業(yè)績合同匯報(bào)提綱課件

1、北京市魯藝房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱北大縱橫管理咨詢公司2002年10月27日機(jī)密2002-09-151ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱北京市魯藝房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱北大縱橫管戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)績管理程序經(jīng)營計(jì)劃公司戰(zhàn)略經(jīng)營計(jì)劃資本計(jì)劃制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)制定資本預(yù)算完成公司全面預(yù)算確定業(yè)績目標(biāo)值簽定業(yè)績合同并根據(jù)目標(biāo)評估業(yè)績 程序 計(jì)劃 預(yù)算經(jīng)營 程 序 預(yù) 算 資本業(yè)績管理是一整套企業(yè)管理程序的重要環(huán)節(jié)2002-09-152ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)績管理程序經(jīng)營計(jì)劃公司戰(zhàn)略經(jīng)營計(jì)劃資本計(jì)劃制定關(guān)鍵業(yè)績合同管理基本流程 設(shè)計(jì)及修改合同形式及主要考核

2、項(xiàng)目 決定主要考核項(xiàng)目的權(quán)重 評議并修正關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)并確定量化目標(biāo) 根據(jù)年終業(yè)績評估結(jié) 果決定 合同受約人的年度浮動(dòng)薪酬及非物質(zhì)獎(jiǎng)懲 各部門每 季度匯報(bào)實(shí)際 業(yè)績達(dá)成狀況 制定提高和改善業(yè)績的 方案督察委員會定期、 不定期檢查高層管理人員及各部門的工作情況，及時(shí)向董事會匯報(bào)1、確定業(yè)績合同考核內(nèi)容2、 建立與 業(yè) 績掛鉤的激 勵(lì)體制3、監(jiān)督業(yè)績合同 的完成情況 4、年終業(yè)績 考核及獎(jiǎng)懲 設(shè)計(jì)并實(shí)施對領(lǐng)導(dǎo)層有重大 影響并可行的激勵(lì)體制雙方取得認(rèn)同并簽訂合同2002-09-153ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同管理基本流程 設(shè)計(jì)及修改合同形式及主要考核項(xiàng)目 什么是業(yè)績合同及業(yè)績合同的目

3、的業(yè)績合同是：公司高層管理者與董事會、中層管理者與總經(jīng)理之間的內(nèi)部合同，它 定義公司各管理層的主要考 核方面及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 確定各主要考查方面及關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重 參照歷史業(yè)績、行業(yè)水平及 未來工作重點(diǎn)量化每個(gè)關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo) 是決定合同受約人薪酬與非物質(zhì)獎(jiǎng)懲的基礎(chǔ)目的： 保證公司總體戰(zhàn)略的具體實(shí) 施 使中、高層管理者把精力集 中在對公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng) 營決策上 在全公司建立業(yè)績至上的管 理方向 以合同的方式體現(xiàn)達(dá)成被承 諾業(yè)績的嚴(yán)肅性2002-09-154ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱什么是業(yè)績合同及業(yè)績合同的目的業(yè)績合同是：公司高層管理者與董業(yè)績合同的操作原則1. 業(yè)績合同簽署范圍：

4、公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計(jì)師、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師、各部門經(jīng)理2.業(yè)績合同的期限：業(yè)績合同的有效期一般為一年3.業(yè)績合同的效力：業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束效力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。如遇對公司影響重大的、人力不可控制的極特殊情況(如自然災(zāi)害或外部環(huán)境的巨大改變)，總經(jīng)理辦公會有權(quán)酌情予以調(diào)整，并報(bào)董事會批準(zhǔn)4.業(yè)績合同的目標(biāo)設(shè)定：業(yè)績合同中目標(biāo)的設(shè)定需全面考慮各業(yè)務(wù)板塊在資源和市場環(huán)境各方面的差別，充分建立公平的衡量基礎(chǔ)，例如使用歷史數(shù)據(jù)或可比較的行業(yè)數(shù)據(jù)。業(yè)績合同的初始目標(biāo)應(yīng)由發(fā)約人提出，然后經(jīng)過發(fā)約人和受約人(如總經(jīng)理和部門經(jīng)理)共同商討而最終決定。當(dāng)雙方在關(guān)于目標(biāo)設(shè)定無法達(dá)成一致時(shí)，

5、發(fā)約人(如總經(jīng)理)具有最終的決定權(quán)5. 業(yè)績考核：公司統(tǒng)一采用符合國家會計(jì)準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)董事會批準(zhǔn)的計(jì)算方法對受約人業(yè)績進(jìn)行評估，每年末要比較受約人的實(shí)際業(yè)績與業(yè)績合同的目標(biāo)，兩者的差異將作為決定受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)性獎(jiǎng)懲的依據(jù)。當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間的實(shí)際業(yè)績與其在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較6. 業(yè)績跟蹤與反饋：當(dāng)實(shí)際業(yè)績超過合同目標(biāo)時(shí)，實(shí)際業(yè)績不會自動(dòng)成為下一年的業(yè)績目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動(dòng)力；當(dāng)實(shí)際業(yè)績低于合同目標(biāo)時(shí)，受約人有責(zé)任向發(fā)約 人及總經(jīng)理辦公會遞交述職報(bào)告和下一年如何改善業(yè)績的具體行動(dòng)方案 2002-09-155ALLPKU

6、魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同的操作原則1. 業(yè)績合同簽署范圍：公司總經(jīng)理、副總業(yè)績合同指標(biāo)由關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)設(shè)定指標(biāo)構(gòu)成共同點(diǎn)不同點(diǎn)舉例關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）目標(biāo)設(shè)定指標(biāo)（GS） 針對目標(biāo)崗位的工作職責(zé)與工作性質(zhì)設(shè)定 由對公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解得出，基于關(guān)鍵價(jià) 值驅(qū)動(dòng)因素 反映關(guān)鍵經(jīng)營活動(dòng)的效果，而非全部操作過程 由上級主管設(shè)定，并經(jīng)下級認(rèn)同 定量衡量經(jīng)營活動(dòng) 量化結(jié)果 由客觀計(jì)算公式得 出 側(cè)重考察當(dāng)期業(yè)績 側(cè)重考察最終成果 側(cè)重考察對經(jīng)營成 果有直接控制力的 工作 定性衡量主要效果不 易量化的工作 由上級主管評分得出 可以考察長期性工作 可以考察工作的過程 可以考察對經(jīng)營成果 無直接控制力

7、的工作 投資收益率利潤總額成本控制率完善管理制度改進(jìn)工作流程 KPI與GS相互結(jié)合，實(shí)現(xiàn) 主管領(lǐng)導(dǎo)對公司價(jià)值關(guān) 鍵驅(qū)動(dòng)活動(dòng)的清晰了解 主管領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營中存在 問題的及時(shí)發(fā)現(xiàn) 各層各類人員對各職位 使命與工作重點(diǎn)的明確 認(rèn)識 業(yè)績管理的客觀基礎(chǔ)與 全面衡量標(biāo)準(zhǔn) 2002-09-156ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同指標(biāo)由關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)設(shè)定指標(biāo)構(gòu)成共同點(diǎn)不同點(diǎn)舉例業(yè)績合同的制定制定業(yè)績合同樣板選擇考核指標(biāo)設(shè)定權(quán)重制定公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營重點(diǎn)公司整體經(jīng)營目標(biāo)和計(jì)劃各部門制定和公司整體經(jīng)營目標(biāo)相一致的工作計(jì)劃編制年度預(yù)算對公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，確定關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動(dòng)因素根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動(dòng)

8、因素設(shè)計(jì)有效的KPI選擇最能反映重點(diǎn)業(yè)績的KPI根據(jù)年度工作重點(diǎn)選定目標(biāo)設(shè)定指標(biāo)發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營計(jì)劃量化目標(biāo)協(xié)商簽訂業(yè)績合同確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和工作目標(biāo)完成情況評價(jià)之間的權(quán)重根據(jù)戰(zhàn)略重點(diǎn)制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)中個(gè)指標(biāo)的權(quán)重根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃確定確定工作目標(biāo)完成效果評價(jià)中各項(xiàng)目標(biāo)占全體目標(biāo)的相 對權(quán)重以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定KPI的目標(biāo)董事會與總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計(jì)師總經(jīng)濟(jì)師、總工程師之間就合同進(jìn)行協(xié)商公司總經(jīng)理與部門經(jīng)理之間就合同進(jìn)行協(xié)商達(dá)成共識并簽署合同董事會總經(jīng)理辦公會辦公室財(cái)務(wù)部各部門辦公室各部門辦公室各部門辦公室財(cái)務(wù)部辦公室發(fā)約人受約人負(fù)責(zé)單位主要工作確定獎(jiǎng)懲條款以業(yè)績合同綜合得分為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)獎(jiǎng)懲條款

9、，并寫入合同，以合同條款的方式確定下來辦公室總經(jīng)理辦公會董事會2002-09-157ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同的制定制定業(yè)績合同樣板選擇考核指標(biāo)設(shè)定權(quán)重制定公司總業(yè)績合同簽定流程圖董事會各部門財(cái)務(wù)部辦公室總經(jīng)理辦公會督察委員會總經(jīng)理下達(dá)目標(biāo)協(xié)商一致分解指標(biāo)、設(shè)定權(quán)重、確定量化目標(biāo)編制經(jīng)營計(jì)劃修正目標(biāo)編制年度預(yù)算提出意見修改業(yè)績合同討論通過組織簽定業(yè)績合同與各部門經(jīng)理簽定業(yè)績合同簽定合同審批審批各成員與董事長簽定業(yè)績合同董事長簽定合同組織簽定業(yè)績合同提供資料支持YYYNNN備案備案高層業(yè)績合同中層業(yè)績合同2002-09-158ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同簽定流程

10、圖董事會各部門財(cái)務(wù)部辦公室總經(jīng)理辦公會督察委業(yè)績合同季度完成情況的跟蹤主要工作負(fù)責(zé)單位定期收集數(shù)據(jù)分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)果季度經(jīng)營活動(dòng)分析會采集量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù)追蹤目標(biāo)設(shè)定指標(biāo)中的工作目標(biāo)完成情況辦公室向財(cái)務(wù)部、及各部門索取各項(xiàng)數(shù)據(jù)將完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較辦公室組織季度經(jīng)營活動(dòng)分析會，通報(bào)本季度業(yè)績完成情況責(zé)成未完成任務(wù)的部門提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施督促改進(jìn)措施的執(zhí)行并檢查執(zhí)行結(jié)果辦公室組織總經(jīng)理主持各高層管理人員及部門經(jīng)理參加注：董事會督察委員會隨時(shí)檢查監(jiān)督高層管理人員及各部門的工作情況2002-09-159ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同季度完成情況的跟蹤主要工作負(fù)責(zé)

11、單位定期收集數(shù)據(jù)分析及年度業(yè)績考核主要工作收集量化指標(biāo)的數(shù)據(jù)收集非量化指標(biāo)的完成情況評價(jià)收集數(shù)據(jù)業(yè)績評分核實(shí)與統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)考核分?jǐn)?shù)計(jì)算業(yè)績合同綜合分值召開年度業(yè)績考核會分析公司年度經(jīng)營狀況分析公司業(yè)績完成情況由總經(jīng)理辦公會審批對公司部門經(jīng)理的年度業(yè)績考核負(fù)責(zé)單位財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）辦公室（人力資源指標(biāo)等）各部門主管領(lǐng)導(dǎo)（目標(biāo)完成情況評價(jià)）由辦公室負(fù)責(zé)收集匯總辦公室主管領(lǐng)導(dǎo)督察委員會辦公室組織召開高層管理人員及部門經(jīng)理參加向董事會匯報(bào)年度考核結(jié)果分析公司業(yè)績完成情況由督察委員會對高層管理人員的年度業(yè)績進(jìn)行考核評價(jià)董事會審批考核結(jié)果督察委員董事會2002-09-1510ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提

12、綱年度業(yè)績考核主要工作收集量化指標(biāo)的數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)業(yè)績評分核實(shí)與以業(yè)績考核結(jié)果為基礎(chǔ)的獎(jiǎng)懲制度主要工作負(fù)責(zé)單位收集各種數(shù)據(jù)及考核表核實(shí)、統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)分?jǐn)?shù)，并計(jì)算出業(yè)績合同的綜合值舉行考核會審批考核結(jié)果年終業(yè)績考核確定年終工資及特別獎(jiǎng)金，確定工資級別升降幅度各級領(lǐng)導(dǎo)層按照分?jǐn)?shù)及業(yè)績合同中的約定訂出下年工資升降幅度根據(jù)浮動(dòng)薪酬支付比例及業(yè)績合同和業(yè)績合同綜合分值計(jì)算個(gè)人年終工資根據(jù)業(yè)績合同約定、業(yè)績合同綜合分值和公司其他相關(guān)規(guī)定確定特別獎(jiǎng)金的發(fā)放按照業(yè)績評分結(jié)果落實(shí)非物質(zhì)獎(jiǎng)懲確定崗位的提升及免職、降職董事會根據(jù)業(yè)績合同的約定討論決定高層管理人員的任免問題高層管理人員利用業(yè)績類與能力類指標(biāo)綜合得分為依據(jù)決

13、定下屬部門經(jīng)理的任免、提升或降級辦公室（處理、組織）督察委員會財(cái)務(wù)總部（收集、提供數(shù)據(jù)）總經(jīng)理辦公會董事會辦公室（牽頭、提建議）總經(jīng)理辦公會（決策）董事會（決策）辦公室（牽頭、提建議）總經(jīng)理辦公會（決策）督察委員會（牽頭、提建議）董事會（決策）2002-09-1511ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱以業(yè)績考核結(jié)果為基礎(chǔ)的獎(jiǎng)懲制度主要工作負(fù)責(zé)單位收集各種數(shù)據(jù)及業(yè)績合同組成要素說明受約人信息主要崗位職責(zé)業(yè)績考核內(nèi)容權(quán) 重目標(biāo)值設(shè)定 通過填寫受約人職位、 薪籌、 固定發(fā)放比例，可將業(yè)績合同與薪酬職等直接掛鉤，便于了解受約人在公司中的相對職位及對應(yīng)薪酬結(jié)構(gòu)，有利于一體化人事管理體系的建立作為設(shè)定業(yè)績考核內(nèi)容的依據(jù)，提供了查閱、調(diào)整業(yè)績考核內(nèi)容的基 本參照信息 分為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)與工作目標(biāo)完成情況評價(jià)兩大類，以全面衡量受約 人的重要工作成果 界定業(yè)績考核內(nèi)容中各部分的相對重要性 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值是評價(jià)業(yè)績完成情況的依據(jù)明確計(jì)算分?jǐn)?shù)的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn) 年終采集數(shù)據(jù)并填入實(shí)際完成各項(xiàng)考核內(nèi)容的情況 將業(yè)績合同和激勵(lì)機(jī)制緊密地聯(lián)系起來，并以合同條款的形式固定下來實(shí)際值評分規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)懲條款2002-09-1512ALLPKU魯藝公司業(yè)績合同匯報(bào)提綱業(yè)績合同組成要素說明受約人信息主要崗位職責(zé)業(yè)績考核內(nèi)容權(quán) 員工職業(yè)生涯規(guī)劃2002-09-1513ALLPKU魯藝公司業(yè)績