酒店財(cái)務(wù)日審工作總結(jié)

1、 歡迎閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！ 歡迎閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！ 感謝閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！ 感謝閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！ 歡迎閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！ 感謝閱讀本文檔，希望本文能對(duì)您有所幫助！酒店財(cái)務(wù)日審工作總結(jié)第1篇：財(cái)務(wù)日審一、成本會(huì)計(jì)崗位工作說(shuō)明書(shū)【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接下級(jí)：無(wú)職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店各部門(mén)成本、費(fèi)用的計(jì)算、分?jǐn)偂w集、控制、分析，協(xié)助財(cái)務(wù)部做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作。 【任職要求】年齡25周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，有一定的工作經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)的責(zé)任心。 【崗位職責(zé)】1.嚴(yán)格按照成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用核算辦法，正確歸集

2、、分配和計(jì)算成本、費(fèi)用； 2.編制成本卡、審核消費(fèi)單； 3.組織月末盤(pán)點(diǎn)；4.登記費(fèi)用明細(xì)帳，編制有關(guān)成本、費(fèi)用明細(xì)報(bào)表；5.負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用分析及成本預(yù)測(cè)，向領(lǐng)導(dǎo)提供成本變動(dòng)情況，并提出控制成本、費(fèi)用改進(jìn)意見(jiàn)和建議；6.參與市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、協(xié)助制定供貨商供貨價(jià)格； 7.認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。（一）關(guān)于加強(qiáng)成本控制的辦法1、強(qiáng)采購(gòu)成本控制、規(guī)范采購(gòu)制度、健全監(jiān)督機(jī)制、最大限度降低成本。成立價(jià)格小組，繼續(xù)堅(jiān)持采購(gòu)詢(xún)價(jià)、報(bào)價(jià)、定價(jià)體系。價(jià)格小組定期或不定期對(duì)所有采購(gòu)的物資進(jìn)行價(jià)格審核評(píng)議，確保進(jìn)貨價(jià)格最低。實(shí)現(xiàn)部分物品現(xiàn)金采購(gòu)以后，應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分現(xiàn)購(gòu)與賒購(gòu)的界限，以免造成管理上的漏洞。對(duì)于食品類(lèi)物品，使

3、用周期短，用量大的，特別是成本較高的酒水、貴重物品如鮑魚(yú)等，應(yīng)考慮現(xiàn)購(gòu)。食堂食品應(yīng)現(xiàn)購(gòu)。對(duì)于購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的用品，如工程用料、康樂(lè)用品等，應(yīng)與部門(mén)專(zhuān)業(yè)人士一同購(gòu)買(mǎi)。2、加強(qiáng)庫(kù)存成本控制、建立嚴(yán)格的采購(gòu)驗(yàn)收制度。庫(kù)房必須按定價(jià)收貨，認(rèn)真驗(yàn)質(zhì)驗(yàn)量，合理安排各種物品的庫(kù)存量，做到不積壓、不浪費(fèi)。對(duì)于滯銷(xiāo)物品及時(shí)與用貨部門(mén)聯(lián)系，尋求解決辦法，避免積壓和過(guò)期物品產(chǎn)生。3、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的成本控制根據(jù)四星級(jí)檔次以及市場(chǎng)行情合理制訂毛利率，并分部門(mén)制訂食品、酒水的毛利率以及上下浮動(dòng)比例。建立標(biāo)準(zhǔn)成本卡，加強(qiáng)量化管理，減少浪費(fèi)。其方法是將倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)用及前臺(tái)的銷(xiāo)售聯(lián)系在一起，從前臺(tái)的銷(xiāo)售計(jì)算出原料的理論用量，從庫(kù)存的

4、領(lǐng)用及盤(pán)點(diǎn)中計(jì)算出部門(mén)的真實(shí)用量，從而獲得理論與實(shí)際的用料差異情況。通過(guò)對(duì)它們的分析可以監(jiān)督出廚房的用料情況，減少浪費(fèi)及意外損失，并可以通過(guò)對(duì)銷(xiāo)售額及理論毛利率的分析得到餐廳的銷(xiāo)售情況，降低銷(xiāo)售額大但毛利率低的菜的成本，增加銷(xiāo)售額小但毛利率高的菜的出品量。 加強(qiáng)質(zhì)檢工作，規(guī)范餐品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，防止餐品質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞。其檢查內(nèi)容包括餐品的味、形、色、量、價(jià)位。杜絕用餐因不同客人而發(fā)生同一標(biāo)準(zhǔn)但不同質(zhì)量的現(xiàn)象。 加強(qiáng)上座率的統(tǒng)計(jì)工作，有效控制餐飲費(fèi)用的消耗?？头砍杀究刂剖紫纫贫ǔ杀緲?biāo)準(zhǔn)定額，然后根據(jù)客房出租率核定消費(fèi)定額，實(shí)際費(fèi)用支出和預(yù)算比較，減少不必要的開(kāi)支。4、加強(qiáng)收入稽核工作，有效控制收入的流

5、失每日從預(yù)訂單開(kāi)始，審核收入情況是否足額完整入帳，是否按照規(guī)定的價(jià)格收款，確保收入。嚴(yán)格執(zhí)行折扣權(quán)限，杜絕折扣的隨意性，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因服務(wù)差或服務(wù)不完善造成的客人投訴，發(fā)生的折扣或免單造成的損失，要分清責(zé)任到個(gè)人。嚴(yán)格審核提現(xiàn)、返傭是否符合規(guī)定?？刂苾?nèi)部招待成本，各部門(mén)要嚴(yán)格遵守招待審批程序，按照招待單的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，先審批后招待，杜絕因人不同，餐標(biāo)相同，卻質(zhì)量不同的人情餐現(xiàn)象發(fā)生。嚴(yán)格審核和控制贈(zèng)送和免費(fèi)商品。經(jīng)營(yíng)部門(mén)在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不同程度的會(huì)發(fā)生免費(fèi)和贈(zèng)送情況，對(duì)于免費(fèi)和贈(zèng)送的商品要符合贈(zèng)送范圍。加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理。酒店計(jì)入應(yīng)收賬款的金額已經(jīng)確認(rèn)了收入額，對(duì)催收過(guò)程中發(fā)生的折扣，應(yīng)控制在最小范

6、圍，他直接影響酒店收益。對(duì)于時(shí)間長(zhǎng)不能收回的，實(shí)行加收滯納金3的制度。5、實(shí)際工作中需要解決的問(wèn)題： 資金保障在保證現(xiàn)金購(gòu)物的同時(shí)，對(duì)于賒帳購(gòu)進(jìn)的物品，我們對(duì)供貨商也應(yīng)確保如期付款的承諾，這樣，既提高了我們的聲譽(yù)，又能有效的壓低進(jìn)價(jià)。力爭(zhēng)把所有物品價(jià)格平均降低5-20。 實(shí)行成本卡管理存在的問(wèn)題由于成本卡處于前臺(tái)系統(tǒng)及倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)之間，因此成本系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)都要通過(guò)前臺(tái)及倉(cāng)庫(kù)的數(shù)據(jù)導(dǎo)入完成。因當(dāng)時(shí)前臺(tái)系統(tǒng)及成本系統(tǒng)中軟件和使用都存在問(wèn)題，所以此種管理方法未實(shí)施。當(dāng)前餐飲成本管理只是盤(pán)點(diǎn)出每月的真實(shí)用量，很難分析出實(shí)際用量與標(biāo)準(zhǔn)用量的差異。需要進(jìn)一步和軟件公司聯(lián)系，落實(shí)此項(xiàng)工作，成本管理人員也要花費(fèi)一

7、定的精力投入到此項(xiàng)工作中。在廚師推出新菜的同時(shí)，首先要制定出標(biāo)準(zhǔn)成本卡，由于各種原因，廚師不能或未能及時(shí)將成本卡標(biāo)準(zhǔn)定額制定出，特別是推出的套餐系列，因此，實(shí)行成本卡的管理需要經(jīng)營(yíng)部門(mén)的配合。6、控制成本是整個(gè)酒店的工作重點(diǎn)，因此：各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)都應(yīng)重視起來(lái)，應(yīng)號(hào)召全體員工樹(shù)立成本意識(shí)，從點(diǎn)滴做起。并建立獎(jiǎng)懲制度，領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，如果未按照標(biāo)準(zhǔn)完成，嚴(yán)懲不怠。二、應(yīng)收、應(yīng)付崗位工作說(shuō)明書(shū)【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接下級(jí)：無(wú)職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店應(yīng)收款的催收工作，協(xié)助處理與集團(tuán)公司往來(lái)清理工作；負(fù)責(zé)分類(lèi)、歸集、整理所有酒店的外欠情況，嚴(yán)格控制管理原材料、物料、低值易耗品、進(jìn)銷(xiāo)存全過(guò)程。 【任職要求】

8、年齡25周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，大專(zhuān)學(xué)歷，儀表端莊、性格開(kāi)朗，有較強(qiáng)的溝通能力，能夠很好的處理與客戶(hù)的協(xié)作關(guān)系并熟悉物資的管理。 【崗位職責(zé)】1.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作，對(duì)每一筆應(yīng)收賬款都要清楚明白，按月編制賬內(nèi)應(yīng)收款項(xiàng)及前臺(tái)協(xié)議單位欠款明細(xì)表，進(jìn)行賬齡分析，對(duì)消費(fèi)單位的信譽(yù)度予以評(píng)價(jià)。 2.積極作好應(yīng)收款項(xiàng)的回收工作，避免應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞賬； 3.核對(duì)應(yīng)收帳款前后臺(tái)帳實(shí)相符；4.負(fù)責(zé)掛帳卡、打折卡、儲(chǔ)值卡、頂帳卡及康樂(lè)部游泳卡的發(fā)放； 5.建立客戶(hù)檔案及存檔；6.負(fù)責(zé)材料、物資采購(gòu)和供應(yīng)的明細(xì)核算； 7.審計(jì)材料、物資的入庫(kù)、領(lǐng)用、結(jié)存的原始資料；8.負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的管理、對(duì)供貨商進(jìn)行分類(lèi)、建立

9、供貨商檔案； 9.每月1520號(hào)與供貨商對(duì)賬； 10.月末編制應(yīng)收、應(yīng)付報(bào)表。（一）應(yīng)付賬款處理程序1供貨商每月15-20日對(duì)帳，由應(yīng)付會(huì)計(jì)出據(jù)對(duì)帳單，結(jié)賬時(shí)必須出據(jù)對(duì)帳單；2出納人員根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及有關(guān)人員審批后的支票申領(lǐng)單，給領(lǐng)用支票人員發(fā)放支票；3領(lǐng)取支票時(shí)需在支票領(lǐng)用登記本上注明日期、支付內(nèi)容、支票號(hào)、領(lǐng)取人親筆簽字； 4根據(jù)已支付的付款原始單據(jù)，經(jīng)核對(duì)實(shí)際支付金額與發(fā)票金額相符，按順序編號(hào)登記入賬； 5根據(jù)各種單據(jù)，記收入、支出流水賬；6月末編制資金應(yīng)付賬款明細(xì)報(bào)告，上報(bào)有關(guān)人員。（二）應(yīng)收賬款處理程序：1日審人員根據(jù)審核無(wú)誤的應(yīng)收賬款明細(xì)表登記入賬； 2應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款

10、的各種原始單據(jù)的保管； 3每月根據(jù)應(yīng)收款賬齡報(bào)告，制定收款計(jì)劃并實(shí)施； 4對(duì)應(yīng)收賬款及時(shí)催收，控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率；5外出收款回來(lái)后，及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)清欠情況及遇到的問(wèn)題，及時(shí)將回款交給出納。 6應(yīng)收人員在清欠前要將應(yīng)收客戶(hù)賬單金額與收款通知單逐筆核對(duì)，做到賬單與實(shí)際消費(fèi)金額完全一致；7掌握掛賬客戶(hù)的協(xié)議、合同等有關(guān)條款，并做好保密工作，外出結(jié)賬前必須審核所收賬單的內(nèi)容，有問(wèn)題及時(shí)與有關(guān)人員處理解決，避免客戶(hù)投訴；8對(duì)長(zhǎng)期催收無(wú)效的賬，要及時(shí)寫(xiě)出書(shū)面材料，報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，及時(shí)做壞賬處理。 9月末編制應(yīng)收賬款報(bào)表及帳齡分析。三、日審崗位工作說(shuō)明書(shū)【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接下級(jí)：無(wú)職

11、權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店收入日審工作，審核并發(fā)放收入報(bào)表，管理并發(fā)放除應(yīng)收會(huì)計(jì)管理外的各種消費(fèi)卡。 【任職要求】年齡在22周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，大專(zhuān)學(xué)歷，儀表端莊，氣質(zhì)高雅，熟悉收銀工作程序及業(yè)務(wù)內(nèi)容，能熟練處理收銀工作中的問(wèn)題，有較強(qiáng)管理經(jīng)驗(yàn)。 【崗位職責(zé)】 1.酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、票據(jù)，檢查收銀員所做的報(bào)表； 2.對(duì)有疑問(wèn)和有錯(cuò)誤的單據(jù)，向夜審或有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正；3.負(fù)責(zé)審核夜審報(bào)告是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整；4.匯總酒店日營(yíng)業(yè)收入，根據(jù)審核無(wú)誤的夜審報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來(lái)的收入單據(jù)，填制收入記帳憑證；5.檢查前臺(tái)、餐廳給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn)；6.與各部門(mén)做好協(xié)

12、調(diào)，及時(shí)處理解決夜審反映的問(wèn)題，有疑難問(wèn)題向上級(jí)反映； 7.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，進(jìn)一步完善收銀制度，防止作弊現(xiàn)象；8.各項(xiàng)收入是否正確執(zhí)行了酒店的各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及打折權(quán)限，并及時(shí)將不符的情況跟蹤解決上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。9.完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。（一）.日審工作程序1審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員交來(lái)的各種帳單、票據(jù)，檢查收銀員所做的報(bào)表。 審核帳單數(shù)量。看收銀員交來(lái)的帳單數(shù)是否和電腦中的數(shù)量相符，有無(wú)多單少單情況，帳單號(hào)是否連續(xù)。審核帳單內(nèi)容?？词浙y員打出的帳單是否和服務(wù)員開(kāi)出的小單相符，名稱(chēng)、數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確，有無(wú)多入或少入的情況。對(duì)有疑問(wèn)的帳單，及時(shí)詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人查明原因。對(duì)有錯(cuò)誤的帳單，要通知當(dāng)

13、事人及時(shí)改正；對(duì)因工作失誤而為酒店造成損失的，要及時(shí)上報(bào)、處理。 2審核夜審報(bào)告。審核夜審所做的收入日?qǐng)?bào)是否準(zhǔn)確，對(duì)錯(cuò)誤的地方進(jìn)行改正。 審核夜審工作有無(wú)漏洞。對(duì)夜審審核出的問(wèn)題進(jìn)行核對(duì)、查證，對(duì)已確定的問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)、處理。 3前臺(tái)、餐廳、康樂(lè)給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn)。審核收銀員給予客 人的折扣是否符合酒店的規(guī)定，是否有相應(yīng)的批準(zhǔn)人簽字，手續(xù)是否齊全。對(duì)收銀員所打的折扣額進(jìn)行核對(duì)，看是否給予了相應(yīng)的折扣，有無(wú)多打或少打的情況。 檢查、規(guī)范收銀員工作，并對(duì)其工作提出改進(jìn)意見(jiàn)。使收銀員工作不斷完善，防止作弊現(xiàn)象的發(fā)生。4匯總酒店日營(yíng)業(yè)收入，填制收入記帳憑證。根據(jù)審核無(wú)誤的收入報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來(lái)的

14、收入單據(jù)，填制收入記帳憑證。 5負(fù)責(zé)月底核算各種提成。把前臺(tái)電腦收銀系統(tǒng)所確定的收入與后臺(tái)會(huì)計(jì)帳上的收入核對(duì)無(wú)誤后，確定各項(xiàng)提款的基數(shù)。按照規(guī)定、合同、協(xié)議等事先約定的條款和提成比例，核算各項(xiàng)提款。并按照稅法對(duì)個(gè)人提成記提個(gè)人所得稅，核算出各項(xiàng)提成的最終金額。四、夜審崗位工作說(shuō)明書(shū)【工作關(guān)系】 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān) 直接下級(jí)：無(wú)職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)做好每天的收入日?qǐng)?bào)，檢查收銀員的操作及審核賬單。 【任職要求】年齡20周歲以上，男女均可，大專(zhuān)學(xué)歷，熟悉收銀程序，熟練使用收銀系統(tǒng)，能夠全面處理收銀工作中的問(wèn)題。 【崗位職責(zé)】1.負(fù)責(zé)審核收銀員結(jié)賬工作是否準(zhǔn)確、無(wú)誤；2.要核對(duì)收銀員輸入的商品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)

15、格、單價(jià)是否和服務(wù)員開(kāi)的小單相符，有無(wú)漏輸、錯(cuò)輸?shù)默F(xiàn)象。3.檢查掛帳的房間、單位名稱(chēng)是否與客人的簽字相符；4.收銀員所打的折扣手續(xù)是否齊全，簽字人是否有相應(yīng)折扣權(quán)限； 5.檢查團(tuán)隊(duì)房?jī)r(jià)是否與預(yù)定單相符，散客房?jī)r(jià)是否符合折扣權(quán)限； 6.檢查收銀員賬單使用是否連號(hào)；7.檢查收銀員有無(wú)作弊行為，做好督導(dǎo)工作，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并積極提出改進(jìn)建議；8.完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。（一）.夜審工作流程1把當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、0rder單、票據(jù)的單號(hào)進(jìn)行登記，檢查是否齊全。 2根據(jù)酒店規(guī)定、財(cái)務(wù)規(guī)定，審核當(dāng)日營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種單據(jù)，對(duì)有疑問(wèn)和有錯(cuò)誤的單據(jù)向有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正。3檢查前臺(tái)、

16、餐飲、康樂(lè)給予的優(yōu)惠和酒店各部門(mén)的招待是否合乎標(biāo)準(zhǔn)，并填寫(xiě)當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)折扣和各部門(mén)招待報(bào)表。4打印當(dāng)前狀態(tài)報(bào)表，記錄酒店當(dāng)日出租房、免費(fèi)房、自用房、維修房情況，并了解來(lái)店和離店賓客人數(shù)。5電腦過(guò)夜審，主要是過(guò)房費(fèi)，電腦自動(dòng)進(jìn)行審核。電腦夜審成功后，檢查房間是否過(guò)房費(fèi)，日期是否更新。 6填寫(xiě)收入日?qǐng)?bào)表。7查崗，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)反映問(wèn)題，提出改進(jìn)意風(fēng)，進(jìn)一步完善收銀制度，防止作弊現(xiàn)象。 第2篇：酒店日審工作流程酒店日審工作流程1、每日根據(jù)各營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表、各種結(jié)算單進(jìn)一步審核匯總，并修改入賬，保證每日收入的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2、根據(jù)飯店個(gè)區(qū)域收入日?qǐng)?bào)表匯總編制收入試算平衡表，檢查各項(xiàng)收入的劃分是否正確

17、，檢查是否存在沒(méi)有入賬的收入。3、審核雜項(xiàng)調(diào)整單及貸方調(diào)整單，雜項(xiàng)調(diào)整單要審核所入帳戶(hù)是否正確，如有錯(cuò)誤及時(shí)調(diào)整，貸方調(diào)整單首先檢查有無(wú)部門(mén)經(jīng)理或總經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)，審查原因是否清楚、合理，所記入的帳戶(hù)是否準(zhǔn)確。 、通過(guò)客房日?qǐng)?bào)表檢查出租率，平均房?jī)r(jià)是否正確，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整。、在電腦賬上編制飯店?duì)I業(yè)收入報(bào)表，該報(bào)表包括各區(qū)域營(yíng)業(yè)收入、餐廳營(yíng)業(yè)收入、客房收入、平均出租率、平均房?jī)r(jià)、餐廳用餐人數(shù)和平均消費(fèi)部分，表內(nèi)還提供各營(yíng)業(yè)部門(mén)的預(yù)算比，同期比及月累計(jì)、年累計(jì)完成情況的數(shù)據(jù)，報(bào)送總經(jīng)理審閱后發(fā)至各營(yíng)業(yè)部門(mén)及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。、每日將總出納做出的現(xiàn)金收入?yún)R總表進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，凡發(fā)現(xiàn)和不合理長(zhǎng)短款情況要立

18、即查明原因，及時(shí)處理。、每日根據(jù)總出納的現(xiàn)金收入?yún)R總表、電腦報(bào)表，按會(huì)計(jì)制度和科目的規(guī)定編制記賬憑證，對(duì)營(yíng)業(yè)收入做到日清月結(jié)。、審核外幣兌換的所有單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。、對(duì)在餐廳就餐的內(nèi)部職工用餐單進(jìn)行審核，對(duì)不合理規(guī)定或超限簽單腿后部門(mén)或?qū)毧偨?jīng)理批準(zhǔn)，審核無(wú)誤的職員用餐單及時(shí)傳遞至成本部。、協(xié)助其他營(yíng)業(yè)部門(mén)完成相關(guān)的查賬工作。審核餐飲宴會(huì)部預(yù)定單的執(zhí)行情況，月末做出宴會(huì)銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表。對(duì)康樂(lè)部的各種培訓(xùn)班、陪打費(fèi)、計(jì)次卡等進(jìn)行記錄及審核，每月與康樂(lè)部核對(duì)售卡人提成情況。 、每月月末做出個(gè)營(yíng)業(yè)部門(mén)的收入分析。、每月月末核對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付有關(guān)科目的發(fā)生額，并將相關(guān)轉(zhuǎn)帳資料報(bào)總帳。 、保管、保存經(jīng)辦的各

19、種歷史資料。第3篇：酒店財(cái)務(wù)夜審程序酒店財(cái)務(wù)夜審程序一、審核餐廳結(jié)算工作1、檢查各餐廳單據(jù)是否齊全檢查賬單發(fā)票使用統(tǒng)計(jì)表，核對(duì)各站點(diǎn)賬單發(fā)票連號(hào)使用情況,看各餐廳賬單、發(fā)票、點(diǎn)菜單是否齊全。2、核對(duì)賬單、電腦、報(bào)表的一致性。 檢查餐廳賬單是否與點(diǎn)菜單明細(xì)相符。 檢查點(diǎn)菜單是否有改菜未簽字現(xiàn)象。 檢查賬單是否與電腦明細(xì)相符。檢查各班次報(bào)表是否與電腦及賬單一致。檢查賬單發(fā)票是否一致，是否有開(kāi)錯(cuò)發(fā)票或多開(kāi)的現(xiàn)象。打出昨日房包餐統(tǒng)計(jì)報(bào)表，與當(dāng)日收回的早餐券核對(duì)。檢查是否有未到期或過(guò)期早餐券。 檢查收銀員打印的PLU報(bào)表是否齊全，是否與報(bào)表相符。 3、檢查簽字權(quán)限。折扣是否符合酒店規(guī)定，批準(zhǔn)人是否有未簽

20、字現(xiàn)象。打印出店當(dāng)日ENT報(bào)表，檢查ENT賬單是否有宴請(qǐng)單并有簽字有效人批準(zhǔn)，有無(wú)超標(biāo)現(xiàn)象。 檢查掛客帳賬單及后臺(tái)應(yīng)收帳單是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。 檢查司機(jī)費(fèi)領(lǐng)款單簽字批準(zhǔn)人是否有效，司機(jī)費(fèi)是否符合酒店規(guī)定。4、根據(jù)當(dāng)日海鮮單編制海鮮匯總表。5、清點(diǎn)香煙，根據(jù)香煙單核對(duì)賬單是否一致，并編制每日香煙銷(xiāo)售匯總表。二、審核前臺(tái)結(jié)算工作1、檢查前臺(tái)收銀員的結(jié)賬報(bào)表有無(wú)遺漏，各種單據(jù)是否齊全。 包括賬單、明細(xì)單、訂金傳票、發(fā)票、支出憑證、DUEBUY單等。2、應(yīng)逐一核對(duì)結(jié)賬賬單與報(bào)表是否一致。 檢查是否有客人退房前臺(tái)未交的賬單。打印出當(dāng)日收取押金匯總表，按房間號(hào)與交來(lái)的押金單進(jìn)行核對(duì)。檢查是否有遺漏。 對(duì)每間退房客人的結(jié)賬方式進(jìn)行核對(duì)，看與電腦記錄是否一致。 看客人的匯總帳單是否與明細(xì)賬單及電腦記錄相符。打印出酒店當(dāng)日掛后臺(tái)應(yīng)收賬報(bào)表，檢查后臺(tái)應(yīng)收帳單是否齊全，是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。 3、檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費(fèi)單據(jù)”的書(shū)