低值易耗品管理規(guī)定

1、有限公司ISO/TS技術(shù)規(guī)范文件低值易耗品管理規(guī)定(WI-WK-05)目的為了加強(qiáng)對低值易耗品的科學(xué)管理和有效使用，防范浪費(fèi)，保證各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營工作的順利進(jìn)行，本標(biāo)準(zhǔn)對低值易耗品的采買、領(lǐng)用、保存、報(bào)廢等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行要求，嚴(yán)格控制財(cái)政開支開支，特?cái)M訂本規(guī)定。范圍本方法管理低值易耗品范圍為公司辦公用品、生產(chǎn)及售后耗開支品、沖刷用品及勞動(dòng)保護(hù)品等，詳盡分為印刷品、耗資品、耐耗品、管制品及生產(chǎn)品五大類。其他物品依照公司特點(diǎn)可列入相關(guān)管理范圍（如固定財(cái)富及工具）。定義價(jià)值在500元以上為固定財(cái)富，小于500元以下這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)為低值易耗品。主要包括：打磨片、作業(yè)手套、圍膜、焊條、透明膠、圓珠筆、電話機(jī)、計(jì)算器

2、等。職責(zé)采買部：負(fù)責(zé)低值易耗品之采買。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)低值易耗品之核算督查部門。物控部：負(fù)責(zé)建立物品明細(xì)帳和庫存統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行管理。其他部門：負(fù)責(zé)回收低值易耗品與以舊換新。作業(yè)內(nèi)容4.1凡公司或部門需采買之物品，均須填寫【采買申請單】，經(jīng)采買部匯總編制計(jì)劃，經(jīng)采買部經(jīng)理審察，總經(jīng)理同意后方可采買。4.2采買部本著節(jié)約成本、價(jià)廉物美、急需辦原則，不得謀私利。4.3采買物品后，辦理入庫手續(xù)，填制相關(guān)物品帳目4.4在庫物品由倉儲組負(fù)責(zé)保存，指定專人管理。頁次1/4審察同意見效日期20120627有限公司ISO/TS技術(shù)規(guī)范文件4.5在庫物品，按月或按季節(jié)如期盤點(diǎn)，填寫庫存統(tǒng)計(jì)表，注明盈虧值。4.6公司擬訂各

3、級人員低值易耗品的須用標(biāo)準(zhǔn)和使用限時(shí)，并如期改進(jìn)，依照各部門的工作特點(diǎn)合適調(diào)整。4.7公司發(fā)放物品可分如期(月初)一次性領(lǐng)用和隨時(shí)領(lǐng)用。領(lǐng)用人填寫【低值易耗品領(lǐng)用申請單】。公司對相關(guān)部門領(lǐng)用開支進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)核算，并與成本效益綜合討論。4.8名貴辦公用品(如計(jì)算器、設(shè)計(jì)測量工程用具)等，須經(jīng)公司總經(jīng)理同意后才能領(lǐng)用。4.9物品報(bào)廢時(shí)應(yīng)由使用部門填寫情況說明，交人力資源部、財(cái)務(wù)部審察注銷;職工調(diào)離，須歸還物品的應(yīng)交回原物，否則按規(guī)定折價(jià)賠償。4.10采買部應(yīng)如期統(tǒng)計(jì)物品采買、庫存、發(fā)放、使用情況。在滿足保證辦公效率情況下，使庫存資本最小化，壓縮財(cái)務(wù)開支。4.11各部門對領(lǐng)用低值易耗品，實(shí)行“低值易

4、耗品領(lǐng)用登記簿”，用以記錄領(lǐng)用低值易耗品的名稱、數(shù)量、單價(jià)、時(shí)間及領(lǐng)用人。4.12低值易耗品原則上采用“誰使用、誰領(lǐng)取”的方式，直接責(zé)任到人，再次領(lǐng)取的，必定“以舊換新”。單位較大、部門很多的獨(dú)立、非獨(dú)立核算單位也可考慮采用，由一致經(jīng)辦人到各部門領(lǐng)取，領(lǐng)取后經(jīng)辦人再次登記、分配的方式。采用此方式的單位，經(jīng)辦人需報(bào)各部門備案，同時(shí)，經(jīng)辦人要建立本單位的“低值易耗品領(lǐng)用登記簿”為本單位的低值易耗品領(lǐng)用、使用狀態(tài)、報(bào)廢等管理事項(xiàng)負(fù)責(zé)。經(jīng)辦人調(diào)動(dòng)、移交須報(bào)各部門備案。4.13使用人、經(jīng)辦人領(lǐng)用低值易耗品，需在“低值易耗品領(lǐng)用登記簿”上簽字確認(rèn)。4.14各部門應(yīng)按月核對“低值易耗品領(lǐng)用登記簿”與實(shí)物可否

5、符合，并將核對結(jié)頁次2/4審察同意見效日期20120627有限公司ISO/TS技術(shù)規(guī)范文件果保存。4.15各部門對監(jiān)控低值易耗品使用狀態(tài)負(fù)責(zé)，可組織不如期的檢查、盤點(diǎn)，核實(shí)個(gè)人領(lǐng)用低值易耗品的帳實(shí)可否符合，核實(shí)物品的保存、使用、保養(yǎng)等情況。各單位低值易耗品經(jīng)辦人有義務(wù)協(xié)助各部門管理本單位低值易耗品的使用。發(fā)生損毀、扔掉情況的，經(jīng)相關(guān)責(zé)任認(rèn)定后，由責(zé)任人按價(jià)賠償，賠償方式、金額由各部門書面通知責(zé)任人。4.16各部門管理人員變動(dòng)時(shí)，應(yīng)將“低值易耗品領(lǐng)用登記簿”記錄符合后，方能辦理交接手續(xù)。4.17使用人員對領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)本著厲行節(jié)約的原則，對在用的低值易耗品，要加強(qiáng)保存工作。4.18使用人員不

6、負(fù)責(zé)任，發(fā)生隨意損壞、浪費(fèi)、扔掉低值易耗品的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除進(jìn)行責(zé)怪教育外，對當(dāng)事人要追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任。4.19職工調(diào)離本單位，應(yīng)交還所使用的低值易耗品，并經(jīng)本單位經(jīng)辦人及單位負(fù)責(zé)人、在離職單上簽字認(rèn)可后方能辦理離職手續(xù)。4.20職工在公司公司內(nèi)調(diào)動(dòng)的，因工作需要必定帶走的物品，需報(bào)本單位經(jīng)辦人、單位負(fù)責(zé)人、各部門做相應(yīng)的變動(dòng)、調(diào)撥記錄方可帶走。4.21因公司內(nèi)部管理需要進(jìn)行的低值易耗品調(diào)撥，各單位經(jīng)辦人及單位負(fù)責(zé)人、各部門須有明確調(diào)撥記錄。4.22對確已失去使用效能，且屬平常工作中正常損壞而無法修復(fù)的低值易耗品，由使用人提出報(bào)廢申請，經(jīng)辦人、各部門核實(shí)使用年限等情況，報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人、各部門同意后予以報(bào)廢。頁次3/4審察同意見效日期20120627有限公司作業(yè)流程圖作業(yè)流程相關(guān)部門填定【低值易耗品領(lǐng)用申請各部門單】核對發(fā)放倉儲組統(tǒng)計(jì)存檔倉儲組回收各部門ISO/TS技術(shù)規(guī)范文件操作細(xì)則1各部門依照部門對低值易耗品的使用情況，申請?zhí)顚憽镜椭狄缀钠奉I(lǐng)用申請單】2.物控部倉儲組核對各部門提交的【低值易耗品領(lǐng)用申請單】真切后，發(fā)放物料倉儲組統(tǒng)計(jì)各部門的領(lǐng)用物料統(tǒng)計(jì)建檔保存各使用部門對使用過后的低值物料如(打磨片、作業(yè)手套