上出差人姓名職位部門職位等級總經(jīng)理級總監(jiān)級經(jīng)理級員工級出差地點出差時間項目名稱出差性質(zhì)短期差旅長期外派差旅隨行人員返回時間暫支旅費大寫金額小寫金額出差事由申請日期申請人行政安排結(jié)果業(yè)務(wù)總監(jiān)財務(wù)部出納出差人行政部前臺文員合富輝煌（安徽）出差申請單填寫此聯(lián)請交于行政部門，待返回時作附件附在報銷單上出差人姓名職位部門職位等級總經(jīng)理級總監(jiān)級經(jīng)理級員工級出差地點出差時間項目名稱出差性質(zhì)短期差旅長期外派差旅隨行人員返回時間暫支旅費大寫金額小寫金額出差事由申請日期申請人行政安排結(jié)果業(yè)務(wù)總監(jiān)出差人行政部前臺文員財務(wù)部出納附件：非業(yè)務(wù)部門員工短期差旅報銷及補助費用標準人員及補助項目一般地區(qū)特殊地區(qū)上限另注總經(jīng)理級住宿天三星、四星（實報）三星（實報）上限元晚可根據(jù)現(xiàn)實情況，適當上浮交通天實報憑票報銷綜合天實報憑票報銷總監(jiān)級住宿天二星、三星（實報）兩星（實報）上限元晚可根據(jù)現(xiàn)實情況，適當上浮交通天實報公交車為