內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件公司一般設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)從整體上控制基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)。制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進(jìn)行投資,不從事禁止投資的業(yè)務(wù)；堅(jiān)持獨(dú)立原則，公司管理的基金,每筆交易都須有書面記錄并加蓋時(shí)間章；加強(qiáng)內(nèi)部信息控制，實(shí)行空間隔離和門禁制度,3把握程度來(lái)決定投資的數(shù)量和配比.靠深入的研究、對(duì)趨勢(shì)變動(dòng)的預(yù)見(jiàn)和流動(dòng)性沖來(lái)防范大盤風(fēng)險(xiǎn)。具體制度文件如下：一、內(nèi)部控制原則1.通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法建立合理的內(nèi)控程序,度的有效執(zhí)行.2自有以及其他資產(chǎn)的運(yùn)作分離.3、相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互制衡。二、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo),建立的涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié),順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。1,,配合部門經(jīng)理和公司監(jiān)察稽核部開展本部門的要盡可能設(shè)置雙崗,屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù),要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度,相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字。實(shí)行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問(wèn)題,部門經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。2,及副總經(jīng)理、投資總監(jiān)組成的經(jīng)營(yíng)管理層,對(duì)公司各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面監(jiān)督并及時(shí)制定相應(yīng)對(duì)策和實(shí)施控制措施。3,公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)掌握公司整體風(fēng)董事會(huì)同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職權(quán)，可以對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù).三、內(nèi)部控制規(guī)則1、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成,分別是管理制度和內(nèi)控制度.兩部分制度是相互對(duì)應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項(xiàng)管理制度中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,并對(duì)管理制度的制定提出風(fēng)險(xiǎn)控制方面的要求,管理制度要符合內(nèi)控制度的要求.他們各自由公司不同的管理階層和部門負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人控制和流于形式。2、管理制度由公司綜合管理制度和各部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成，是各部門在審閱和批準(zhǔn)修改。內(nèi)部控制制度是各個(gè)部門所要滿足的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求及其具體解決措施司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。3、以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司董事會(huì)批準(zhǔn)的,需上報(bào)董事會(huì)。四、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）董事會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)公司的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；（2)執(zhí)行委員會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重大突發(fā)性和運(yùn)作中的重大問(wèn)題和重大事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（3）各級(jí)部門負(fù)責(zé)對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2、控制活動(dòng)（1)嚴(yán)格授權(quán)、資產(chǎn)分離等政策、程序或措施。（2）控制活動(dòng)體現(xiàn)為：自我控制以各崗位的目標(biāo)責(zé)任制為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的第一道防線。在公司內(nèi)部建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度、授權(quán)制度、資產(chǎn)分離制度，在相關(guān)部門和相關(guān)崗位間建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，后續(xù)部門及崗位對(duì)前一部門及崗位負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，使相互監(jiān)督制衡機(jī)制成為內(nèi)部控制的第二道防線。充分發(fā)揮公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)各崗位、各部門、各機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面監(jiān)察稽核作用，建立內(nèi)部控制的第三道防線。（3)信息與溝通:工及各級(jí)管理人員可充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息并及時(shí)送達(dá)適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。公司根據(jù)組織架構(gòu)和授權(quán)制度，建立了清晰的業(yè)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)。五、投資風(fēng)險(xiǎn)控制1、投資研究風(fēng)險(xiǎn)的控制措施吸引高素質(zhì)投資研究人才,定期進(jìn)行培訓(xùn)，要求投資研究報(bào)告依據(jù)詳實(shí)資料，并盡量進(jìn)行實(shí)地研究等。2