XX銀行公司類客戶信用等級內(nèi)部評定辦法

1、XX銀行公司類客戶信用等級內(nèi)部評定辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范和加強江蘇XX銀行股份有限公司（以下簡稱本行）信貸管理，提高信貸決策水平，根據(jù)商業(yè)銀 行授 信工作盡職指引、中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見和本行信貸管理制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法中所稱信用等級評定是指根據(jù)客戶提供各類要件資料，對企業(yè)經(jīng)營和資信狀況按統(tǒng)一指標和標準進行綜合評 價、定級。第三條評定企業(yè)信用等級應(yīng)遵循實事求是、公平合理、統(tǒng)一指標、 綜合評價、按程序評定的原則。第四條客戶信用等級評定是信貸管理的基礎(chǔ)性工作，是信 貸準入 與退出、信貸風險審查、貸款風險分類、貸款定價政策和 授權(quán)授信管 理的重要參考因素

2、。第二章評定對象和條件第五條本行企業(yè)信用等級評定對象：（-）已與本行建立了信貸關(guān)系的企業(yè)；（二）向本行申請建立信貸關(guān)系的企業(yè)。第六條企業(yè)按行業(yè)和性質(zhì)分為工業(yè)、商貿(mào)流通、房地產(chǎn)、事業(yè)法人等四類客戶。以上分類外的客戶一律參照工業(yè)企業(yè)標準進行評級。第七條本行企業(yè)信用等級評定對象的基本條件：（一）具備法人資格；（二）生產(chǎn)經(jīng)營期1年以上；- -業(yè)或產(chǎn)品替代屬一般行業(yè)產(chǎn)業(yè)得 1分， 技術(shù)含量低及被其他行業(yè)或廣品替代 或 屬國家禁止類行業(yè)得 0分。12發(fā)展戰(zhàn)略 賣施發(fā)展戰(zhàn)略的有效性包F舌戰(zhàn)略實施情況、客戶 昭象策略，市場策略、 資源利用策略， 組織 府略、投資策略 的效 果等2完全達到原預(yù)定目標或措施收效顯

3、著得2分，主要經(jīng)濟指標達到原預(yù)TE目 標50% 以上或措施收效較顯著得 1分，其它情 況。分13應(yīng)收賬款 貢量應(yīng)收賬款帳齡2超過一年應(yīng)收帳款帳齡小于20%得2分，小于40%侍1分，大于40%侍0分14存貨質(zhì)量存貨結(jié)構(gòu)合理性2存貨結(jié)構(gòu)合理并屬市場適銷產(chǎn)品得2分，存貨結(jié)構(gòu)較合理，市場適銷得1分，其它得0分15荀譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、 報務(wù)評價、行業(yè)聲譽、 納稅等情況2好的得2分，較好得1分，差的得。分p履約指標416賞款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款 分類情況2無三項不良且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個月內(nèi)還清且屬正常、關(guān)注類得 1分,其它得0分17付息情況應(yīng)付貸款利息余額情2無欠息得

4、 2分，雖欠息但在季末十日內(nèi) 付清得1分，其它得。分k發(fā)展能力與潛力指標1918固定資產(chǎn) 爭值率固定資產(chǎn)凈值/固定資 陌原值70%570%或以上為滿分，每下降3個百分點扣 1分，扣完為止19浦售收入 增長率（本期銷售收入-上期 曲售收入）/上期銷售 1 攵入10%510%或以上為滿分，每下降2個百分點扣1分，扣完為止20刊潤增長 率（本期實現(xiàn)凈利潤-上 期實際凈利潤）/上期 實現(xiàn)凈利潤10%510%或以上為滿分，每下降2個百分點扣 1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 。分。21頁導(dǎo)者及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度、學(xué) 萬、開拓創(chuàng)新、班 子 隱定性、員工專業(yè) 程 斐培訓(xùn)及穩(wěn)定性

5、2領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊伍相對穩(wěn)定得1分，其它情況0分22行業(yè)發(fā)展反市場預(yù)聽屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計供2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得2分、行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得期求和狀況1分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得0分六貝獻度指標1023存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當季或當年存貸比在 20%以上得3分， 15%以上得2分，10%以上得1分，其它 得0分（含法人代表個人賬戶，簽發(fā) 銀 票保證金存款不列入在內(nèi)）24貨款歸行率貨款歸行金額與實現(xiàn) 銷售金額百分比

6、5當季或當年貨款歸行率達到 70%以上得 4分，每下降5個百分點扣1分，扣完 為止25工資儲蓄代發(fā)工資儲蓄額與工資總額百分比2當年代發(fā)工資儲蓄比例達 50%以得3分, 每下降5個百分點扣1分，直至不 得得分結(jié)果公用事業(yè)企業(yè)信用等級計分標準序號指標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明得分償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額65%1265%或以下為滿分，每上升2. 5個百分點扣1分，扣完為止2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債120%10120%或以上為滿分，每下降5個百分點扣1分，扣完為止3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債20%820%或以上為滿分，每下降1個百分點扣1分，扣完為止一獲利能力指標104銷售

7、利潤率銷售利潤/銷售收入12%612%或以上為滿分，每下降2個百分點扣1分，扣完為止5資本回報率凈利潤/所有者權(quán)益12%412%或以上為滿分，每下降3個百分點扣2分，扣完為止三經(jīng)營管理指標276銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/銷售收入80%680%或以上為滿分，每下降5個百分點扣1分，扣完為止7應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額300%6300%或以上為滿分，每下降30個百分點扣1分，扣完為止8存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨400%3400%或以上為滿分，每下降30個百分點 扣1分，扣完為止9利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息費用）/利息費用200%4200%或以上為滿分，每下

8、降20個百分點扣1分，扣完為止10射務(wù)管理制度是否健全、報表是否可信2財務(wù)制度健全，財務(wù)報表各類數(shù)據(jù)完整，準確得2分，財務(wù)制度較健全，財務(wù)報表及各類數(shù)據(jù)較準確得1分，其它得0分11應(yīng)收賬款質(zhì)量應(yīng)收賬款帳齡2超過一年應(yīng)收帳款帳齡小于20%得2分，小于40%侍1分，大于40%侍0分12存貨質(zhì)量存貨結(jié)構(gòu)合理性2存貨結(jié)構(gòu)合理并屬市場適銷產(chǎn)品得2分，存貨結(jié)構(gòu)較合理，市場適銷得1分,其它得0分13商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)評價、行業(yè)聲譽、納稅等情況2好的得2分,較好得1分，差的得0分四履約指標414貸款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款分類情況2無三項不威且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個月內(nèi)還清

9、且屬正常、關(guān)注類得 1分，其它得0分15付息情況應(yīng)付貸款利息余額情況2無欠息得2分，雖欠息但在季末十日內(nèi)付清得1分,其它得0分五發(fā)展能力與潛力指標1916固定資產(chǎn)凈值率固定資產(chǎn)凈值/固定資產(chǎn)原值70%570%或以上為滿分，每下降3個百分點扣1分.扣克為止17銷售收入增長率（本期銷售收入一上期銷售收入）/上期銷售收入10%510%或以上為滿分，每下降2個百分點扣1分，扣完為止18利潤增長率（本期實現(xiàn)凈利潤一上期實際凈利潤）/上期實現(xiàn)凈利潤10%510%或以上為滿分，每下降2個百分點扣1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 0分。19領(lǐng)導(dǎo)者及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度、學(xué)歷、開拓創(chuàng)

10、新、班 子穩(wěn)定性、員工專業(yè) 程 度培訓(xùn)及穩(wěn)定性2領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊伍相對穩(wěn)定得 1分，其它情 況0分20行業(yè)發(fā)展及市場預(yù)期所屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計供 求和狀況2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得2分，行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得-分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得0分六貝獻度指標1021存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當季或當年存貸比在 20%以上得2分，15%以上得1分，其它得0分（含法人代 表個人賬戶，簽發(fā)銀票保證金存款 不列 入在內(nèi)）22貨款歸行率貨

11、款歸行金額與實現(xiàn)銷售金額百分比5當季或當年貨款歸行率達到50%、60%得2分，每上升10個百分點加1分，加滿 為止23工資儲蓄代發(fā)工資儲蓄額與工資總額百分比2當年代發(fā)工資儲蓄比例達 50%以得2分, 每下降10個百分點扣1分，直至不 得得分結(jié)果商業(yè)企業(yè)信用等級計分標準序號指標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明得分一償債能力指標301資產(chǎn)負債 率負債總額/資產(chǎn)總額75%1075%或以下為滿分，每上升2個百分點扣1分，扣完為止2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債150%10150%或以上為滿分，每下降5個百分點扣1分，扣完為止3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債30%630%或以上為滿分，每下降2.5個百分點 扣1分

12、，扣完為止4速動比率速動資產(chǎn)/流動負債80%480%或以上為滿分，每下降5個百分點扣 1分，扣完為止二獲利能力指標105銷售利潤 率銷售利潤/銷售收入4%64%或以上為滿分，每下降 0.5個百分 點 扣1分，扣完為止6資本回報 率凈利潤/所有者權(quán)益4%44%或以上為滿分，每下降 1個百分點 扣 1分，扣完為止三經(jīng)營管理指標347銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/銷售收入90%690%或以上為滿分，每下降 10個百分點 扣1分，扣完為止8非流動資產(chǎn)適應(yīng)率非流動資產(chǎn)/ （所有者 權(quán)益+長期負債）70%670%或以下為滿分，每上升5個百分點扣 1分，扣完為止9應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均

13、應(yīng)收賬 款余額400%3400%或以上為滿分，每下降20個百分點 扣1分，扣完為止10存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存 貨500%5500%或以上為滿分，每下降50個百分點 扣1分，扣完為止11利息保障 倍數(shù)（利潤總額+利息費 用）/利息費用200%4200%或以上為滿分，每下降20個百分點 扣1分，扣完為止12射務(wù)管理制度是否健全、報表是 否可信2財務(wù)制度健全，財務(wù)報表各類數(shù)據(jù)完整，準確得2分，財務(wù)制度較健全， 財 務(wù)報表及各類數(shù)據(jù)較準確得 1分，其它 得0分13設(shè)備先進 程度技術(shù)、設(shè)備裝備等經(jīng)營 設(shè)施先進程度2達到國際先進水平或達到國內(nèi)先進水 平的得2分，達到國內(nèi)一般水平得 1分， 較差水平

14、得0分14產(chǎn)品市場 替代性產(chǎn)品被其他行業(yè)或其 他產(chǎn)品的替代可能性 及行業(yè)政策風險2產(chǎn)品技術(shù)含量高，不易被其他行業(yè)或產(chǎn)品替代符合國家發(fā)展行業(yè)政策得2分，技術(shù)般，有可能被其他行業(yè)或廣品替代屬一般行業(yè)產(chǎn)業(yè)得1分，技術(shù)含量低極被其他行業(yè)或產(chǎn)品替代或?qū)賴医诡愋袠I(yè)得 0分。15發(fā)展戰(zhàn)略 實施發(fā)展戰(zhàn)略的有效性包 括戰(zhàn)略實施情況、客戶 形象策略，市場策略、 資源利用策略，組織策略、投資策略的效果等2完全達到原預(yù)定目標或措施收效顯著得2分，主要經(jīng)濟指標達到原預(yù)TE目標50%以上或措施收效較顯著得1分，其它情況。分16商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、 服務(wù)評價、行業(yè)聲譽、 納稅等情況2好的得2分,較好得1分，差的得。

15、分四履約指標417貸款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款 分類情況2無三項不良且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個月內(nèi)還清且屬正常、關(guān)注類得 1分，其它得0分18付息情況應(yīng)付貸款利息余額情 況2無欠息得2分，雖欠息但在季末十日內(nèi) 付清得1分,其它得0分五發(fā)展能力與潛力指標1219銷售收入 增長率（本期銷售收入-上期 銷售收入）/上期銷售 收入10%410%或以上為滿分，每下降2個百分點扣1分，扣完為止20利潤增長 率（本期實現(xiàn)凈利潤-上 期實際凈利潤）/上期 實現(xiàn)凈利潤10%410%或以上為滿分，每下降2個百分點扣 1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 。分。21領(lǐng)導(dǎo)者

16、及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度、學(xué) 歷、開拓創(chuàng)新、班 子 穩(wěn)定性、員工專業(yè) 程 度培訓(xùn)及穩(wěn)定性2領(lǐng)導(dǎo)者個人信譽度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊伍相對穩(wěn)定得 1分，其它情 況。分22行業(yè)發(fā)展及市場預(yù) 期所屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計供 求和狀況2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得 2 分，行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得 - 分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得 0 分六貝獻度指標1023存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當季或當年存貸比在 20%以上得2分， 15%以上得1分，其它得0分（含法人代 表個人賬戶，簽發(fā)銀票保證金存款不列入在內(nèi)）24貨款歸行率貨款歸行金額與實現(xiàn) 銷售金額百分比5當季或當年貨款歸行率達到50% 60%得2分，每上升10個百分點加1分，加滿 為止25工資儲蓄代發(fā)工資儲蓄額與工資總額百分比2當年代發(fā)工資儲蓄比例達 50%以得2分, 每下降10個百分點扣1分，直至不 得得分結(jié)果XX銀行評級總分、信用等級、信用度對照表評級總分信用等級信用度評測說明90-100AAA特優(yōu)客戶信用很好，整體業(yè)務(wù)穩(wěn)