1財務(wù)付款管理辦法(試行)

1、42/42*有限公司財務(wù)付款管理辦法（試行）目 錄第一章 HYPERLINK l 總則 總總則 3（一） HYPERLINK l 付款審批時間 付款款審批時時間 3（二） HYPERLINK l 付款款時間 付款款時間及及報銷時時限 4第二章 HYPERLINK l 付付款程序序 付款款審批程序 .5第三章 HYPERLINK l 審審批依據(jù)據(jù) 付款款審批依據(jù) 9第四章 HYPERLINK l 審核要點 審審核要點 11第五章 HYPERLINK l 付款金額 付付款金額 11第六章 HYPERLINK l 付付款憑證證 付款款資料要求求 .13(一) HYPERLINK l 工程程付款資資料

2、要求求 工程程付款資資料要求求 . . 13(二) HYPERLINK l 其他他合同付付款資料料要求 其他他合同付款資料料要求 .13(三) HYPERLINK l 費用用報銷付付款資料料要求 費用用報銷付款資料料要求 .14 HYPERLINK l 發(fā)票的要求 1、發(fā)票要要求 . .131.1 HYPERLINK l 付款資料不合格發(fā)票圖解 不合合格發(fā)票票圖解 . .152、 HYPERLINK l 費用報報銷單填寫要求 費用報報銷單填寫要求求 . 173、 HYPERLINK l 票據(jù)粘貼要求 票據(jù)粘粘貼要求 193.1 HYPERLINK l 發(fā)票票票據(jù)粘粘貼步驟驟圖解 發(fā)票票票據(jù)粘粘

3、貼步驟驟圖解203.2 HYPERLINK l 票據(jù)錯誤粘貼范例 票據(jù)據(jù)錯誤粘粘貼范例例244第七章 HYPERLINK l 付付款方式式 付款款方式 28目 錄第八章 HYPERLINK l 付付款控制制 付款款控制 29第九章 HYPERLINK l 付付款紀律律 付款紀律 300第十章 HYPERLINK l 附附則 附則 31第十一章 HYPERLINK l 附件 附件 31附件1、 HYPERLINK l 資資金預(yù)算算計劃申申請表（月月度）模模版 “資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表（月度度）”模版 311附件2、 HYPERLINK l 合合同付款款審批表表 “付款審批批表”模版 . . 3

4、32附件3、 HYPERLINK l 辦辦公設(shè)備備采購申申請表模模版 “辦公設(shè)備及用品品采購申請單”模版 333附件3、 HYPERLINK l 固固定資產(chǎn)產(chǎn)低值易易耗品領(lǐng)領(lǐng)用申請請單模版版 “固定資資產(chǎn)低低值易耗耗品領(lǐng)用用申請單單” 模版版333附件4、 HYPERLINK l 業(yè)業(yè)務(wù)處理理申請單單模版 “業(yè)務(wù)處處理申請請單”模版 335附件5、“ HYPERLINK l 合同管管理臺帳帳模版 合同同管理臺臺帳”模版 . 355總則 第一條 為為加強各各款項支支付管理理，規(guī)范范公司范圍圍內(nèi)各部部門業(yè)務(wù)務(wù)付款行行為，確確?？铐楉椫Ц顿|(zhì)質(zhì)量和效效率，防防止舞弊弊行為，根根據(jù)公司司治理相相關(guān)規(guī)定定

5、，結(jié)合合公司實際際情況，特特制定本本辦法。第二條 本本辦法所所指付款款包括：（一） 對對外部單單位付款款（二） 對對外部個個人付款款；（三） 對對內(nèi)部單單位付款款（四） 對對內(nèi)部個個人付款款。第三條 付付款種類類包括：（一） 工工程款項項付款（具具體詳見見我司“工程付付款管理理辦法”）；（二） 費費用報銷銷付款（具具體詳見見我司“借款、補補貼及費費用報銷銷管理辦辦法”）；（三） 借借款（備備用金）付款（具體詳見我司“借款、補貼及費用報銷管理辦法”）；（四） 工工資、福福利費發(fā)發(fā)放付款款；（五） 社社保費付付款；（六） 稅稅費付款款；（七） 公公司內(nèi)部部資金調(diào)調(diào)拔付款款；（八） 其其他臨時性付款

6、款。第四條 付付款審批批時間及及付款時時間：（一）付款款審批時時間序號申請付款項項目財務(wù)審單日日（完成成審核時時間并返返回審核核結(jié)果時時間）總經(jīng)理審批批日總經(jīng)理審批批完成時時間（返返回審核核結(jié)果時時間）1工程款項付付款每周二（99：000-177：00前）每周三（99：300前）每周四（99：300前）2費用報銷付付款每周一（99：000-177：00前）每周二（99：300前）每周三（99：300前）3借款（備用用金）付付款4工資、福利利費發(fā)放放付款每月8日前前每月9日前前每月10日日前5社保費付款款每月15日日前（法法律規(guī)定定順延除除外）每月15日日前（法法律規(guī)定定順延除除外）每月15日日

7、前（法法律規(guī)定定順延除除外）6稅費付款7公司內(nèi)部資資金調(diào)拔拔付款；隨時隨時隨時8其他臨時性性付款。注：超過規(guī)規(guī)定時限限送審的的一律順順延至下下周審單單日方可可辦理付付款審批批業(yè)務(wù)（臨臨時緊急急事務(wù)除除外）。（二）付款款時間：序號付款項目付款日備注A區(qū)B區(qū)（參照照）1工程款項付付款每周四沒有規(guī)定具具體付款款時間特殊情況，需需領(lǐng)導(dǎo)批批示后方方可辦理理2日常費用報報銷每周三沒有規(guī)定具具體付款款時間，憑憑票報銷銷3借款（備用用金）付付款沒有規(guī)定具具體付款款時間4工資、福利利費發(fā)放放付款每月10日日前5社保費付款款每月15日日前（法法律規(guī)定定順延除除外）6稅費付款7公司內(nèi)部資資金調(diào)拔拔付款；隨時8其他臨

8、時性性付款。注：1.AA區(qū)人員員須根據(jù)據(jù)各自業(yè)業(yè)務(wù)種類類在付款款時限內(nèi)內(nèi)完成付付款手續(xù)續(xù)，財務(wù)務(wù)部收到到完整的的付款手手續(xù)方可可付款； 22.付款款手續(xù)應(yīng)應(yīng)嚴格按按照財務(wù)務(wù)部付款款規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。第五條 費用報報銷時限限應(yīng)于業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生后三日日內(nèi)辦理理，杜絕絕票據(jù)超超期報銷銷業(yè)務(wù)；第六條 本本辦法適適用于公公司所有有業(yè)務(wù)部部門。各各部門可結(jié)結(jié)合本部部門的實實際業(yè)務(wù)務(wù)情況，依依照本辦辦法制定定細則。付款審批程程序第七條 對對外付款款程序如如下：（包包括對外外單位及及個人）（一）對已已簽訂并并執(zhí)行的的合同，由由各對口業(yè)業(yè)務(wù)管理理部門根根據(jù)用款款計劃按按月向公公司申請請資金，填填寫“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請

9、表表” HYPERLINK l 資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表（月度度）模版版 （詳詳見附表1）報公司司領(lǐng)導(dǎo)審審批后交交財務(wù)匯匯總向集集團財務(wù)務(wù)管理中中心申請請資金；（二）申請請付款人人（下稱稱“對方”）提交交書面付付款申請請書、付付款證書書，如果果付款申申請人為為個人的的則由對對口業(yè)務(wù)務(wù)部門根根據(jù)情況況查實后后代為申申請（但但款項申申請后必必須直接接付至合合同約定定帳戶）；（三）相關(guān)關(guān)單位出出具的資資料（報報告）；如為工工程款項項付款應(yīng)應(yīng)按我司司“工程付付款管理理辦法”規(guī)定操操作，如如：提供供工程監(jiān)監(jiān)理方出出具的監(jiān)理報報告等；（四） 公公司對口口業(yè)務(wù)管管理部門門接受申申請，出出具履約約情況說說明，

10、包包括是應(yīng)扣款款通知、應(yīng)應(yīng)罰款通通知等必必要文件件；（五） 公公司對口口業(yè)務(wù)管管理部門門審核付付款申請請材料，填寫“付款審批表” HYPERLINK l 合同付款審批表 （詳見附表2），提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批；（六） 按按照公司司內(nèi)部授授權(quán)制度度，各級級審批人人在“付款審批批表”中審核核并簽署署明確意意見；（七） 各各對口業(yè)業(yè)務(wù)管理理部門根根據(jù)“付款審審批表”上確認認的付款款金額填填寫“付款申申請單”并交公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)簽字；（八）財務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)集團公公司資金金管理要要求及審審批完成成的付款款申請資資料，按按照審批批確定的的金額和和方式在在公司規(guī)規(guī)定的付付款日內(nèi)內(nèi)辦理款款項支付付。（九） 財財務(wù)部應(yīng)應(yīng)在

11、辦理理款項支支付后三三日內(nèi)將將付款情情況通知知各對口口業(yè)務(wù)管管理部門門，財務(wù)務(wù)部及各各對口業(yè)業(yè)務(wù)管理理部門均均應(yīng)及時時更新“合同管管理臺帳帳”已付款款情況 HYPERLINK l 合同管理臺帳模版 （詳詳見附表表5）。（十）各對對口業(yè)務(wù)務(wù)管理部部門應(yīng)于于付款申申請前與與財務(wù)部部核對合合同付款款情況，并并確保雙雙方“合同管管理臺帳帳”合同簽簽訂情況況、付款款情況的的準確、一一致。 HYPERLINK l 合同管理臺帳模版 （詳詳見附表5）第八條 對對內(nèi)付款款程序主主要有如如下：（一）費用用報銷付付款程序序： 1、報銷銷人填寫寫費用報報銷單及及粘貼原始始憑證及及票據(jù)；對于需需事前審審批方可可辦理的

12、的業(yè)務(wù)則則需先按按業(yè)務(wù)種種類填寫寫審批單單 HYPERLINK l 第三章章付款審審批依據(jù)據(jù)6 （具體體詳見第第三章審審批依據(jù)據(jù)（六） 2、部門經(jīng)理審核簽字；3、財務(wù)部部審核簽簽字；4、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字； 5、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款；（須須先沖借借款，按按多退少少補原則則辦理）6、如為大大額付款款（金額額100000以以上）申申請人需需在付款款前報計計劃申請請資金，提提交“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表”報總經(jīng)經(jīng)理審批批，并報報集團財財務(wù)管理理中心申申請資金金，申請請資金到到帳后方方可付款款（特殊殊緊急情情況除外外）；（二）個人人借款（備備用金）付款程序： 1、借款款人填寫寫借款單；對于需需事前

13、審審批方可可辦理的的業(yè)務(wù)則則需先按按業(yè)務(wù)種種類填寫寫審批單單 HYPERLINK l 第三章章付款審審批依據(jù)據(jù)6 （具體體詳見第第三章審審批依據(jù)據(jù)（六） 2、部門經(jīng)理審核簽字；3、財務(wù)部部審核簽簽字；4、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字； 5、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款；（超超過規(guī)定定期限未未辦理報報銷沖帳帳業(yè)務(wù)的的，須先先把超期期借款沖沖帳后方方可辦理理）6、如為大大額付款款（金額額100000以以上）借借款人需需在付款款前報計計劃申請請資金，提提交“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表”報總經(jīng)經(jīng)理審批批，并報報集團財財務(wù)管理理中心申申請資金金，申請請資金到到帳后方方可付款款（特殊殊緊急情情況除外外）；（三）工資資、福

14、利利費發(fā)放放付款程程序：1、行政部部編制考勤勤表；（包括括相關(guān)扣扣款通知知、人事事變動通通知） HYPERLINK l 第第三章付付款審批批依據(jù)66 （具具體詳見見第三章章審批依依據(jù)（六六） 2、部門門經(jīng)理審審核簽字字；3、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字；4、交財務(wù)務(wù)部編制制工資表表；（包包括經(jīng)審審批的考考勤表、相關(guān)扣款通知、人事變動通知、福利變動通知等）；（每月5號前）5、工資表表交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字；（每月月9號前前） 66、交出納納按規(guī)定定付款；（需扣扣除超期期未沖帳帳的借款款（或備備用金）及經(jīng)審批的扣款通知規(guī)定的扣款）7、財務(wù)部部需在付付款前報報計劃申申請資金金，提交交“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表

15、”報總經(jīng)經(jīng)理審批批，并報報集團財財務(wù)管理理中心申申請資金金，申請請資金到到帳后方方可付款款（特殊殊緊急情情況除外外）；（四）公司司內(nèi)部資資金調(diào)拔拔付款程程序： 1、申請請人填寫寫付款申申請單；對于需需事前審審批方可可辦理的的業(yè)務(wù)則則需先按按業(yè)務(wù)種種類填寫寫審批單單 HYPERLINK l 第三章章付款審審批依據(jù)據(jù)6 （具體體詳見第第三章審審批依據(jù)據(jù)（六） 2、部門經(jīng)理審核簽字；3、財務(wù)部部審核簽簽字；4、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字； 5、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款；（五）其他他臨時性性付款程程序：（特殊緊緊急突發(fā)發(fā)情況） 11、申請請人填寫寫付款申申請單及及粘貼原始始憑證及及票據(jù)； 22、部門門經(jīng)理審審

16、核簽字字；3、財務(wù)部部審核簽簽字；4、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字； 5、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款； 6、如為大大額付款款（金額額100000以以上）申申請人需需補報計劃劃申請資資金，提提交“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表”報總經(jīng)經(jīng)理審批批，并報報集團財財務(wù)管理理中心補補申請資資金；第九條 社社保費及及稅費付付款程序序：（六）特殊殊業(yè)務(wù)付付款程序序:（指指無法按按財務(wù)規(guī)規(guī)定辦理理經(jīng)公司司領(lǐng)導(dǎo)特特批方可可處理的的業(yè)務(wù)）1、申請人人根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)特殊殊性提供供原始憑憑證及票票據(jù)并填填寫“業(yè)務(wù)處處理申請請單” HYPERLINK l 業(yè)務(wù)處處理申請請單模版版 （詳詳見附表表4） 22、交部門經(jīng)經(jīng)理審核核簽字；3、交總經(jīng)

17、經(jīng)理審批批簽字；4、申請人人填寫付付款申請請單及粘貼貼原始憑憑證及票票據(jù)；并提供供經(jīng)審批批的“業(yè)務(wù)處處理申請請單” HYPERLINK l 業(yè)務(wù)處處理申請請單模版版 （詳詳見附表表4）5、交部門門經(jīng)理審審核簽字字；6、交財務(wù)務(wù)部審核核簽字；7、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字 8、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款； 6、如為大大額付款款（金額額100000以以上）申申請人需需補報計計劃申請請資金，提提交“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表”報總經(jīng)經(jīng)理審批批，并報報集團財財務(wù)管理理中心補補申請資資金；第九條 社社保費及及稅費付付款程序序：1、申請人人填寫付付款申請請單；對于于需事前前審批方方可辦理理的業(yè)務(wù)務(wù)則需先先按業(yè)務(wù)務(wù)種類

18、填填寫審批批單 HYPERLINK l 第三三章付款款審批依依據(jù)6 （具具體詳見見第三章章審批依依據(jù)（六六） 2、部門門經(jīng)理審審核簽字字；3、財務(wù)部部審核簽簽字；4、交總經(jīng)經(jīng)理審批批簽字； 5、交出出納按規(guī)規(guī)定付款款；付款審批依依據(jù)第十條 財財務(wù)付款款審批依依據(jù)是：（一） 我我方與對對方簽署署的經(jīng)濟濟合同（簽訂合同的含原合同、補充合同、技術(shù)服務(wù)合同、租房合同、購銷合同及變更協(xié)議等）；（二） 確確認合同同已生效效并正在在執(zhí)行中中；（三） 對對方已按按簽署的的合同履履行了相相應(yīng)的合合同義務(wù)務(wù)；（四） 我我方對口口經(jīng)辦部部門確認認達到合合同約定定的付款款節(jié)點及及質(zhì)量等等要求；（五） 對對方提供供的發(fā)

19、票票或相關(guān)關(guān)票據(jù)真真實、準準確、合合法、合合規(guī)、有有效（ HYPERLINK l 發(fā)票的的要求 發(fā)票票要求詳詳見第六六章付款款提交資資料要求求）；（六）其他他相關(guān)附附件是否否齊全、程程序及填填寫是否否完整（詳詳見“公司借借款、補補貼及費費用報銷銷管理辦辦法”）；需提交交的附件件根據(jù)付付款種類類主要有有：1、辦公用用品費、低值易耗品費及材料費需附經(jīng)審批的 HYPERLINK l 辦公設(shè)備采購申請表模版 “辦公設(shè)備及用品采購申請單”方可報銷；2、固定資資產(chǎn)費需需附經(jīng)審審批的 HYPERLINK l 辦辦公設(shè)備備采購申申請表模模版 “辦公設(shè)設(shè)備及用用品采購購申請單單”、 HYPERLINK l 固定

20、資資產(chǎn)低值值易耗品品領(lǐng)用申申請單模模版 “固定資產(chǎn)產(chǎn)低值值易耗品品領(lǐng)用申申請單”方可報報銷，凡凡發(fā)票內(nèi)內(nèi)容為“一批”的需提提供銷售售方出具具的銷售售清單，并并加蓋銷銷售單位位發(fā)票專專用章；（固定定資產(chǎn)指指單位價價值在220000元以上上，使用用年限在在2年以以上的資資產(chǎn)）3、差旅費費需附經(jīng)經(jīng)審批的的“出差申申請單”方可報報銷；4、車輛維維修費需需附經(jīng)審審批的“車輛維維修申請請單”方可報報銷，涉涉及多項項維修項項目的還還需提供供維修單單位出具具的“車輛維維修清單”并加蓋蓋發(fā)票專專用章；5、車輛油油料費需需附經(jīng)審審核的“用車申申請單”“車輛使使用及行行程記錄錄表”及“車輛加加油記錄錄簿”方可報報銷

21、。5、業(yè)務(wù)招招待費需需附經(jīng)審審批的“業(yè)務(wù)招招待費申申請單”方可報報銷；6、采購借借款需附附經(jīng)審批批的 HYPERLINK l 辦辦公設(shè)備備采購申申請表模模版 “辦公設(shè)設(shè)備及用用品采購購申請單單”及“借款單單”方可辦辦理；7、出差借借款需附附經(jīng)審批批的“出差申申請單”及“借款單單”方可辦辦理；8、備用金金借款需需附經(jīng)審審批的 “借款單單”方可并并按公司司備用金金管理規(guī)規(guī)定辦理理；9、工資及及福利費費發(fā)放需需附經(jīng)審審批的“考勤統(tǒng)計計表”及“*月月工資表表”方可辦辦理；10、社保保費付款款稅金付付款需附附經(jīng)審批批的 “付款申申請單”及“相關(guān)的的繳稅依依據(jù)明細細”方可辦辦理；11、稅費費付款需附附經(jīng)審

22、批批的 “付款申申請單”及“相關(guān)的的繳稅依依據(jù)或明明細”方可辦辦理；12、公司司內(nèi)部資資金調(diào)拔拔付款需需附經(jīng)審審批的 “付款申申請單”及“相關(guān)依依據(jù)”方可辦辦理；13、其他他臨時性性付款需需附經(jīng)審審批的 “付款申申請單”及“相關(guān)依依據(jù)”方可辦辦理（其他臨時時性付款款指緊急急的突發(fā)發(fā)性事務(wù)務(wù)付款）；14、特殊殊業(yè)務(wù)付付款需附附經(jīng)審批批的 HYPERLINK l 業(yè)務(wù)務(wù)處理申申請單模模版 “業(yè)務(wù)處處理申請請單”方可報報銷；（七）符合合經(jīng)審批批范圍內(nèi)內(nèi)的付款款業(yè)務(wù)，審審批范圍圍外的付付款業(yè)務(wù)務(wù)一律退退回申請請人，并要求求經(jīng)辦人人補齊相相關(guān)審批批手續(xù)后后方可辦辦理；審核要點第十一條 財務(wù)付付款審核核要

23、點是是：（一）所提提交資料料是否齊齊全、真實，相相關(guān)附件件是否完完整并經(jīng)經(jīng)審批；（二）所提提交資料料是否合合法、合合規(guī)；（三）所提提交資料料填寫是是否規(guī)范范、完整整，付款款金額填填寫是否否真實、準準確、合合理；（四）所提提交票據(jù)據(jù)粘貼是是否規(guī)范范；（五）是否否符合“借款、補補貼及費費用報銷銷管理辦辦法”規(guī)定的的標(biāo)準；（六）是否否符合合合同約定定的付款款要求或或規(guī)定的的標(biāo)準；（七）是否否符合審審批程序序且審批批人無異異議；（八）申請請人、審審批人權(quán)限是否否符合公公司規(guī)定定；（九）所需需資金是是否已報報計劃并并經(jīng)審批批；（十）經(jīng)審審批的資資金計劃劃是否已已到帳；（十一）法法律、法法規(guī)規(guī)定定的其他他

24、要求；付款金額第十二條 各類工工程付款款由以下下各項構(gòu)構(gòu)成，經(jīng)經(jīng)計算合合并后確確定實際際付款金金額：（一） 應(yīng)應(yīng)付工程程價款：合同中中有規(guī)定定付款節(jié)節(jié)點的，工工程進度度應(yīng)達到到付款節(jié)節(jié)點，根根據(jù)節(jié)點點內(nèi)的完完工量、付付款比例例計算應(yīng)應(yīng)付工程程款。合合同中未未規(guī)定付付款節(jié)點點的，應(yīng)應(yīng)按合同同約定的的單價、實實際完工工量、付付款比例例計算本本次應(yīng)付付工程款款；（二） 應(yīng)應(yīng)付補償償款項：根據(jù)合合同約定定或法律律判定我我方需支支付的補補償或賠賠償對方方的款項項；（三） 應(yīng)應(yīng)獎款項項：根據(jù)據(jù)合同事事先約定定的條件件，按照照對方實實際執(zhí)行行合同的的結(jié)果，經(jīng)經(jīng)雙方認認定的應(yīng)應(yīng)獎勵給給對方的的款項；（四） 應(yīng)

25、應(yīng)罰款項項：根據(jù)據(jù)合同約約定，對對方未能能達到合合同約定定效果，我我方對對對方的處處罰款項項，如工工期延誤誤罰款，安安全文明明施工未未達標(biāo)罰罰款等；（五） 應(yīng)應(yīng)扣款項項：所有有扣款均均須對方方簽字蓋蓋章確認認。包括括如下幾幾部分：1. 我方方代墊的的應(yīng)由施施工方承承擔(dān)的有有關(guān)費用用，如施施工用水水、電費費用等；2. 根據(jù)據(jù)對方實實際完成成的工作作量，不不應(yīng)支付付或應(yīng)從從合同價價款中扣扣除款項項；3. 應(yīng)扣扣工程支支援款；4. 其他他我方認認定的應(yīng)應(yīng)扣款項項。第十三條 其他他各項付付款由以以下各項項構(gòu)成，經(jīng)經(jīng)計算后后確定實實際付款款金額：（一）費用用報銷付付款金額額：按領(lǐng)導(dǎo)審批批確定金金額扣除除

26、借款后后的余額額多退少少補；（二）個人人借款（備備用金）付付款金額額：按領(lǐng)導(dǎo)審批批確定金金額扣除除超期借借款（或或備用金金）后的的余額；（三）工資資、福利利費發(fā)放放付款金金額：按審批批確定的的應(yīng)發(fā)工工資扣除除超期未未沖帳的的借款（或或備用金金）及經(jīng)經(jīng)審批的的扣款通通知規(guī)定定的扣款款；（四）公司司內(nèi)部資資金調(diào)拔拔付款金金額：按按領(lǐng)導(dǎo)審審批確定定的金額額；（五）其他他臨時性性付款金金額：按領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批確確定的金金額；付款資料要要求第十四條 工程付款款資料要要求（詳詳見公司司工程付付款管理理辦法）第十五條 其他合合同付款款資料要要求（一） 我我方付款款審批表表 HYPERLINK l 合同付付款審批批

27、表 （詳見見附表22）：由由經(jīng)辦部部門發(fā)起起的，通通過公司司內(nèi)部付付款審批批流程審審批完結(jié)結(jié)的付款款審批表表。該審審批單必必備要件件：1、合同已已經(jīng)審批批或正在在執(zhí)行的的合同1.1 付付款公司司（應(yīng)與合同同簽訂單單位約定定一致）；1.2 付付款金額額（應(yīng)與合同同約定一一致）；1.3付款款事由；(應(yīng)符合合合同約約定)；1.4收款款單位（應(yīng)與合同簽訂單位約定一致）；1.5收款款賬號（應(yīng)與合同簽訂單位約定一致）；1.6支付付方式；1.7完成成各級審審批意見見；（二） 對對方付款款申請表表（書）：對方提提交的書書面付款款申請及及承諾必必須加蓋蓋與預(yù)留留印鑒相相符的公公章。（三） 合合同：雙雙方簽訂訂的

28、合同同正本原原件（四） 發(fā)發(fā)票：要要求須真真實、準準確、合合法、合合規(guī)、發(fā)發(fā)票所屬屬期應(yīng)為為當(dāng)年同同時應(yīng)在在發(fā)票出出具期三三個月內(nèi)內(nèi)報銷，填填定應(yīng)規(guī)規(guī)范的發(fā)發(fā)票。稅稅務(wù)局其其他特殊殊規(guī)定的的除外。1、發(fā)票填填寫具體體要求如如下：1.1填寫寫客戶名名稱時需需寫公司全稱稱，不能能簡寫。 1.2填寫寫開票日日期需與經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)活動動發(fā)生的的實際日日期相符符，不能能提前，也也不能滯滯后。 1.3填寫寫貨物名名稱或收收入（收收費）項項目，應(yīng)應(yīng)該按照照銷售貨貨物名稱稱或勞務(wù)務(wù)名稱逐逐項如實實填寫，不不得虛開開或改變變內(nèi)容。 1.4填寫寫規(guī)格、計計量單位位、數(shù)量量、單價價時需按實際際或標(biāo)準準填寫。 1.55金

29、額大小小寫書寫應(yīng)規(guī)范。必必須同時時填寫大大小寫金金額，不不能只寫寫大寫，不不寫小寫寫；也不不能只寫寫小寫，不不寫大寫寫。1.6票面面不得有有涂改，如如需修改改應(yīng)交開開票單位位一式三三聯(lián)修改改，并在在修改處處加蓋發(fā)發(fā)票專用用章；1.7凡發(fā)發(fā)票內(nèi)容容為“一批”的需提提供開票票單位出出具的銷銷售清單單，并加加蓋開票票單位發(fā)發(fā)票專用用章；1.8發(fā)票票票面需需加蓋發(fā)發(fā)票專用用章，如如未蓋發(fā)票專專用章、所所蓋發(fā)票票專用章章不清楚楚、蓋發(fā)發(fā)票專用用章以外外其他印印章的發(fā)發(fā)票均無無效；2、工程付付款發(fā)票票特別要求求（同時時需滿足足以上要要求）：2.1 發(fā)發(fā)票應(yīng)為為項目所所在地稅稅務(wù)機關(guān)關(guān)開具合合法合規(guī)規(guī)的建安

30、安發(fā)票；2.2 收收付款單單位名稱稱與合同同簽訂單單位完全全一致；2.3 發(fā)發(fā)票項目目應(yīng)與合合同約定定一致；2.4 發(fā)發(fā)票金額額應(yīng)與付付款金額額一致；(金額不不得少于于付款金金額)（五） 其其他資料料：除上上述憑證證之外的的能夠?qū)Ω犊顩Q決定有幫幫助的書書面資料料或信息息。第十六條 費用報報銷付款款資料要求求費用報銷對對發(fā)票的的要求(同上要要求)及不合合格發(fā)票票圖解如如下:(二)“費費用報銷銷單”填寫要要求；1、費用報報銷單抬抬頭中“時間”按報銷銷時間填填寫，“部門”按費用用歸屬部部門填寫寫；2、費用報報銷單右右上角上上“票據(jù)及及附件頁頁數(shù)”按粘貼貼單上票票據(jù)及附附件的合合計張數(shù)數(shù)填寫并并確保

31、與與實際張張數(shù)相符符；3、費用報報銷單中中部“用途”按費用用類別分分項填寫寫，包括括的內(nèi)容容有：費費用歸屬屬期間、費費用類別別、費用用歸屬地地點的簡簡要描述述,如: 辦公樓樓9月水水費、*號車車9月停停車費、*號車車9月汽汽油費等等，費用用項目具體體如下表表（但不不限于此此表）：序號費用項目序號費用項目序號費用項目1工資16職工社會保保險金31印花稅2辦公設(shè)備耗耗材費17通訊費32車船使用稅稅3辦公用品費費18固定話費33土地使用稅稅4郵寄費19手機話費34工會經(jīng)費5報刊費20職工福利費費35職工教育經(jīng)經(jīng)費6差旅費21房租費36勞動保護費費7住宿費22水電費37交通費8餐補費23物業(yè)管理費費3

32、8租賃費9誤餐費24車輛燃油費費39咨詢費10機票費25車輛停車費費40廣告費11市內(nèi)交通費費26車輛保養(yǎng)、洗洗車費41業(yè)務(wù)宣傳費費12其他交通費費27車輛維修費費42中介費13業(yè)務(wù)招待費費28車輛保險費費用43代理費14會議費29車輛其他44其他費15招聘費30房產(chǎn)稅4、費用報報銷單中中部“金額”按費用用實際發(fā)發(fā)生數(shù)填填寫,具具體要求求:4.1、報報銷金額額應(yīng)與所所附票據(jù)據(jù)的金額額一致，如如果實際際發(fā)生數(shù)數(shù)大于票票據(jù)金額額的以票票據(jù)金額額為準，實實際金額額小于票票據(jù)金額額的以實實際發(fā)生生數(shù)為準準，并在在對應(yīng)票票據(jù)上注注明該票票據(jù)實報報金額； 4.2、報報銷金額額大小寫寫均應(yīng)填填寫完整整，并保

33、保證一致致。5、費用報報銷單右右下角“報銷人人”應(yīng)與“領(lǐng)款人人”為同一一人，“報銷人人”與“領(lǐng)款人人”非同一一人的由由報銷人人出具委委托書方方可由領(lǐng)領(lǐng)款人辦辦理領(lǐng)款款； 66、費用用報銷單單右下角角”原借款款”指報銷銷人有借借款的,應(yīng)按借借款數(shù)填填寫，并并先辦理理借款銷銷帳手續(xù)續(xù)方可辦辦理費用用報銷,按報銷銷款與借借款差額額多退少少補的原原則辦理理（具體體詳見“公司費費用報銷銷管理辦辦法”）；7、費用報報銷單由由報銷人人填寫，同同一報銷銷人的費費用可在在同一費費用報銷銷單分類類填寫（至至多可填填定3項項費用項項目），并并按票據(jù)據(jù)種類分分別粘貼貼報銷票票據(jù)；8、一張費費用報銷銷單只能能填寫或或粘

34、貼（報報銷）同同一個人人報銷票票據(jù)，多多人報銷銷的應(yīng)分分開填寫寫費用報報銷單及及粘貼報銷銷票據(jù)；(三)票據(jù)據(jù)粘貼要要求:主主要是要工整整、整潔潔，并注注意以下下幾點：1、對不同同票據(jù)應(yīng)應(yīng)分類粘粘貼，不不同費用用類的票據(jù)據(jù)應(yīng)分別別粘在不不同的粘粘貼單上上(具體體視原始始單據(jù)的的多少而而定，票據(jù)量量較少的的方可粘粘貼在一一張粘貼貼單上) ，對于票票據(jù)量較較多的應(yīng)應(yīng)將不同同類別票票據(jù)分別別粘貼在在幾張粘粘貼單上上，如：交通費費票據(jù)按按汽油、柴柴油、車車輛維修修費、車車輛保險險費、租租車費、停停車費、過過路過橋橋費分類類粘貼在在粘貼單單上；2、對于同同類但多多次發(fā)生生的票據(jù)據(jù)，應(yīng)按按所發(fā)生生的時間間順

35、序進進行粘貼貼；如：業(yè)務(wù)招招待費；3、根據(jù)財財務(wù)要求求粘貼單單的大小小粘貼在在粘貼單單的范圍圍內(nèi)，但但左邊不不要遮蓋蓋裝訂線線； 4、很多很很小的原原始單據(jù)據(jù)要攤開開粘貼，比比如停車車費特別別多，粘粘在粘貼貼單上時時，可以以攤開幾幾行粘滿滿，以便便財務(wù)裝裝訂歸檔檔； 5、票面和記記帳憑證證票面差差不多大小小的原始始憑證不不必再進進行粘貼貼，頁面面大于記記帳憑證證的原始始憑證則則需要將將原始憑憑證右、下下邊折疊疊，使其其和記帳帳憑證大大小一致致；6、所有發(fā)發(fā)票、單單據(jù)背面面均須有有報銷人人簽名；6.1交通通費報銷銷的發(fā)票票背面還還需注明明年月日日、事由由及往返返地點；6.2辦公公用品費費報銷的的

36、發(fā)票背背面還需需注明證證明人簽簽字,并并確認物物品全部部入庫；發(fā)票、單據(jù)據(jù)粘貼步步驟圖解解票據(jù)錯誤粘粘貼范例例付款方式第十七條 所有付款款除事前前在合同同中有明明確約定定外，一一律通過過銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬方式式支付。第十八條 所有付款款的實際際收款人人必須與與合同約約定的收收款人一一致，嚴嚴禁接受受任何形形式的委委托付款款。第十九條 收款銀銀行及賬賬號原則則上必須須與合同同載明內(nèi)內(nèi)容保持持一致，若若收款人人要求變變更，須須出具加加蓋公章章的書面面變更申申請，并并承諾因因變更收收款銀行行及賬號號產(chǎn)生的的一切法法律后果果由收款款人自行行承擔(dān)。第二十條 費用報報銷款收收款人須須為報銷銷人本人人領(lǐng)取并并簽字,

37、非本人人領(lǐng)取的的需憑報報銷人出出具的代代領(lǐng)報銷銷款委托托書方并并承諾由由此發(fā)生生的任何何損失均均與我司司無關(guān)方方可代領(lǐng)領(lǐng)；第二十一條條 財務(wù)部部門在接接到經(jīng)公公司審批批通過的的付款申申請后，原原則上三三個工作作日內(nèi)將將款付出出，任何何部門不不得強行行要求財財務(wù)提前前支付。付款控制第二十二條條 原則上上所有付付款均不不得支付付任何形形式的支支援款，一一律按合合同約定定付款進進度付款款，如果果確實需需要支付付支援款款，無論論金額大大小必須須簽署到到總經(jīng)理理。第二十三條條 必須嚴嚴格按照照合同約約定審核核付款，不不得隨意意拆分，不不允許東東挪西借借達到所所謂總量量不超節(jié)節(jié)點款的的目的。如如果發(fā)生生上

38、述事事項，最最終責(zé)任任人為經(jīng)經(jīng)辦部門門負責(zé)人人，無部部門負責(zé)責(zé)人的由由經(jīng)辦人人負責(zé)。第二十四條條 財務(wù)部部在付款款前，必必須先核核對發(fā)票票的真?zhèn)蝹危瑳]有有開通網(wǎng)網(wǎng)上查票票的地區(qū)區(qū)，工程程部應(yīng)要要求施工工單位配配合財務(wù)務(wù)部對發(fā)發(fā)票的真真?zhèn)芜M行行核實，并并要求對對方出具具所購發(fā)發(fā)票時的的相應(yīng)憑憑證，如如發(fā)票購購領(lǐng)薄等等。在對對方假發(fā)發(fā)票沒有有完成整整改前，任任何人不不得要求求財務(wù)部部付款。第二十五條條 相關(guān)部部門應(yīng)將將相關(guān)經(jīng)審審批的罰罰扣款通通知與付付款申請請一起向向財務(wù)部部提供，如如“工程項項目獎罰罰扣款通通知單”等。第二十六條條 所有合同同必須按按照合同同約定足足額交納納合同履履約保證證金，除

39、除合同明明確規(guī)定定外，嚴嚴禁用銀銀行保函函作為保保證金的的交納方方式。在在合同簽簽訂后，仍仍有保證證金沒有有足額交交納前，財財務(wù)部必必須從進進度款中中全額扣扣除，直直至保證證金足額額交齊為為止，任任何人不不得干預(yù)預(yù)。具體體按照履履約保證證金管理理辦法辦辦理。第二十七條條 所有建建設(shè)工程程均按建建設(shè)部880號令令留取質(zhì)質(zhì)保金，質(zhì)保金不得低于決算總造價的5%。質(zhì)保金的支付按照公司質(zhì)保金管理辦法辦理。第二十八條條 各部門門審核人人在出具具簽核意意見時，如如發(fā)現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)違反反相關(guān)規(guī)規(guī)定，應(yīng)應(yīng)按規(guī)定定簽署不不同意見見，并書書面向所所在公司司總經(jīng)理理匯報，否否則，予予以追究究審核人人責(zé)任。第二十九條條 財務(wù)

40、人人員在付付款前，如如發(fā)現(xiàn)付款款業(yè)務(wù)違違反相關(guān)關(guān)規(guī)定，應(yīng)應(yīng)書面向向所在公公司總經(jīng)經(jīng)理或集集團財管管中心匯匯報，并并暫停該該付款工工作，否否則，予予以追究究付款人人責(zé)任。第九章. 付款紀紀律第三十條 各級審審批人員員要加強強業(yè)務(wù)學(xué)學(xué)習(xí)，熟熟悉工程程付款支支付管理理；對于于新聘人人員，行行政人力力資源部部門要培培訓(xùn)合格格后方能能上崗。第三十一條條 各崗位位審批人人員要切切實履行行崗位職職責(zé)，按按照公司司有關(guān)文文件規(guī)范范要求進進行審核核審批。如發(fā)現(xiàn)資料不齊全，不真實、不準確或存在錯誤，首先要將申請退回，若發(fā)現(xiàn)有舞弊嫌疑，要提請相關(guān)部門進行調(diào)查，同時可提請公司相關(guān)部門對所有審批人出具處理意見；若因玩忽

41、職守、隨意簽批意見導(dǎo)致公司發(fā)生損失的，將按公司相關(guān)規(guī)定嚴肅處理。第三十二條條 所有付款款均須由由合同收收款單位位首先提提出付款款申請，業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦部門受受理并組組織完善善相關(guān)材材料，初初審合格格后方可可提交審審批。嚴嚴禁任何何人、任任何部門門代合同同收款單單位催要要款項。第三十三條條 各級審審批人員員要廉潔潔自律，嚴嚴禁與施施工單位位串通合合謀，騙騙取公司司付款；或在支支付管理理過程中中，降低低標(biāo)準，放放松要求求，以圖圖謀私利利，損害害公司利利益。第三十四條條 各單位位須嚴格格按照合合同條款款和國家家相關(guān)規(guī)規(guī)范標(biāo)準準執(zhí)行工工程管理理，對施施工單位位出現(xiàn)的的違約行行為要堅堅決處罰罰。如已已發(fā)現(xiàn)違

42、違約行為為卻未進進行處罰罰，公司司將參照照相關(guān)規(guī)規(guī)定對相相關(guān)責(zé)任任人予以以處罰。第十章 附附則第三十五條條 本辦法法自下發(fā)發(fā)之日起開開始執(zhí)行行。第三十六條條 未盡事事宜，相相關(guān)公司司或部門門書面報報告或請請示，公公司財務(wù)務(wù)部將會會同相關(guān)關(guān)部門協(xié)協(xié)商，必必要時請請示集團團財務(wù)管管理中心心及總經(jīng)經(jīng)理同意意，根據(jù)據(jù)實際業(yè)業(yè)務(wù)情況況臨機處處理。第三十七條條 本辦法法由集團團財務(wù)管管理中心心負責(zé)解解釋并負負責(zé)組織織修訂和和完善。第十一章 附件件附件1、“資金預(yù)預(yù)算計劃劃申請表表（月度度）”模版資金預(yù)算計計劃申請請表（月月度）2012年年 月項目名稱：單位：元序號合同編號合同名稱/資金用用途合同總價支付比例預(yù)計支付金金額預(yù)計用款時時限是否已簽訂訂合同收款單位名名稱備注1234合計填表說明：本表一一式兩份份，各部部門經(jīng)辦辦人應(yīng)于于每月225日前前報送，根根據(jù)項目目進展資資金需用用量編制制下月資資金預(yù)算算。合同編號統(tǒng)統(tǒng)一按年年編號,次年重重新編號號, 編號標(biāo)標(biāo)準為：公司字字號 區(qū)-年年-月-順序號號,如:承翰AA區(qū)20012年年10月月1號合合同,合合同編號號為: CHAA-20012-10-0011總經(jīng)理審批批：財務(wù)總監(jiān)審審核：部門經(jīng)理審審核： 申請人：附件2、“付款審審批表“