關(guān)于申報科技經(jīng)費審計中介機構(gòu)的通知

1、關(guān)于申報科技經(jīng)經(jīng)費審計中介介機構(gòu)的通知知各市科技局、各各有關(guān)單位：為做好我省科技技計劃和專項項經(jīng)費(以下簡簡稱科技經(jīng)費費)監(jiān)督管理理工作，協(xié)助科技部做好國國家科技經(jīng)費費財務驗收等等工作，培育育我省優(yōu)秀的科科技經(jīng)費監(jiān)督督隊伍，根據(jù)據(jù)山東省科科技計劃和專專項經(jīng)費監(jiān)督督管理暫行辦辦法(魯科科辦字200071773號)精神神，省科技廳決定定在全省范圍圍內(nèi)遴選部分會計計師事務所作作為科技經(jīng)費審審計工作的中中介機構(gòu)。現(xiàn)現(xiàn)將有關(guān)申報報事項通知如如下：一、評選程序1、受理參選機機構(gòu)申請；2、對申報材料料進行形式審審查；3、組織評審專專家組評審；4、確定入選審審計機構(gòu)名單單；5、簽訂委托審審計協(xié)議。二、時間安排

2、1、2008年年8月8日前有意參選的的會計師事務務所報送山東省科技經(jīng)經(jīng)費審計中介介機構(gòu)申請書書。2、8月10日日至13日進進行形式審查查和專家組評評審工作。3、8月20日日以前簽訂委委托審計協(xié)議議。三、材料報送請各參選會計師師事務所通過過以下方式將將山東省科技經(jīng)經(jīng)費審計中介介機構(gòu)申請書書(一式六六份，)報送送省科技廳條條件財務處：注冊地在濟濟南市的可以以直接報送也也可通過濟南南市科技局匯匯總報送，注注冊地在其他他市的通過所所在地市科技技局匯總報送送。四、其他事項1、無論參選審審計機構(gòu)最終終入選與否，除除有關(guān)證書的的原件外，其其他申請材料料概不退還。2、申請書和附附件頁面請用A4紙，于于左側(cè)加軟

3、封封面一同裝訂成冊冊（請不要用用塑料封面或或塑料文件夾夾）。地址：濟南市省省府前街1號號聯(lián)系人：郝君良良聯(lián)系電話：8660619556、899966699附件：山東省科科技經(jīng)費審計計中介機構(gòu)申申請書 省省科技廳條件件財務處 二二八年七月三十日附件：山東省科技經(jīng)費費審計中介機機構(gòu)申 請 書機 構(gòu) 名 稱稱：（蓋章）通 訊 地 址址：郵 政 編 編編：法人代表姓名： 注 冊 地：機構(gòu)網(wǎng)站地址：聯(lián)系人 姓名： 聯(lián) 系 電 話話：傳 真：電子郵件地址：山東省科學技術(shù)術(shù)廳二八年七月月（以下內(nèi)容將作作為評審材料料，請按提綱綱認真撰寫）申請書提綱：一、本機構(gòu)的實實力與業(yè)績1、業(yè)務范圍、注注冊資金規(guī)模模、執(zhí)業(yè)

4、年限限、辦公場地地面積及辦公公設施；2、資質(zhì)及社會會認知度（獲獲國務院各部部委(中注協(xié)協(xié))和省直各各部門(省注注協(xié))頒發(fā)資資質(zhì)證書等級級、考評等級級、年檢合格格情況，是否否具有良好業(yè)業(yè)績和職業(yè)信信譽，以往執(zhí)執(zhí)業(yè)中有無重重大工作失誤誤、違法違規(guī)規(guī)以及違反職職業(yè)道德等不不良記錄）；3、近三年財政政資金審計業(yè)業(yè)務及收入，開開展科技經(jīng)費費審計的情況況；4、列表說明本本機構(gòu)注冊會會計師的基本本情況，包括括序號、姓名名、年齡、性性別、執(zhí)業(yè)年年限，獲得注注冊會計師資資格的時間。二、承擔科技經(jīng)經(jīng)費審計的保保證條件請從以下四個方方面說明承擔擔科技經(jīng)費審審計能夠提供供的保障措施施。1、審計負責人人的姓名、年年齡、

5、專業(yè)資資格、執(zhí)業(yè)年年限、獲得注注冊會計師資資格的時間、主主持/參與財財政資金審計計項目經(jīng)歷、主主持/參與科科技經(jīng)費審計計項目經(jīng)歷（33人以上）；2、列表說明審審計核心人員員的基本情況況，包括序號號、姓名、年年齡、專業(yè)資資格、執(zhí)業(yè)年年限、獲得注注冊會計師資資格的時間、主主持/參與財財政資金審計計項目年限、主主持/參與科科技經(jīng)費審計計項目年限（110人以上）；3、審計的組織織管理4、審計過程的的質(zhì)量控制措措施（請注意：上報報的人員名單單確定后，承承擔審計任務務期間只能從從名單中選擇擇審計項目人人員，如有變變動需提出理理由并報送備備案材料）。三、科技計劃（專專項）項目審審計案例請參照科技計劃劃項目案

6、例(見附1)，提提出審計方案案。1、開展審計需需要提供的材材料、審計方方法、審計程程序；2、重點審計內(nèi)內(nèi)容、審計項項目的質(zhì)量控控制與管理；3、審計經(jīng)費報報價，審計經(jīng)經(jīng)費預算；4、審計報告內(nèi)內(nèi)容概述。四、提交參選材材料清單（參參選材料附后后）1、機構(gòu)簡介，包包括業(yè)務范圍圍，執(zhí)業(yè)年限限，注冊會計計師人數(shù)，從從事財政資金金審計（包括括科技經(jīng)費審審計）經(jīng)歷，從從事財政資金金和科技經(jīng)費費審計隊伍規(guī)規(guī)模和人員結(jié)結(jié)構(gòu)，機構(gòu)資資質(zhì)，機構(gòu)社社會認知度；2、注冊營業(yè)執(zhí)執(zhí)照復印件（審審驗原件）；3國務院各部部委和省直各各部門頒發(fā)的的資質(zhì)等級證證書復印件（審審驗原件）；4、中國注冊會會計師協(xié)會和和省注冊會計計師協(xié)會、

7、國國務院各部委委和省直各部部門頒發(fā)的考考評等級證書書、年檢合格格證書復印件件（審驗原件件）；5、能證明隸屬屬本機構(gòu)的執(zhí)執(zhí)業(yè)人員名單單；6、本機構(gòu)注冊冊會計師的名名單及執(zhí)業(yè)證證書復印件（審審驗原件）；7、項目參加人人資格證書復復印件（審驗驗原件）；8、說明公司近近三年的財務務狀況材料及及財務報表。五、科技經(jīng)費審審計申請機構(gòu)構(gòu)承諾書(見見附2)附1：科技計劃課題審審計案例一、課題基本情情況課題名稱：XXXXXXXXX技術(shù)研究與與應用（以下下簡稱：課題題），所屬計計劃：8633計劃。A所與科技部簽簽訂課題合同同書的時間為為2006年年2月，課題題合同約定起起止時間：22006年11月至20007年2

8、月；課題負責人人：甲；課題題任務合同書書中規(guī)定的課課題依托單位位為A所，其其他參加單位位2家分別為為：B大學、CC大學。課題主要參加人人員包括：AA所4人；BB大學3人；C大學3人人。二、課題預算批批復情況A所與科技部簽簽訂預算書書約定合同同書規(guī)定的總總經(jīng)費預算為為1,2000.00萬元元，其中：專專項經(jīng)費10000.000萬元，其中中A所5000萬元，B大大學250萬萬元，C大學學250萬元元。配套經(jīng)費費100萬元元，其中A所所50萬元，BB大學25萬萬元，C大學學25萬元。專項經(jīng)費明細預預算為：設備備費200萬萬元，材料費費100萬元元，測試化驗驗加工費1000萬元，燃燃料動力費1100萬

9、元，差差旅費1500萬元，會議議費50萬元元，國際合作作費50萬元元，出版費550萬元，勞勞務費1000萬元，專家家咨詢費500萬元，管理理費50萬元元。A所等三三家單位的專專項經(jīng)費明細細預算按照各各自所占專項項經(jīng)費比例分分攤。其他渠道經(jīng)費明明細為：A所所50萬元，合合作單位B大大學、C大學學各25萬元元，用于本單單位的設備購購置。三、課題實施情情況該課題共啟動44個子專題，有有4家單位參參加。它們是是A所，B大大學，C大學學和D所。參加課題研究總總?cè)藬?shù)達1442人，其中中高級職稱有有80人，博博士學位有339人；各執(zhí)執(zhí)行單位按計計劃保證了任任務的實施，人人員結(jié)構(gòu)合理理，人員都能能到位開展工工

10、作；課題總總體按計劃進進度進行，個個別任務安排排從服務于最最終目標的實實現(xiàn)上有局部部調(diào)整，在某某些關(guān)鍵技術(shù)術(shù)的研究上有有突破，基本本完成了合同同規(guī)定的技術(shù)術(shù)指標。課題題共獲得計算算機軟件著作作權(quán)登記433個以上，其其中包括各類類領域構(gòu)件在在25個左右右；出版有關(guān)關(guān)專著7本，申申請實用新型型專利2項，推推薦行業(yè)標準準3個，發(fā)表表各類研究論論文超過300篇（含已經(jīng)經(jīng)投稿的），培培養(yǎng)復合型的的研究生在330人以上。其其中博士生88人，培養(yǎng)復復合型的研究究人員達200人左右，尤尤其是尋找到到了一批愿意意做示范基地地的生產(chǎn)性企企業(yè)，為“十一五”全面深入研研究和應用相相關(guān)技術(shù)奠定定了堅實的基基礎。為了加強

11、財務管管理，建立良良好的內(nèi)部運運行機制，AA所等單位制制定內(nèi)部控制制管理辦法。規(guī)規(guī)定課題或開開發(fā)組日常費費用，一次支支出在3,0000.000元(開發(fā)采采購原料在110000元元)以內(nèi)由課課題組組長或或開發(fā)項目負負責人簽批。超超過3,0000.00元元負責人簽批批后報協(xié)管所所長簽批，超超過10,0000.000元負責人簽簽批后報所長長簽批。課題題、開發(fā)及其其他部門支付付勞務費，由由協(xié)管所長簽簽批。課題實行科研研經(jīng)費賬本（以以下簡稱“賬本”）制度。賬賬本由課題組組組長保管，報報賬時經(jīng)辦人人必須攜帶“賬本”，根據(jù)票據(jù)據(jù)填寫費用分分割單。經(jīng)會會計核對無誤誤后，由經(jīng)辦辦人按分割單單記入各課題題“賬本”

12、?！百~本”必須與會計計賬保持一致致；水、電、暖暖和電話費等等公用支出，由由辦公室按規(guī)規(guī)定統(tǒng)一辦理理支付手續(xù)。每每年12月110日前將使使用單位負責責人簽字、協(xié)協(xié)管所長簽批批的費用分攤攤表，交會計計科進行分攤攤核算。A所收到國家科科技經(jīng)費的情情況： 金額單位：萬元收款日期收款金額備注2006.3.1400.00國科發(fā)財字220061109號預算算文件2006.9.1400.00國科發(fā)財字220061199號預算算文件2006.122.1200.00國科發(fā)財字220063378號預算算文件合 計1000.000專項經(jīng)費撥付情情況，A所具具體撥款時間間及金額見下下表： 金金額單位：萬萬元 撥款日期撥

13、款金額收款單位名稱2006.3.1180.00B大學2006.3.1180.00C大學2006.9.1120.00B大學2006.9.1120.00C大學2006.9.1120.00D所2006.9.1180.00B大學撥款日期撥款金額收款單位名稱2006.100.1180.00C大學2006.100.1120.00B大學2006.100.1120.00C大學2006.122.1220.00D所2006.122.1250.00B大學2006.122.1210.00D所合 計500.00配套經(jīng)費預算1100萬元，在在課題執(zhí)行期期間A所列入入該課題設備備費50萬元元，B大學以以設備折舊的的形式列入

14、配配套經(jīng)費300萬元，C大大學將其他課課題設備費列列入30萬元元。A所課題經(jīng)費實實際使用情況況： 單單位：萬元經(jīng)費科目預算數(shù)單位自報決算數(shù)數(shù)備注設備費100100含配套資金500萬元，該單單位用自有資資金購置課題題研究用設備備30萬元，其其他課題購置置的設備200萬元，課題題專項購置550萬元。材料費5054單筆購置材料費費1萬以上的的40筆，合合計支出500萬元，零星星支出4萬元元。測試化驗加工費費5066支付給天津農(nóng)科科院加工費330萬元，沒沒有協(xié)議或合合同。燃料動力費5050攤?cè)胝n題20006年前期研研究的燃料動動力費10萬萬元。差旅費7575含單位財務及辦辦公室人員出出差費2萬元元。課

15、題組成成員報銷的市市內(nèi)交通費55萬元，20007年3月月至9月發(fā)生生差旅費5萬萬元。會議費5030含委托深圳旅行行社在深圳承承辦的研討會會8萬元，各各類餐費發(fā)票票9萬元。國際合作費2525課題組長報非洲洲出國費100萬元，預預算書中，沒沒有詳細列出出。出版費2525課題組組長介紹紹課題形成的的資料將于22007年年年底發(fā)行，所所需費用200萬元。勞務費5070臨時聘用人員220萬元，研研究生培養(yǎng)及及生活費400萬元，課題題組成員加班班費10萬元元。專家咨詢費2525課題組長一次性性提取現(xiàn)金110萬元，用用于發(fā)放專家家咨詢費，財財務資料無專專家簽名表。管理費2525轉(zhuǎn)賬提取課題管管理費25萬萬元

16、B大學.C大學學和D所，分分別報送了各各自的課題決決算數(shù)據(jù)，數(shù)數(shù)據(jù)真實，與與預算無差異異。該課題組組長20077年3月，向向相關(guān)部門辦辦理了課題財財務和業(yè)務的的驗收申請。四、案例要求 根據(jù)以以上內(nèi)容，結(jié)結(jié)合財政部、科技技部和總裝備備部發(fā)布的國家家高技術(shù)研究究發(fā)展計劃(863計劃劃)專項經(jīng)費費管理辦法(該管理辦法文件件號為：財教教20066163號號，可在科技部網(wǎng)網(wǎng)站（網(wǎng)址：n）首頁“快捷辦事”欄目點擊 HYPERLINK / “國家科技經(jīng)經(jīng)費預算申報報管理中心”后查詢)，以及國家家財經(jīng)法規(guī)要要求，以A所所作為主審單單位，撰寫“XXXXXXXX技術(shù)研研究與應用”科技計劃課課題審計報告告。附2科技經(jīng)費審計申申請機構(gòu)承諾諾書本申請機構(gòu)鄭重重承諾：1、保證申請表表內(nèi)容和提交交材料的真實實性和合法性性。2、若本機構(gòu)中中選，承擔審審計任務： 將依據(jù)委托托方的相關(guān)規(guī)規(guī)定和要求，按按委托審計協(xié)協(xié)議書和審計計業(yè)務約定書書中的承諾，開開展審計工作作。 將遵守職業(yè)業(yè)道德規(guī)范，恪恪守獨立.客客觀.公正的的原則，并以以應有的職業(yè)業(yè)謹慎態(tài)度執(zhí)執(zhí)行審計業(yè)務務.發(fā)表審計計意見；對審審計過程中知知悉的所有事事項保密，不不利用其為自自己或他人謀謀取利益；不不從事可能影影響審計