金蝶EAS集團(tuán)管控解決方案

金蝶EAS集團(tuán)管控解決方案第一頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第二頁，共156頁。企業(yè)集團(tuán)環(huán)境變化全球化競(jìng)爭(zhēng)專業(yè)化、協(xié)同發(fā)展兼并和收購,多種管理模式并存新技術(shù):4G與電子商務(wù)當(dāng)今的時(shí)代是一個(gè)變革的時(shí)代！第三頁，共156頁。

綜合集團(tuán)發(fā)展的背景經(jīng)濟(jì)背景：全球化：全球經(jīng)濟(jì)一體化,參與全球經(jīng)濟(jì)分工的企業(yè)增多歸核化：核心技術(shù)聚焦于少數(shù)寡頭企業(yè)，專業(yè)化成為企業(yè)的必然選擇，專業(yè)分工細(xì)化集團(tuán)化：行業(yè)生命周期縮短，成熟的行業(yè)具有較高的集中度，集團(tuán)企業(yè)需要分散投資風(fēng)險(xiǎn)獲得規(guī)模效益

單一行業(yè)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)如：石油電信降低交易成本共享關(guān)鍵資源分散投資風(fēng)險(xiǎn)

縱向一體化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)如：鋼鐵汽車橫向一體化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)如：家電信息非相關(guān)多元化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)如：投資控股公司獲得規(guī)模效益降低交易成本共享關(guān)鍵資源分散投資風(fēng)險(xiǎn)第四頁，共156頁。集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)無處不在影響程度近乎沒有輕微中等重大災(zāi)難幾乎肯定極可能可能低極低BACGIDJKHEF可能性說明:A–競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)B–財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C–人力資源風(fēng)險(xiǎn)D–開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)E–過度自信風(fēng)險(xiǎn)F–系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)G–主要客戶風(fēng)險(xiǎn)H–欺詐風(fēng)險(xiǎn)I–政治風(fēng)險(xiǎn)J–薪酬獎(jiǎng)勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)K–科技風(fēng)險(xiǎn)順馳集團(tuán)孫宏斌

高成本擴(kuò)張，管理制度欠缺，過度使用財(cái)務(wù)杠桿，最終導(dǎo)致資金鏈斷裂。

中航油（新加坡）陳久霖

從事油品期權(quán)交易導(dǎo)致巨額虧損，并涉嫌發(fā)布虛假消息和內(nèi)部交易。

中信泰富榮智健

期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)與收益不匹配，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和治理機(jī)制存在問題，內(nèi)部信息溝通不暢，獨(dú)立董事制度失去作用。

由此可見，資金風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營中最突出的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是“高頻率、高強(qiáng)度”風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)引起管理層的高度重視！

資料來自：第五頁，共156頁。集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)集團(tuán)管控的重要性從母子公司的利益價(jià)值趨勢(shì)來看，二者所關(guān)心的重點(diǎn)完全不同。集團(tuán)總部關(guān)心的重要因素---長期利益子公司資產(chǎn)的保值增值；子公司未來潛在收益；子公司與母公司的戰(zhàn)略協(xié)同；優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)效益、資源整合效益；子公司關(guān)心的重要因素---短期利益企業(yè)自身的經(jīng)營收益；產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位；自身核心競(jìng)爭(zhēng)力形成；企業(yè)利益相關(guān)者的滿意度等；由此可見，母子公司其實(shí)是存在一定的離心力，越是經(jīng)濟(jì)下行越需要加強(qiáng)集團(tuán)管控，尤其是對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)的管控。第六頁，共156頁。集團(tuán)管理內(nèi)容變遷靈活度標(biāo)準(zhǔn)化關(guān)注財(cái)務(wù)關(guān)注人財(cái)務(wù)資本人力資本運(yùn)營效率價(jià)值大價(jià)值小戰(zhàn)略目標(biāo)第七頁，共156頁。企業(yè)集團(tuán)管控的發(fā)展趨勢(shì)行政管理經(jīng)營管理財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理事后報(bào)告管理預(yù)算控制事前管理粗放式管理精細(xì)化的過程管理依靠制度管控依靠IT手段實(shí)現(xiàn)管控轉(zhuǎn)變第八頁，共156頁。集團(tuán)管控的目的是為了集團(tuán)更好的協(xié)同集團(tuán)管控是一門系統(tǒng)的管理科學(xué)，其精髓是讓企業(yè)的戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)對(duì)齊。這種管理是以確保集團(tuán)戰(zhàn)略一致性和協(xié)同性，充分發(fā)揮集團(tuán)優(yōu)勢(shì)為目的的。其核心的價(jià)值是資本放大倍數(shù)，消減內(nèi)耗和混亂。集團(tuán)戰(zhàn)略管理集團(tuán)人力資源管理集團(tuán)運(yùn)營管理集團(tuán)采購管理集團(tuán)行政管理集團(tuán)財(cái)務(wù)管理集團(tuán)…管理集團(tuán)…管理集團(tuán)…管理集團(tuán)…管理集團(tuán)…管理集團(tuán)…管理從單一企業(yè)的專項(xiàng)業(yè)務(wù)管理到以管控為目的的系統(tǒng)管理管理——強(qiáng)調(diào)專業(yè)性管控——強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性第九頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第十頁，共156頁。集團(tuán)管控模式應(yīng)是一個(gè)以戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以組織結(jié)構(gòu)為框架，以管理控制系統(tǒng)為核心，以流程和制度為基礎(chǔ)的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)

什么是集團(tuán)管控系統(tǒng)目標(biāo)計(jì)劃監(jiān)控考核激勵(lì)流程管理控制系統(tǒng)制度管控模式企業(yè)戰(zhàn)略組織結(jié)構(gòu)組織定位權(quán)限劃分組織設(shè)計(jì)部門設(shè)置崗位設(shè)置第十一頁，共156頁。公司治理結(jié)構(gòu)是集團(tuán)管控的重要內(nèi)容功能定位機(jī)構(gòu)設(shè)置工作規(guī)則約束激勵(lì)董事會(huì)高級(jí)管理層職能部門及下屬控股子公司高級(jí)管理崗位設(shè)置、職責(zé)分工；對(duì)董事會(huì)的匯報(bào)、溝通機(jī)制；經(jīng)營決策機(jī)制；……部門設(shè)置；流程配合；資源配置；……戰(zhàn)略決策層戰(zhàn)略支持及執(zhí)行層經(jīng)營執(zhí)行層公司治理結(jié)構(gòu)是指公司制企業(yè)中股東大會(huì)、董事會(huì)和高層經(jīng)理人員之間劃分權(quán)力、責(zé)任、利益，以形成一種相互制衡、相互依賴的組織制度安排。權(quán)力制衡功能、激勵(lì)和約束功能協(xié)調(diào)功能。第十二頁，共156頁。集團(tuán)企業(yè)管控系統(tǒng)模型集團(tuán)戰(zhàn)略管控模式功能定位權(quán)責(zé)劃分組織架構(gòu)管控流程管控制度

公司治理措施

公司管理措施績效管理信息系統(tǒng)企業(yè)性質(zhì)、文化建設(shè)、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格、管理習(xí)慣……集團(tuán)環(huán)境保障手段管控措施管控載體管控模式戰(zhàn)略引導(dǎo)確定公司戰(zhàn)略愿景，業(yè)務(wù)發(fā)展定位與運(yùn)營模式等，比較對(duì)集團(tuán)管控的要求和影響。根據(jù)管控要求和環(huán)境因素，選擇管控模式，定位集團(tuán)公司各級(jí)功能，并相應(yīng)劃分權(quán)責(zé)。通過組織架構(gòu)優(yōu)化，管控流程調(diào)整以及流程制度修訂，落實(shí)管控設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)公司治理和公司管理措施，并落實(shí)在管理載體上。建設(shè)管控的保障體系。分析影響集團(tuán)公司管控工作的權(quán)變因素。第十三頁，共156頁。業(yè)務(wù)單元自行決定報(bào)總部備案報(bào)總部審批總部制定與推行總部權(quán)限低高業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)在預(yù)算框架范圍內(nèi)制定相應(yīng)的工作計(jì)劃，并自行分解落實(shí)實(shí)施業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)相應(yīng)業(yè)務(wù)的計(jì)劃和預(yù)算的制定，并在年初/計(jì)劃制定完成后報(bào)總部總部在年初/計(jì)劃提出時(shí)審批相應(yīng)的計(jì)劃和預(yù)算在計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)，業(yè)務(wù)單元自行決定日常的執(zhí)行工作超出計(jì)劃和預(yù)算的部分，需報(bào)總部審批業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)在預(yù)算框架范圍內(nèi)制定相應(yīng)的工作計(jì)劃，并自行分解落實(shí)實(shí)施同時(shí)對(duì)于相應(yīng)的計(jì)劃、工作文件和結(jié)果檔案，通知總部相應(yīng)部門并在該部門備案總部負(fù)責(zé)相應(yīng)的政策調(diào)研、制定、與業(yè)務(wù)單元討論、報(bào)批工作總部以文件下發(fā)的形式推行相應(yīng)的政策和規(guī)程，業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)執(zhí)行總部對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督業(yè)務(wù)單元權(quán)限高低根據(jù)選定的管控模式，確定權(quán)限劃分和審批原則第十四頁，共156頁。通常集團(tuán)對(duì)下屬公司的定位存在以下六種職能總部職能定位資本運(yùn)作投資管理中心運(yùn)營管理中心財(cái)務(wù)管理中心人才管理中心品牌管理中心戰(zhàn)略管理中心

投資項(xiàng)目的決策投資管理流程優(yōu)化項(xiàng)目投資決策與策劃項(xiàng)目策劃方案監(jiān)控項(xiàng)目的資金、預(yù)算、成本管理房地產(chǎn)項(xiàng)目業(yè)務(wù)核心流程的優(yōu)化管理資金使用管理各項(xiàng)債權(quán)融資活動(dòng)監(jiān)控各子公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算管理制定發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)控實(shí)施制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，并監(jiān)督實(shí)施

對(duì)下屬公司核心人才進(jìn)行考核、激勵(lì)、任免等方面的管理對(duì)核心品牌進(jìn)行統(tǒng)一管理規(guī)范下屬企業(yè)的品牌使用指導(dǎo)下屬進(jìn)行人才規(guī)劃管控定位需要針對(duì)不同的管控模式選擇不同的集團(tuán)總部職能定位第十五頁，共156頁。集團(tuán)企業(yè)常見的三種管控模式核心功能財(cái)務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計(jì)集團(tuán)營銷R&D采購/物流銷售網(wǎng)絡(luò)人事管理財(cái)務(wù)控制型戰(zhàn)略控制型運(yùn)營控制型管理模式功能和人員配置集分權(quán)+總部組織機(jī)構(gòu)的管理分權(quán)集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合集權(quán)財(cái)務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計(jì)集團(tuán)營銷現(xiàn)金管理+總部組織機(jī)構(gòu)的管理財(cái)務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃監(jiān)控/投資管理收購、兼并重要功能總部功能+總部組織機(jī)構(gòu)的管理管控模式三分法首先由邁克爾.古爾德等在《戰(zhàn)略與風(fēng)格》一書中系統(tǒng)地提出了母子公司在管理方面的三種基本風(fēng)格：戰(zhàn)略規(guī)劃型、戰(zhàn)略控制型和財(cái)務(wù)控制型。目的是為了說明母公司風(fēng)格與公司戰(zhàn)略的成功之間的關(guān)系。第十六頁，共156頁。財(cái)務(wù)控制型特點(diǎn)以財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行管理和考核，總部無業(yè)務(wù)管理部門以追求投資回報(bào)、資本增值為唯一目標(biāo)，無明確的產(chǎn)業(yè)選擇通過投資業(yè)務(wù)組合的結(jié)構(gòu)優(yōu)化追求公司價(jià)值最大化經(jīng)營目標(biāo)母子公司關(guān)系管理手段核心功能是資產(chǎn)管理，財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)的控制上，通過股權(quán)參與，影響被控股公司的重大產(chǎn)權(quán)決策，以達(dá)到資本控制的目的?？偛咳藛T精簡(jiǎn)，主要是高級(jí)財(cái)務(wù)管理人才，從事兼并、收購和出賣、轉(zhuǎn)讓。母公司不從事生產(chǎn)經(jīng)營，財(cái)務(wù)管理型控股公司也沒有一個(gè)特定的核心產(chǎn)業(yè)，一般適用于沒有明顯主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的無關(guān)多元化企業(yè)應(yīng)用企業(yè)第十七頁，共156頁。戰(zhàn)略控制型特點(diǎn)以戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行管理，與控股子公司的關(guān)系通過戰(zhàn)略協(xié)調(diào)、財(cái)務(wù)、人事控制和服務(wù)而建立。總部具體業(yè)務(wù)管理部門職能較弱。追求多元產(chǎn)業(yè)發(fā)展。有明確的產(chǎn)業(yè)選擇，追求公司投資業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略組合優(yōu)化和協(xié)調(diào)發(fā)展。經(jīng)營目標(biāo)母子公司關(guān)系管理手段核心功能為資產(chǎn)管理和戰(zhàn)略協(xié)調(diào)功能。追求戰(zhàn)略資源的優(yōu)化配置。母公司不從事具體日常經(jīng)營，通過子公司董事會(huì)控制公司的重大決策和經(jīng)營活動(dòng)。母公司通過控股方式形成戰(zhàn)略管理型企業(yè)總部，通過掌握子公司的控制權(quán)，使子公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)服從于控股公司整體戰(zhàn)略活動(dòng)。應(yīng)用企業(yè)第十八頁，共156頁。運(yùn)營控制型特點(diǎn)通過總部業(yè)務(wù)管理部門對(duì)下屬企業(yè)的日常經(jīng)營運(yùn)作進(jìn)行直接管理追求戰(zhàn)略實(shí)施和經(jīng)營思路的嚴(yán)格執(zhí)行，有明確的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，各子公司經(jīng)營行為的統(tǒng)一，公司整體協(xié)調(diào)成長經(jīng)營目標(biāo)母子公司關(guān)系管理手段核心功能為資產(chǎn)管理和經(jīng)營管理功能。通過母公司的業(yè)務(wù)管理部門控股子公司的營銷、供應(yīng)、技術(shù)、人力資源、新業(yè)務(wù)開發(fā)等日常經(jīng)營運(yùn)作進(jìn)行直接管理。強(qiáng)調(diào)公司經(jīng)營行為的統(tǒng)一、公司整體協(xié)調(diào)成長母公司直接從事生產(chǎn)經(jīng)營，母子公司關(guān)系密切，人員配備較多。一般適用于單一產(chǎn)業(yè)或企業(yè)在多元化的初期應(yīng)用企業(yè)第十九頁，共156頁。許多集團(tuán)公司采用混合管控模式，也不是一成不變的財(cái)務(wù)導(dǎo)向型戰(zhàn)略導(dǎo)向型財(cái)務(wù)導(dǎo)向型戰(zhàn)略導(dǎo)向型操作導(dǎo)向型戰(zhàn)略導(dǎo)向型操作導(dǎo)向型＋＋一般而言，集團(tuán)公司的管控模式是混合模式集團(tuán)的子公司有多種控股比例，也有內(nèi)部的部門子公司對(duì)集團(tuán)公司的戰(zhàn)略中的定位不同總部對(duì)不同業(yè)務(wù)板塊的管理能力有高有低在一定的條件下，對(duì)具體一個(gè)子公司的管控導(dǎo)向會(huì)發(fā)生變化當(dāng)一個(gè)一個(gè)業(yè)務(wù)整體走向衰弱時(shí)，會(huì)轉(zhuǎn)向財(cái)務(wù)導(dǎo)向，尋找退出機(jī)制當(dāng)弱小子公司能力發(fā)展，能夠成為獨(dú)立的運(yùn)作平臺(tái)，往往從操作導(dǎo)向轉(zhuǎn)向戰(zhàn)略導(dǎo)向……集團(tuán)公司管理總部應(yīng)建立全面的管控能力第二十頁，共156頁。集團(tuán)企業(yè)發(fā)展階段集團(tuán)規(guī)模多元化程度管控模式組建期較小專業(yè)運(yùn)營管控成長期擴(kuò)張多元擴(kuò)張戰(zhàn)略管控成熟期較大有限多元財(cái)務(wù)或戰(zhàn)略管控衰退期收縮出售業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管控不同的發(fā)展階段與管控模式的關(guān)系成本中心投資中心利潤中心第二十一頁，共156頁。財(cái)務(wù)管控是綜合集團(tuán)管控的重中之重戰(zhàn)略形成階段戰(zhàn)略實(shí)施階段戰(zhàn)略優(yōu)化階段業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)階段資源分配階段收集外部信息參與戰(zhàn)略評(píng)價(jià)控制風(fēng)險(xiǎn)組織財(cái)務(wù)資源設(shè)立預(yù)算指標(biāo)分解戰(zhàn)略收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)價(jià)價(jià)值創(chuàng)造考核業(yè)績利潤分配比例薪酬分配原則資源再分配預(yù)測(cè)外部環(huán)境分析戰(zhàn)略執(zhí)行優(yōu)化考核指標(biāo)集團(tuán)管控支撐企業(yè)戰(zhàn)略落地戰(zhàn)略的每一個(gè)階段都離不開財(cái)務(wù)管控的支撐

企業(yè)財(cái)務(wù)信息化做為企業(yè)信息化的基礎(chǔ)和重要組成部分，是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，貫穿企業(yè)經(jīng)營管理各個(gè)方面和環(huán)節(jié)，需要對(duì)企業(yè)的管理、制度、流程等進(jìn)行梳理和優(yōu)化，涉及范圍廣……---國資委《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)財(cái)務(wù)信息化工作的通知》財(cái)務(wù)管控的核心配置資源、控制風(fēng)險(xiǎn)、分析與考核第二十二頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第二十三頁，共156頁。管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批集團(tuán)總部下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會(huì)計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號(hào)物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會(huì)計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號(hào)物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)分配引用權(quán)限管理用戶管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)流程管理消息平臺(tái)基礎(chǔ)管理與工具系統(tǒng)設(shè)置第三方接口預(yù)警平臺(tái)二次開發(fā)規(guī)范的基礎(chǔ)資料管理是集團(tuán)管控的關(guān)鍵第二十四頁，共156頁。不同管控模式下基礎(chǔ)資料的靈活應(yīng)用報(bào)表格式披露口徑核算政策核算流程作業(yè)規(guī)范科目結(jié)構(gòu)明細(xì)科目業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)映射核算細(xì)則科目定義作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管控型戰(zhàn)略管控型運(yùn)營管控型核算帳期內(nèi)容方法流程EAS基礎(chǔ)支持實(shí)現(xiàn)總帳、明細(xì)賬、憑證、單據(jù)的聯(lián)查追溯集中的支付管理統(tǒng)一資金管理規(guī)范集中的銀行管理通過科目分配為集團(tuán)范圍提供科目的統(tǒng)一管理通過科目參數(shù)設(shè)置適用不同業(yè)務(wù)板塊的靈活應(yīng)用集中式的分類賬核算規(guī)則引擎和定義手段集中式的關(guān)聯(lián)交易、銀行帳號(hào)等業(yè)務(wù)政策和規(guī)則定義報(bào)表格式披露口徑核算政策科目結(jié)構(gòu)明細(xì)科目業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)映射核算細(xì)則科目定義第二十五頁，共156頁。

建立一套管而不死，放而有續(xù)的多元化集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體系

科目體系客商資料物料輔助資料制造板塊房地產(chǎn)板塊零售板塊……基礎(chǔ)資料管理策略集團(tuán)維護(hù)，全局共享全局維護(hù)，全局共享創(chuàng)建者維護(hù)，全局共享集團(tuán)維護(hù)，分配共享編碼名稱集團(tuán)統(tǒng)一，分配后其他屬性分別維護(hù)基本信息集團(tuán)統(tǒng)一，分配后相關(guān)信息分別維護(hù)絕對(duì)隔離，創(chuàng)建者私有EAS基礎(chǔ)資料管理平臺(tái)業(yè)務(wù)板塊管理策略業(yè)務(wù)狀況集團(tuán)管理內(nèi)容分子公司管理內(nèi)容集團(tuán)集中統(tǒng)一管理業(yè)務(wù)相關(guān)度高，基礎(chǔ)資料共用性強(qiáng)基礎(chǔ)屬性：如統(tǒng)一的編碼，名稱，控制等各分子公司的實(shí)際業(yè)務(wù)屬性分子公司自行管理跨行業(yè)集團(tuán)，業(yè)務(wù)板塊無關(guān)，基礎(chǔ)資料基本不共用必須統(tǒng)一的資料：如一級(jí)科目等具有行業(yè)特性的明細(xì)基礎(chǔ)資料第二十六頁，共156頁。集團(tuán)不同層級(jí)的基礎(chǔ)資料管理體現(xiàn)不同的管控力度房地產(chǎn)公司項(xiàng)目公司集團(tuán)物業(yè)公司F科目表控制一級(jí)科目控制二級(jí)科目科目表科目表控制三級(jí)科目5600工資5600.01直接工資5600.02間接工資5600.01.01直接人工工資5600.01.02福利5600.02間接工資允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目不允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目不能增加下級(jí)明細(xì)科目科目分配對(duì)科目的控制可以實(shí)現(xiàn)在不同組織層次，每個(gè)明細(xì)科目的控制分配策略科目分配第二十七頁，共156頁。

庫存組織A銷售組織B采購組織D財(cái)務(wù)組織C銷售記賬委托核算HR組織H行政組織EHR委托行政委托采購庫存委托銷售庫存委托為各種業(yè)務(wù)設(shè)置了不同類型的組織架構(gòu)，便于從不同的角度進(jìn)行匯總、統(tǒng)計(jì)，制定策略支持基于組織架構(gòu)的靈活的匯報(bào)關(guān)系管理，適應(yīng)企業(yè)的各種復(fù)雜匯報(bào)關(guān)系

通過多組織屬性可以滿足集團(tuán)復(fù)雜組織架構(gòu)的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系

第二十八頁，共156頁。事前預(yù)警，實(shí)時(shí)提醒機(jī)制保障集團(tuán)企業(yè)高效管理業(yè)務(wù)信息可提前預(yù)警并實(shí)時(shí)提醒EAS系統(tǒng)消息提醒郵件提醒EAS預(yù)警平臺(tái)：可根據(jù)不同業(yè)務(wù)設(shè)置預(yù)警條目，并自由選擇提醒方式請(qǐng)注意費(fèi)用預(yù)算控制或調(diào)整預(yù)算！手機(jī)短信

提醒第二十九頁，共156頁。提供從登錄到業(yè)務(wù)應(yīng)用全方位的信息系統(tǒng)安全方案用戶登錄認(rèn)證安全方案：智能鑰匙、動(dòng)態(tài)密碼、指紋登錄……功能權(quán)限管轄范圍角色密碼策略數(shù)據(jù)權(quán)限用戶業(yè)務(wù)應(yīng)用安全方案：數(shù)字印章、二次身份認(rèn)證、系統(tǒng)授權(quán)機(jī)制……系統(tǒng)安全第三十頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第三十一頁，共156頁。集中統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算體系全集團(tuán)統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策貫徹執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)底層數(shù)據(jù)直接采集；集團(tuán)數(shù)據(jù)共享，透明，唯一；環(huán)球集團(tuán)集團(tuán)統(tǒng)一科目集團(tuán)本部環(huán)球中國環(huán)球香港…..集團(tuán)統(tǒng)一二級(jí)科目集團(tuán)統(tǒng)一二級(jí)科目公司2公司N…XXX3級(jí)以下個(gè)性化明細(xì)科目集團(tuán)統(tǒng)一2級(jí)科目各不同業(yè)態(tài)3級(jí)以下個(gè)性化明細(xì)科目行業(yè)3級(jí)以下個(gè)性化明細(xì)科目公司1XXX集團(tuán)統(tǒng)一2科目++集團(tuán)統(tǒng)一一套帳公司自己一套帳第三十二頁，共156頁。集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的自動(dòng)處理集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)及時(shí)處理，確保賬務(wù)清晰，為合并報(bào)表抵銷數(shù)據(jù)做準(zhǔn)備聯(lián)查通知單明細(xì)第三十三頁，共156頁。資產(chǎn)的購置折舊報(bào)廢處理資產(chǎn)的稅務(wù)會(huì)計(jì)處理資產(chǎn)報(bào)表資產(chǎn)購置、融資性租賃資產(chǎn)抵押、評(píng)估、價(jià)值估計(jì)與總賬、收付、庫存系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享資產(chǎn)的盤存、出租與跟蹤資產(chǎn)的日常賬務(wù)EAS資產(chǎn)管理集團(tuán)資產(chǎn)管理政策統(tǒng)一，統(tǒng)計(jì)口徑統(tǒng)一；實(shí)物資產(chǎn)賬與財(cái)務(wù)資產(chǎn)賬實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一；集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥，租賃與買賣資產(chǎn)的協(xié)同管理；能實(shí)時(shí)查看資產(chǎn)在全集團(tuán)的分布和使用狀況；資產(chǎn)從申購到報(bào)廢的全生命周期管理；實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一資產(chǎn)管理集團(tuán)資產(chǎn)全生命周期管理12資產(chǎn)建立與價(jià)值管理123資產(chǎn)賬務(wù)處理資產(chǎn)日常維護(hù)123第三十四頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第三十五頁，共156頁。全面的報(bào)告體系，提供財(cái)務(wù)和管理決策支持集團(tuán)事業(yè)部客戶產(chǎn)品行業(yè)分析維度財(cái)務(wù)及管理報(bào)表法定報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表損益表現(xiàn)金流量表管理報(bào)表快報(bào)下屬公司報(bào)表事業(yè)部/行業(yè)報(bào)表日?qǐng)?bào)資金收支平衡表銷售回籠日?qǐng)?bào)庫存動(dòng)態(tài)表生產(chǎn)管理報(bào)表核心指標(biāo)表生產(chǎn)情況分析表關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系財(cái)務(wù)層面

顧客層面內(nèi)部流程層面學(xué)習(xí)和成長層面第三十六頁，共156頁。趨勢(shì)洞察：法定報(bào)表管理報(bào)表定期報(bào)表實(shí)時(shí)報(bào)表被動(dòng)等待主動(dòng)獲取關(guān)鍵特性利潤中心報(bào)表合并：提供基于部門、事業(yè)部的報(bào)表編制與合并。管理合并：靈活構(gòu)建多個(gè)合并方案，快速出具各種管理口徑的合并報(bào)表移動(dòng)化指標(biāo)分析：面向管理者移動(dòng)經(jīng)營洞察集成應(yīng)用框架EAS+EASEAS+K/3EAS+ExcelEAS+異構(gòu)系統(tǒng)合并報(bào)表個(gè)別報(bào)表財(cái)務(wù)組織報(bào)表報(bào)表模板報(bào)表編制報(bào)表共享自動(dòng)編報(bào)報(bào)表工作臺(tái)利潤中心報(bào)表報(bào)表編制內(nèi)部往來法定合并抵銷分錄合并報(bào)表報(bào)表接收調(diào)整分錄管理合并利潤中心合并報(bào)表中心快速匯總模擬合并分析與報(bào)告XBRL云分析模型移動(dòng)指標(biāo)分析合并平臺(tái)自動(dòng)合并機(jī)制取數(shù)平臺(tái)合并政策報(bào)表管理---從法定合并到管理合并第三十七頁，共156頁。EAS管理合并特性---靈活構(gòu)建各種管理視圖過去現(xiàn)在嚴(yán)格基于法人合并范圍的合并靈活構(gòu)建各種管理視圖的合并公司1財(cái)務(wù)自下而上逐級(jí)手工合并公司2財(cái)務(wù)公司3財(cái)務(wù)公司n財(cái)務(wù)公司1報(bào)表公司2報(bào)表公司3報(bào)表公司n報(bào)表子集團(tuán)A合并子集團(tuán)B合并集團(tuán)合并公司1財(cái)務(wù)一站式批量自動(dòng)合并公司2財(cái)務(wù)公司3財(cái)務(wù)公司n財(cái)務(wù)行業(yè)合并報(bào)表區(qū)域合并報(bào)表行業(yè)合并方案區(qū)域合并方案SBU合并方案SBU合并報(bào)表多口徑多口徑合并方案可設(shè)置調(diào)度時(shí)間，由系統(tǒng)自動(dòng)在后臺(tái)完成調(diào)整、抵銷及合并處理在一個(gè)界面，可以進(jìn)行調(diào)整分錄、抵銷分錄以及所有報(bào)表的查看與編輯，實(shí)現(xiàn)一站式合并可設(shè)定取數(shù)方案、調(diào)整方案、抵銷方案，系統(tǒng)自動(dòng)抽取下屬單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、自動(dòng)生成調(diào)整分錄、自動(dòng)生成抵銷分錄通過計(jì)算方案，可靈活選擇任意組織參與合并計(jì)算第三十八頁，共156頁。EAS管理合并特性---利潤中心報(bào)表合并財(cái)務(wù)組織報(bào)表合并利潤中心報(bào)表合并精細(xì)化第三十九頁，共156頁。管理報(bào)告從被動(dòng)收集向主動(dòng)獲取轉(zhuǎn)變集團(tuán)公司A公司報(bào)表

報(bào)表編制報(bào)表計(jì)算報(bào)表審核報(bào)表

報(bào)表編制報(bào)表計(jì)算報(bào)表審核B公司報(bào)表

報(bào)表編制報(bào)表計(jì)算報(bào)表審核..公司報(bào)表

報(bào)表匯總調(diào)整抵消報(bào)表合并自動(dòng)批量編報(bào)總部可以隨時(shí)自動(dòng)抓取數(shù)據(jù)，編制各事業(yè)部個(gè)別報(bào)表，實(shí)現(xiàn)由被動(dòng)報(bào)送到自動(dòng)抓取，完成合并報(bào)表批量的自動(dòng)編報(bào)。定義報(bào)表編制方案和編制周期，系統(tǒng)后臺(tái)自動(dòng)完成多家公司報(bào)表編制。第四十頁，共156頁。多口徑的報(bào)表模擬合并方案對(duì)于同一個(gè)合并組織結(jié)構(gòu)，由于會(huì)計(jì)政策或管理要求的不同，報(bào)表數(shù)據(jù)來源不同，報(bào)表調(diào)整抵銷方案時(shí)不同，需要定義多個(gè)合并方案，以生成不同口徑的合并結(jié)果。（稅務(wù)調(diào)整、股權(quán)調(diào)整）1、設(shè)置不同的取數(shù)方案2、設(shè)置不同的調(diào)整抵銷方案3、生成不同口徑的模擬合并結(jié)果第四十一頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第四十二頁，共156頁。資金管理---集團(tuán)企業(yè)多法人資金管理的核心需求資金頭寸資金流水資金結(jié)構(gòu)現(xiàn)金池內(nèi)部存貸內(nèi)部計(jì)息預(yù)算、結(jié)算、核算三合一記賬、對(duì)賬、結(jié)賬三統(tǒng)一開銷戶審批管得住調(diào)得動(dòng)看得清第四十三頁，共156頁。資金管理---選擇最合適的資金管理模式集團(tuán)企業(yè)資金管理模式按賬戶管理模式劃分按組織模式劃分資金監(jiān)控統(tǒng)收統(tǒng)支收支兩條線現(xiàn)金池財(cái)務(wù)部監(jiān)管資金部主管結(jié)算中心內(nèi)部銀行財(cái)務(wù)公司實(shí)際工作中，各種資金集中管理模式是可以混合使用的。集團(tuán)資金集中管理是大勢(shì)所趨，許多大型集團(tuán)企業(yè)也都正在實(shí)踐！第四十四頁，共156頁。資金管理

資金開放平臺(tái)銀企互聯(lián)CA安全認(rèn)證第三方支付電子匯票資金結(jié)算出納管理票據(jù)管理流動(dòng)性管理資金預(yù)算資金結(jié)算現(xiàn)金池資金監(jiān)控流動(dòng)性預(yù)測(cè)投融資內(nèi)部存/貸銀行存/貸利息管理投資管理結(jié)構(gòu)分析趨勢(shì)分析綜合分析票據(jù)池賬戶管理云管理移動(dòng)資金洞察

趨勢(shì)洞察：關(guān)鍵特性看得清：實(shí)時(shí)洞察企業(yè)資金存量與流量的變化，摸清家底，科學(xué)決策。管得住：關(guān)鍵崗位相分離，建立清晰的業(yè)務(wù)臺(tái)賬，賬實(shí)聯(lián)動(dòng)，嚴(yán)格受計(jì)劃管控。調(diào)得動(dòng)：依據(jù)市場(chǎng)化原則調(diào)配內(nèi)部資源，合理定價(jià)，保護(hù)出資企業(yè)利益?，F(xiàn)金管理票據(jù)管理資金分散集中結(jié)算票據(jù)分散集中管理票據(jù)池現(xiàn)金池資金管理---從關(guān)注結(jié)算效率到關(guān)注資金流動(dòng)性第四十五頁，共156頁。資金監(jiān)控A單位銀行賬戶B單位銀行賬戶

C單位銀行賬戶客商客商客商集團(tuán)統(tǒng)一的銀企平臺(tái)流動(dòng)分析存量分析結(jié)構(gòu)分析……投融資決策關(guān)鍵特性---資金監(jiān)控(看得清)實(shí)時(shí)洞察企業(yè)可用資金可逐級(jí)下查明細(xì)項(xiàng)目和大額支出第四十六頁，共156頁。關(guān)鍵特性---資金預(yù)算(管得住)資金預(yù)算專項(xiàng)維度分析月度資金預(yù)算出納管理資金結(jié)算執(zhí)行監(jiān)控資金預(yù)算管控體系目標(biāo)管理年度資金預(yù)算現(xiàn)金池管理票據(jù)管理或有事項(xiàng)收/付款單結(jié)算單/調(diào)撥單上劃單/下?lián)軉伍_票/開證申請(qǐng)開函申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)控考核分析資金預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況分析資金預(yù)算缺口平衡分析反饋反饋分解資金預(yù)算現(xiàn)金流的管理除了基于資金存量的頭寸管理之外，還要考慮未來一定經(jīng)營期間內(nèi)可能的收支對(duì)現(xiàn)金流的影響。所以，資金預(yù)算是現(xiàn)金流管理的主要工具。預(yù)置了編制資金預(yù)算表可能用到的多個(gè)維度，可直接與基礎(chǔ)資料動(dòng)態(tài)同步第四十七頁，共156頁。關(guān)鍵特性---現(xiàn)金池(調(diào)得動(dòng))成員單位1母公司成員單位2歸集歸集下?lián)墁F(xiàn)金池收款融資付款

投資商業(yè)伙伴經(jīng)濟(jì)活動(dòng)金融機(jī)構(gòu)金融活動(dòng)下?lián)墁F(xiàn)金池現(xiàn)金池結(jié)構(gòu)中，各子賬戶將保持最少的資金余額，充分提高集團(tuán)內(nèi)部的資金利用率；現(xiàn)金池的管理往往集中到少數(shù)幾家核心銀行，避免資金分散?？舍槍?duì)不同用途的賬戶靈活定義上劃/下?lián)芤?guī)則，并可啟用后臺(tái)事務(wù)自動(dòng)調(diào)度實(shí)時(shí)了解各家銀行資金池內(nèi)賬戶頭寸變動(dòng)情況，統(tǒng)籌調(diào)配，提高資金使用效率第四十八頁，共156頁。關(guān)鍵特性---票據(jù)池(調(diào)得動(dòng))應(yīng)收票據(jù)票據(jù)信息登記票據(jù)信息查詢?nèi)氤赝泄苋氤刭|(zhì)押入池對(duì)內(nèi)背書票據(jù)質(zhì)押池內(nèi)流轉(zhuǎn)質(zhì)押解除對(duì)外背書出托管池出池查詢統(tǒng)計(jì)票據(jù)信息統(tǒng)計(jì)票據(jù)日記賬票據(jù)余額表票據(jù)交易查詢票據(jù)對(duì)賬應(yīng)付票據(jù)票據(jù)簽發(fā)票據(jù)保證金票據(jù)兌付商票保貼應(yīng)付票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)付管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)出納管理資金結(jié)算應(yīng)收管理總賬信貸管理賬戶管理客商管理預(yù)算管理保證金管理現(xiàn)金池授信管理流動(dòng)性分析集團(tuán)票據(jù)池資金管理票據(jù)托收出質(zhì)押池票據(jù)貼現(xiàn)外部接口…信息管理收款登記貼現(xiàn)登記開票申請(qǐng)第四十九頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第五十頁，共156頁。預(yù)算管理的本質(zhì)--完美銜接戰(zhàn)略與執(zhí)行戰(zhàn)略管理長期規(guī)劃實(shí)時(shí)全方位報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)評(píng)估滾動(dòng)預(yù)測(cè)獲利及成本管理分析與優(yōu)化業(yè)務(wù)計(jì)劃年度預(yù)算戰(zhàn)略制定及優(yōu)化分析與優(yōu)化運(yùn)營與監(jiān)控全面行業(yè)務(wù)計(jì)劃第五十一頁，共156頁。預(yù)算控制平臺(tái)預(yù)算編制平臺(tái)專項(xiàng)預(yù)算資金預(yù)算資金預(yù)算控制資金預(yù)算模型多維建模費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用預(yù)算編制行業(yè)預(yù)算房地產(chǎn)行業(yè)預(yù)算汽車4S行業(yè)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算費(fèi)用預(yù)算模型基礎(chǔ)資料維度管理預(yù)算建模計(jì)算規(guī)則滾動(dòng)規(guī)則預(yù)算分析預(yù)算執(zhí)行分析資金預(yù)算編制資金預(yù)算調(diào)整總量控制彈性控制歸口控制當(dāng)期控制累計(jì)控制模板分配編制過程管理預(yù)算調(diào)整數(shù)據(jù)權(quán)限工作流預(yù)算差異分析預(yù)算趨勢(shì)分析費(fèi)用預(yù)算調(diào)整費(fèi)用控制策略業(yè)務(wù)關(guān)系趨勢(shì)洞察關(guān)鍵特性1：多維化(靈活方便)內(nèi)置多維引擎，大幅減少預(yù)算編制模板數(shù)量實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)更新，提升預(yù)算編制和調(diào)整效率關(guān)鍵特性2：一體化(準(zhǔn)確高效)預(yù)算編制來源于業(yè)務(wù)計(jì)劃，如銷售預(yù)算來源于銷售系統(tǒng)的銷售計(jì)劃等業(yè)務(wù)執(zhí)行受預(yù)算控制，支持事先、事中、事后控制，預(yù)置多種預(yù)算控制策略打通預(yù)算系統(tǒng)和合并報(bào)表系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)決算一體化關(guān)鍵特性3：模型化(快速見效)預(yù)置業(yè)務(wù)模型，如費(fèi)用預(yù)算模板、資金預(yù)算模板財(cái)務(wù)預(yù)算業(yè)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)部門專用業(yè)務(wù)部門使用……勾稽關(guān)系預(yù)算管理---從財(cái)務(wù)預(yù)算到業(yè)務(wù)預(yù)算第五十二頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—多維化期間280一季度二季度三季度四季度組織北京鄭州上海杭州華北區(qū)華東區(qū)集團(tuán)業(yè)務(wù)板塊咨詢業(yè)務(wù)工程設(shè)計(jì)施工業(yè)務(wù)服務(wù)業(yè)務(wù)銷售額項(xiàng)目A項(xiàng)目B項(xiàng)目C項(xiàng)目............通過維度業(yè)務(wù)關(guān)系定義維度組合，奠定多維預(yù)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ),保證多維度的數(shù)據(jù)分析。第五十三頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—多維化預(yù)算表編制或查看時(shí)，支持維度布局調(diào)整，基于維度的自動(dòng)匯總計(jì)算，可極大減少模板數(shù)量。第五十四頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—一體化EAS基礎(chǔ)業(yè)務(wù)組織會(huì)計(jì)科目費(fèi)用類型自定義核算項(xiàng)目報(bào)表項(xiàng)目客戶供應(yīng)商物料資金流量項(xiàng)目項(xiàng)目EAS業(yè)務(wù)系統(tǒng)費(fèi)用管理出納管理應(yīng)付管理采購管理結(jié)算管理現(xiàn)金池管理總賬業(yè)務(wù)單據(jù)EAS預(yù)算控制平臺(tái)執(zhí)行分析費(fèi)用報(bào)銷單差旅報(bào)銷單借款單付款單收款單付款申請(qǐng)單采購申請(qǐng)單采購合同采購訂單結(jié)算單下?lián)苌暾?qǐng)單下?lián)軉慰刂撇呗钥刂品绞浇M織匹配業(yè)務(wù)項(xiàng)目映射期間設(shè)置組織委托設(shè)置適用條件設(shè)置本期控制累計(jì)控制總量控制歸口控制彈性控制執(zhí)行跟蹤分析執(zhí)行差異分析預(yù)算調(diào)整分析滾動(dòng)預(yù)算分析自定義分析EAS業(yè)務(wù)模塊與預(yù)算系統(tǒng)集成一體化應(yīng)用靈活可配置的控制設(shè)置實(shí)現(xiàn)事中實(shí)時(shí)控制業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算一體化第五十五頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—一體化業(yè)務(wù)模塊與預(yù)算集成一體應(yīng)用，業(yè)務(wù)單據(jù)可實(shí)時(shí)了解預(yù)算余額，并可查詢預(yù)算扣減情況及可用預(yù)算余額。第五十六頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—一體化預(yù)算集成業(yè)務(wù)計(jì)劃，可直接從業(yè)務(wù)計(jì)劃獲取數(shù)據(jù)生成預(yù)算。第五十七頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—一體化合并報(bào)表系統(tǒng)-報(bào)表項(xiàng)目預(yù)算系統(tǒng)-預(yù)算維度“報(bào)表項(xiàng)目”直接以“報(bào)表項(xiàng)目”/“核算項(xiàng)目”作為預(yù)算維度，打通預(yù)算與合并系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)共享通路。合并系統(tǒng)取預(yù)算數(shù)據(jù)設(shè)置預(yù)算系統(tǒng)取合并數(shù)據(jù)設(shè)置支持預(yù)算系統(tǒng)和合并系統(tǒng)的雙向數(shù)據(jù)獲取，實(shí)現(xiàn)預(yù)實(shí)一體化的融合管理報(bào)告。第五十八頁，共156頁。EAS預(yù)算管理系統(tǒng)特性—模型化（費(fèi)用/資金預(yù)算）預(yù)算管理基礎(chǔ)平臺(tái)費(fèi)用管理費(fèi)用報(bào)銷差旅報(bào)銷采購費(fèi)用報(bào)銷借款總賬會(huì)計(jì)憑證費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用維度管理費(fèi)用預(yù)算模板費(fèi)用預(yù)算編制預(yù)算控制設(shè)置費(fèi)用預(yù)算調(diào)整滾動(dòng)預(yù)算編制費(fèi)用預(yù)算分析資金管理出納管理資金結(jié)算現(xiàn)金池管理資金預(yù)算資金預(yù)算維度資金預(yù)算模板資金預(yù)算編制資金預(yù)算控制資金預(yù)算調(diào)整資金預(yù)算分析費(fèi)用共享/費(fèi)控解決方案資金管控解決方案費(fèi)用預(yù)算系統(tǒng)與費(fèi)用管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成實(shí)現(xiàn)費(fèi)用嚴(yán)謹(jǐn)控制資金預(yù)算與資金管理相關(guān)系統(tǒng)形成資金收付管控方案預(yù)置業(yè)務(wù)預(yù)算維度，預(yù)置控制設(shè)置，方便快速實(shí)施，快速見效；可脫離預(yù)算基礎(chǔ)平臺(tái)獨(dú)立應(yīng)用，減少整體擁有成本。第五十九頁，共156頁。EAS預(yù)算管理特性—模型化（費(fèi)用預(yù)算）預(yù)置費(fèi)用預(yù)算維度信息，費(fèi)用維度集成業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)資料，費(fèi)用預(yù)算獨(dú)立模塊化。支持費(fèi)用預(yù)算的滾動(dòng)編制與分析，使費(fèi)用預(yù)算管理更科學(xué)合理，提升費(fèi)用管控水平。第六十頁，共156頁。EAS預(yù)算管理特性—模型化（資金預(yù)算）第六十一頁，共156頁。EAS預(yù)算管理特性—模型化（資金預(yù)算）預(yù)置資金流量項(xiàng)目維度為資金預(yù)算的核心維度支持多種預(yù)算期間粒度，可明細(xì)到年周、月周預(yù)置常用資金單據(jù)控制策略，使控制設(shè)置簡(jiǎn)單方便。第六十二頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第六十三頁，共156頁?？蛻艋?dòng)管理快報(bào)經(jīng)營指標(biāo)財(cái)務(wù)管理者云洞察總裁開講資金洞察第六十四頁，共156頁。流程審批客戶管理銷售回款供應(yīng)鏈管理者云服務(wù)銷售日?qǐng)?bào)銷售發(fā)貨第六十五頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)

金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第六十六頁，共156頁。共享服務(wù)集團(tuán)集中管控標(biāo)準(zhǔn)化管理分子公司獨(dú)立運(yùn)作，雖屬同一集團(tuán)，但集團(tuán)管理相對(duì)松散。集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管控的發(fā)展趨勢(shì)松散管理公司公司公司集團(tuán)總部統(tǒng)一制定管理標(biāo)準(zhǔn)，但各公司依然分離，各自運(yùn)作。公司公司公司公司管理人員公司公司追求集團(tuán)和與分公司經(jīng)營的高度統(tǒng)一，總部對(duì)下屬企業(yè)的日常經(jīng)營運(yùn)作進(jìn)行直接管理。共享服務(wù)中心公司公司提供集團(tuán)專業(yè)化服務(wù)，打造專業(yè)化的強(qiáng)勢(shì)總部，追求卓越服務(wù)品質(zhì)。外部客戶第六十七頁，共156頁。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心理念的形成決策支持業(yè)績考核數(shù)據(jù)收集和輸入（與業(yè)務(wù)單元的日常操作系統(tǒng)連接）標(biāo)準(zhǔn)的法定報(bào)告和管理報(bào)告交易處理業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)高價(jià)值的活動(dòng)由財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)決策支持業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)的法定報(bào)告和管理報(bào)告交易處理數(shù)據(jù)收集和輸入（與業(yè)務(wù)單元的日常操作系統(tǒng)連接）“外包”給共享服務(wù)中心第六十八頁，共156頁。國際先進(jìn)財(cái)務(wù)管理正向戰(zhàn)略決策支持、核算共享服務(wù)與業(yè)務(wù)支持的方向協(xié)同發(fā)展，并形成財(cái)務(wù)管理專業(yè)化、財(cái)務(wù)核算集中化、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的格局與趨勢(shì)。戰(zhàn)略財(cái)務(wù)牽頭計(jì)劃和業(yè)績管理自己管理和資本運(yùn)作為高層就公司戰(zhàn)略及實(shí)施提供高價(jià)值戰(zhàn)略決策支持業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)活動(dòng)向業(yè)務(wù)部門延伸提供財(cái)務(wù)分析和預(yù)算管理經(jīng)營決策支持服務(wù)

共享財(cái)務(wù)集中化標(biāo)準(zhǔn)化端對(duì)端的流程管理低成本高效率的為全公司提供財(cái)務(wù)服務(wù)管理指導(dǎo)管理指導(dǎo)溝通反饋服務(wù)支持溝通反饋服務(wù)支持為財(cái)務(wù)人員提供發(fā)展機(jī)會(huì)合理化利用資源確保財(cái)務(wù)部門和財(cái)務(wù)人員的高績效，鼓勵(lì)公司內(nèi)部虛擬財(cái)務(wù)組織形成利用先進(jìn)的技術(shù)信息支持財(cái)務(wù)服務(wù)的效率和有效性財(cái)務(wù)管理創(chuàng)造組織發(fā)展的有利環(huán)境財(cái)務(wù)共享服務(wù)引領(lǐng)集團(tuán)企業(yè)向價(jià)值創(chuàng)造型財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)變第六十九頁，共156頁?；诠δ艿慕M織模型SSC負(fù)責(zé)人收付核算部資金結(jié)算部核算報(bào)表部支持維護(hù)部基于流程的組織模型SSC負(fù)責(zé)人采購付款部銷售收款部核算報(bào)表部支持維護(hù)部基于板塊/區(qū)域的組織模型SSC負(fù)責(zé)人A區(qū)域共享中心B區(qū)域共享中心A板塊共享中心B板塊共享中心優(yōu)勢(shì)：

規(guī)模經(jīng)濟(jì)、減少重復(fù)任務(wù)、規(guī)范職能劣勢(shì)：

跨部門溝通增多、加大了對(duì)端對(duì)端流程改善的難度優(yōu)勢(shì)：

流程最優(yōu)解決問題快速，規(guī)模經(jīng)濟(jì)，規(guī)范流程劣勢(shì)：在不同流程中存在重復(fù)技能（如結(jié)算支付）優(yōu)勢(shì)：

與業(yè)務(wù)單元關(guān)系更加緊密，各個(gè)團(tuán)隊(duì)之間可互為競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)：

各團(tuán)隊(duì)技能存在重復(fù)，共享資源能力有限，部分規(guī)模經(jīng)濟(jì)受損EAS財(cái)務(wù)共享中心---典型組織模式第七十頁，共156頁。碎片化的員工自助服務(wù)個(gè)人費(fèi)用工作臺(tái)1、任務(wù)驅(qū)動(dòng)的工作方式2、靈活的任務(wù)分配規(guī)則3、集成影像的快速審核費(fèi)用任務(wù)池1、跨組織批量的高效處理2、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的用戶體驗(yàn)付款單處理1、儀表盤風(fēng)格，清晰掌握記賬動(dòng)態(tài)2、跨組織多系統(tǒng)的記賬處理記賬中心結(jié)賬中心多系統(tǒng)多組織的結(jié)賬中心為結(jié)賬過程提供更為流暢的操作體驗(yàn)EAS財(cái)務(wù)共享中心---功能界面第七十一頁，共156頁。1、基礎(chǔ)核算共享（效率）業(yè)務(wù)特點(diǎn)：按組織分工多組織批量處理一套人馬多塊牌子產(chǎn)品模塊：出納/資產(chǎn)/總賬/報(bào)表共享典型客戶：今天酒店模式一2、費(fèi)用/應(yīng)付共享（支出風(fēng)險(xiǎn)管控）業(yè)務(wù)特點(diǎn)：任務(wù)池：流程驅(qū)動(dòng)按照業(yè)務(wù)類型分工費(fèi)用和應(yīng)付管控集中產(chǎn)品模塊：費(fèi)用/應(yīng)付/出納共享/共享任務(wù)管理典型客戶：大通證券模式二3、全面共享（支撐財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型）業(yè)務(wù)特點(diǎn)：獨(dú)立運(yùn)營基于服務(wù)水平協(xié)議伴隨管理會(huì)計(jì)產(chǎn)品模塊：費(fèi)用/應(yīng)收/應(yīng)付/出納/資產(chǎn)/總賬/報(bào)表共享/共享任務(wù)管理典型客戶：萬科、金蝶模式三EAS財(cái)務(wù)共享中心---財(cái)務(wù)共享信息化的三種模式第七十二頁，共156頁。今天酒店：基礎(chǔ)核算共享從80人到13人1、核算標(biāo)準(zhǔn)化2、管理模式可復(fù)制從40家擴(kuò)到100家門店統(tǒng)一賬戶，支付集中3、資金集中管控第七十三頁，共156頁。EAS大通證券：費(fèi)用共享EAS核算/報(bào)表共享EAS費(fèi)用報(bào)銷單EAS任務(wù)推送任務(wù)處理新意系統(tǒng)交易收入業(yè)務(wù)憑證服務(wù)統(tǒng)計(jì)共享平臺(tái)外幣取款核算費(fèi)用申請(qǐng)單差旅申請(qǐng)單差旅報(bào)銷單借款單還款單EAS銀企共享出納共享出納共享工資社保核算費(fèi)用報(bào)銷單資產(chǎn)核算損益核算集團(tuán)劃拔收款應(yīng)付賬款費(fèi)用報(bào)銷單稅費(fèi)扣款待攤核算預(yù)提核算報(bào)表編制服務(wù)考核影像管理應(yīng)付業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)：流程驅(qū)動(dòng)按業(yè)務(wù)類型分工費(fèi)用和應(yīng)付管控集中產(chǎn)品模塊：費(fèi)用共享出納共享共享任務(wù)總賬共享報(bào)表共享第七十四頁，共156頁。EAS資金中心EAS核算共享EAS萬科：全面財(cái)務(wù)共享方案費(fèi)用報(bào)銷單EASPDC工程合同合同付款單合同付款單任務(wù)推送任務(wù)處理個(gè)人費(fèi)用管理/營銷費(fèi)用明源銷售合同收入結(jié)轉(zhuǎn)單服務(wù)統(tǒng)計(jì)服務(wù)考核EAS收入EAS任務(wù)推送任務(wù)處理服務(wù)統(tǒng)計(jì)服務(wù)考核EAS共享平臺(tái)EAS共享平臺(tái)出納共享銀企共享資產(chǎn)共享報(bào)表共享地產(chǎn)版塊物業(yè)版塊總賬共享合同費(fèi)用申請(qǐng)單費(fèi)用報(bào)銷單個(gè)人費(fèi)用費(fèi)用申請(qǐng)單合同付款單管理/營銷費(fèi)用合同成本業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)NC房介通美萍….EAS憑證集成平臺(tái)采購工程合同合同付款單服務(wù)采購⑧①②③④⑦⑤⑥第七十五頁，共156頁。

綜合集團(tuán)的發(fā)展與管控難點(diǎn)綜合集團(tuán)集團(tuán)管控模式與管控重點(diǎn)金蝶EAS綜合集團(tuán)解決方案規(guī)范的基礎(chǔ)資料集中的會(huì)計(jì)核算及時(shí)的管理報(bào)告高效的資金管理全面的預(yù)算管理移動(dòng)的決策分析創(chuàng)新的共享服務(wù)

金蝶EAS綜合集團(tuán)客戶案例招商局集團(tuán)港中旅集團(tuán)目錄第七十六頁，共156頁。招商局集團(tuán)概況招商局集團(tuán)總部設(shè)于香港，業(yè)務(wù)主要分布于香港、內(nèi)地、東南亞等極具活力和潛力的新興市場(chǎng)。截至2012年底，招商局集團(tuán)擁有總資產(chǎn)3920.83億元，管理總資產(chǎn)3.59萬億元。2012年利潤總額263.15億元；招商局是中央直接管理的國有重要骨干企業(yè)，亦被列為香港四大中資企業(yè)之一，2004-2012年招商局連續(xù)九年獲國務(wù)院國資委評(píng)為A級(jí)中央企業(yè)；招商局是中國民族工商業(yè)的先驅(qū)，創(chuàng)立于1872年晚清洋務(wù)運(yùn)動(dòng)時(shí)期。1978年對(duì)外改革開放以來相繼創(chuàng)辦了中國第一家商業(yè)股份制銀行——招商銀行，中國第一家企業(yè)股份制保險(xiǎn)公司——平安保險(xiǎn)公司等，為中國改革開放事業(yè)探索提供了有益的經(jīng)驗(yàn)；目前，招商局業(yè)務(wù)主要集中于交通運(yùn)輸及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營與服務(wù)(港口、公路、能源運(yùn)輸及物流)、金融投資與管理、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營等三大核心產(chǎn)業(yè)；第七十七頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)背景由“規(guī)模效益“到”質(zhì)量效益”總部管控戰(zhàn)略調(diào)整管控思路，著力提升“大質(zhì)量”，推動(dòng)集團(tuán)各層面生產(chǎn)、經(jīng)營、管理全過程的精細(xì)化管理下屬企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整發(fā)展思路，著力提升“大質(zhì)量”，強(qiáng)化本企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理全過程的精細(xì)化管理總部系統(tǒng)建設(shè)要求建設(shè)支撐集團(tuán)精細(xì)化管控要求的管理系統(tǒng)招商局集團(tuán)新形勢(shì)下的信息化戰(zhàn)略建設(shè)支撐企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理全過程精細(xì)化管理的應(yīng)用系統(tǒng)下屬公司系統(tǒng)建設(shè)要求第七十八頁，共156頁。國資委對(duì)央企財(cái)務(wù)工作的要求完善財(cái)務(wù)功能，提升財(cái)務(wù)能力，加快財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)管理一流?？傮w思路創(chuàng)造一流的財(cái)務(wù)管理績效、達(dá)到世界一流的財(cái)務(wù)管理水平、建成世界一流的財(cái)務(wù)管控體系。具體目標(biāo)深化全面預(yù)算管理，推動(dòng)戰(zhàn)略規(guī)劃順利實(shí)施；加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，努力提升效益水平；強(qiáng)化重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管控，增強(qiáng)集團(tuán)管控能力；改進(jìn)財(cái)務(wù)決算管理方式，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)；加大責(zé)任調(diào)查與追究力度，進(jìn)一步落實(shí)經(jīng)營管理責(zé)任；強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，遏制盲目擴(kuò)張勢(shì)頭；貫徹落實(shí)境外資產(chǎn)監(jiān)管辦法，維護(hù)境外資產(chǎn)安全；積極推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；做好“小金庫”專項(xiàng)治理工作總結(jié)，建立防治“小金庫”長效機(jī)制；探索建立首席財(cái)務(wù)官制度，加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)。十項(xiàng)重點(diǎn)工作第七十九頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)招商局集團(tuán)是一個(gè)產(chǎn)業(yè)多元化的集團(tuán)，且各產(chǎn)業(yè)的業(yè)態(tài)差異較大。招商局集團(tuán)的股權(quán)架構(gòu)、管理架構(gòu)龐大、復(fù)雜，且有大量上市公司，關(guān)聯(lián)交易與管理要受監(jiān)管約束。招商局集團(tuán)機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)跨地區(qū)、跨境，所在地區(qū)和國家法律、監(jiān)管、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、文字、網(wǎng)絡(luò)通訊等差異較大。信息系統(tǒng)的集中、統(tǒng)一、集成、一體化難度較大。第八十頁，共156頁。堅(jiān)持均衡發(fā)展和創(chuàng)新理念，完善財(cái)務(wù)模型，保障戰(zhàn)略管控的實(shí)施；強(qiáng)化現(xiàn)金創(chuàng)造和資金管理，保障集團(tuán)創(chuàng)新發(fā)展需要；提升財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造能力；強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)控和信息化建設(shè)，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)管控水平。實(shí)現(xiàn)從行政型財(cái)務(wù)管理到經(jīng)營型財(cái)務(wù)管理，再到戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)管理是財(cái)務(wù)管理發(fā)展的兩次跨越，財(cái)務(wù)管理從被動(dòng)保障服務(wù)轉(zhuǎn)移到發(fā)揮職能作用、參與經(jīng)營決策，再轉(zhuǎn)型到以實(shí)施戰(zhàn)略和支持決策為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)管理，是價(jià)值型財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)的必由之路。深化管理會(huì)計(jì)運(yùn)用，進(jìn)一步推進(jìn)精細(xì)化管理。進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作，為管理決策提供完整、準(zhǔn)確、及時(shí)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。新時(shí)期跨越發(fā)展招商局集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)工作的具體要求第八十一頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化的建設(shè)方針堅(jiān)持遵循集團(tuán)均衡發(fā)展的思想，提升財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造能力堅(jiān)持強(qiáng)化資金管理、風(fēng)險(xiǎn)管理堅(jiān)持持續(xù)改善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作堅(jiān)持提高財(cái)務(wù)信息化運(yùn)用水平堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度的建設(shè)和執(zhí)行并重五個(gè)堅(jiān)持決策支撐能力價(jià)值創(chuàng)造能力風(fēng)險(xiǎn)管控能力統(tǒng)籌協(xié)同能力協(xié)調(diào)服務(wù)能力五大能力適應(yīng)外部經(jīng)營形勢(shì)變化的要求適應(yīng)集團(tuán)總體戰(zhàn)略變化的要求適應(yīng)集團(tuán)管控模式變化的要求三個(gè)適應(yīng)一是要走創(chuàng)新發(fā)展之路，推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)二是要走效率發(fā)展之路，創(chuàng)造“效率紅利”新10年集團(tuán)的兩大戰(zhàn)略主題繼承、創(chuàng)新、跨越第八十二頁，共156頁。與集團(tuán)整體信息化建設(shè)思想相承接的招商局財(cái)務(wù)信息化的建設(shè)指導(dǎo)思想，保持與集團(tuán)整體需求保持一致和兼容以“質(zhì)量效益”為戰(zhàn)略重點(diǎn)，推動(dòng)信息化建設(shè)，促進(jìn)集團(tuán)精細(xì)化管理，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。1、戰(zhàn)略牽引按照精細(xì)化管理的需求，梳理優(yōu)化生產(chǎn)、經(jīng)營、管理全過程的流程。2、需求為先在集團(tuán)信息化建設(shè)基本思路的框架下，制訂總部和下屬公司的信息化發(fā)展規(guī)劃3、統(tǒng)籌規(guī)劃在系統(tǒng)建設(shè)中，把握好“集中化、統(tǒng)一化、集成化、一體化”的關(guān)系4、分合適度信息化建設(shè)和運(yùn)用要注重為生產(chǎn)、經(jīng)營、管理服務(wù)，實(shí)實(shí)在在促進(jìn)企業(yè)降低成本、提升產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量和管理效率。5、注重效益信息化的建設(shè)、運(yùn)用和提升是一個(gè)持續(xù)迭代發(fā)展的過程，既要按大方向發(fā)展，又要循序漸進(jìn)，持續(xù)優(yōu)化。6、持續(xù)改進(jìn)以集團(tuán)新十年的戰(zhàn)略主題，圍繞“創(chuàng)新與效率”，加強(qiáng)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理，為企業(yè)決策提供系統(tǒng)支撐重點(diǎn)建設(shè)集中核算、合并報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、資金債務(wù)、財(cái)務(wù)預(yù)算的信息化應(yīng)用在集團(tuán)信息化建設(shè)基本思路的框架下，制定財(cái)務(wù)信息化發(fā)展規(guī)劃根據(jù)四化的要求，制定財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的部署和集成策略從核算分析、監(jiān)督評(píng)價(jià)、決策支持等方面，增強(qiáng)與業(yè)務(wù)的融合與共享，為業(yè)務(wù)經(jīng)營提供服務(wù)與支持在繼承財(cái)務(wù)信息化建設(shè)成績和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，以財(cái)務(wù)管控為目標(biāo)，逐步實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理集團(tuán)信息化建設(shè)指導(dǎo)思想財(cái)務(wù)信息化建設(shè)指導(dǎo)思想第八十三頁，共156頁。集中化集成化一體化統(tǒng)一化一個(gè)系統(tǒng)、一個(gè)賬套、集中應(yīng)用在統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算平臺(tái)上，擴(kuò)展預(yù)算管理、成本費(fèi)用管理、資金管理；以業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)的、聯(lián)動(dòng)的財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一應(yīng)用的財(cái)務(wù)系統(tǒng)與其他財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享統(tǒng)一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)科目體系、報(bào)表體系；統(tǒng)一組織、員工、客戶、供應(yīng)商等主數(shù)據(jù)；與集團(tuán)主數(shù)據(jù)保持統(tǒng)一集團(tuán)信息化建設(shè)原則財(cái)務(wù)信息化建設(shè)原則由分散、分布、走向集中由“信息孤島”向相互協(xié)同、相互鏈接的方向集成由一個(gè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)一個(gè)功能到一個(gè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)多個(gè)功能為實(shí)現(xiàn)上述集中化、集成化和一體化，為提高開發(fā)應(yīng)用效率和效益的要求，對(duì)數(shù)據(jù)、系統(tǒng)、接口、技術(shù)平臺(tái)、基礎(chǔ)設(shè)施等，應(yīng)制定相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)與集團(tuán)整體信息化建設(shè)原則相承接的招商局財(cái)務(wù)信息化的建設(shè)原則，保持與集團(tuán)整體需求保持一致和兼容第八十四頁，共156頁。2002年金蝶K/3會(huì)計(jì)核算分布式應(yīng)用2004年金蝶K/3合并報(bào)表2008年金蝶K/3債務(wù)管理金蝶EAS資金管理2012年：EAS合并報(bào)表2013年：EAS財(cái)務(wù)集中招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)歷程信息化特點(diǎn)：漸進(jìn)式信息化特點(diǎn)：從分布式應(yīng)用向集中應(yīng)用轉(zhuǎn)型2007年金蝶K/3會(huì)計(jì)核算集中式應(yīng)用過往的10年，招商局借助財(cái)務(wù)信息化在會(huì)計(jì)核算政策、會(huì)計(jì)科目體系、會(huì)計(jì)報(bào)表等方面均實(shí)現(xiàn)了高度的統(tǒng)一和標(biāo)準(zhǔn)化，為持續(xù)提升全集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為提升集團(tuán)財(cái)務(wù)管控的能力提供了有力的支撐。第八十五頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化現(xiàn)狀匯總（2012年EAS實(shí)施前）EAS財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)EAS資金分析系統(tǒng)K/3合并報(bào)表系統(tǒng)各級(jí)公司合并報(bào)表各級(jí)公司個(gè)別報(bào)表其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)K/3核算系統(tǒng)K/3債務(wù)系統(tǒng)接口取數(shù)系統(tǒng)上報(bào)接口導(dǎo)入手工錄入直接取數(shù)接口取數(shù)接口導(dǎo)入接口取數(shù)國資委、財(cái)政部久其報(bào)表第八十六頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與總部及下屬企業(yè)信息系統(tǒng)的關(guān)系綜合管理信息分析與決策支持系統(tǒng)招商證券招商地產(chǎn)招商物流。。。。。。招商國際集團(tuán)HR管控系統(tǒng)集團(tuán)OA管控系統(tǒng)總部職能管控域總部管理決策域下屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營域１、縱向貫穿，分層使用2、橫向協(xié)同，集成一體３、交叉集成集團(tuán)產(chǎn)權(quán)管控系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算合并報(bào)表資金債務(wù)預(yù)算管理財(cái)務(wù)分析戰(zhàn)略管控第八十七頁，共156頁。財(cái)務(wù)決策支持系統(tǒng)集團(tuán)總部一級(jí)子集團(tuán)經(jīng)營企業(yè)SAP（招商物流）經(jīng)營分析系統(tǒng)集團(tuán)OA集團(tuán)HR集團(tuán)EAS產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)集團(tuán)EAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)港口碼頭操作系統(tǒng)租賃（思源）供應(yīng)鏈系統(tǒng)(sap)項(xiàng)目管理（明源）......單船預(yù)算報(bào)表集成主數(shù)據(jù)管理（科目、組織架構(gòu)、客戶、供應(yīng)商、用戶等）集團(tuán)統(tǒng)一門戶報(bào)表集成憑證集成招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與總部及下屬企業(yè)信息系統(tǒng)的定位第八十八頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)目標(biāo)堅(jiān)持均衡發(fā)展和創(chuàng)新理念，完善財(cái)務(wù)模型，保障戰(zhàn)略管控的實(shí)施；強(qiáng)化現(xiàn)金創(chuàng)造和資金管理，保障集團(tuán)創(chuàng)新發(fā)展需要；提升財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造能力；強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)控和信息化建設(shè)，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)管控水平。提升財(cái)務(wù)管控能力促進(jìn)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型支撐財(cái)務(wù)分析和輔助決策完善精細(xì)化管理集團(tuán)總部在2012年基于上述需求形成了5~10年財(cái)務(wù)信息化建設(shè)思路實(shí)現(xiàn)從行政型財(cái)務(wù)管理到經(jīng)營型財(cái)務(wù)管理，再到戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)管理是財(cái)務(wù)管理發(fā)展的兩次跨越，財(cái)務(wù)管理從被動(dòng)保障服務(wù)轉(zhuǎn)移到發(fā)揮職能作用、參與經(jīng)營決策，再轉(zhuǎn)型到以實(shí)施戰(zhàn)略和支持決策為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)管理，是價(jià)值型財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)的必由之路深化管理會(huì)計(jì)運(yùn)用，進(jìn)一步完善精細(xì)化管理。深化全面預(yù)算管理，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，強(qiáng)化重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管控，改進(jìn)財(cái)務(wù)決算管理方式，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)，通過信息化手段逐步實(shí)現(xiàn)資金債務(wù)的事前規(guī)劃預(yù)算、事中監(jiān)督控制、事后總結(jié)評(píng)估進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理的廣度和深度，梳理及標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)信息。從核算分析、監(jiān)督評(píng)價(jià)、決策支持等方面，提供財(cái)務(wù)全面分析能力的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)與業(yè)務(wù)的融合與共享，為業(yè)務(wù)經(jīng)營提供服務(wù)與支持第八十九頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的業(yè)務(wù)整體架構(gòu)圖預(yù)算全面化、資金集中化、核算標(biāo)準(zhǔn)化、內(nèi)控流程化建立資金集中管理體系、強(qiáng)化預(yù)算編制及執(zhí)行能力、優(yōu)化財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化體系及流程、強(qiáng)化內(nèi)部控制規(guī)范及手段管控體系建立流程管理模板設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)收集執(zhí)行監(jiān)控財(cái)務(wù)合并報(bào)表管理合并報(bào)表內(nèi)部交易抵消智能報(bào)表和分析預(yù)算執(zhí)行分析關(guān)鍵績效指標(biāo)銀行內(nèi)部賬戶資金計(jì)劃與預(yù)測(cè)授信與頭寸管理集中結(jié)算管理銀企直聯(lián)票據(jù)管理內(nèi)控體系建立內(nèi)控流程設(shè)計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)計(jì)內(nèi)控過程管理內(nèi)控執(zhí)行評(píng)估執(zhí)行業(yè)務(wù)執(zhí)行中的監(jiān)控：項(xiàng)目核算、預(yù)收預(yù)付款控制、付款控制、預(yù)算控制、資金控制、業(yè)務(wù)溯源等總帳管理報(bào)表管理應(yīng)收管理應(yīng)付管理費(fèi)用報(bào)銷資產(chǎn)管理平臺(tái)多組織架構(gòu)，統(tǒng)一科目體系，工作流、集中的財(cái)務(wù)管理架構(gòu)、財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)銀行平臺(tái)、國資委久其系統(tǒng)等的接口管理業(yè)務(wù)規(guī)劃和預(yù)算報(bào)告和分析資金集中管理完善內(nèi)控體系財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化第九十頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化整體應(yīng)用藍(lán)圖風(fēng)險(xiǎn)管理RiskManagement責(zé)任會(huì)計(jì)作業(yè)成本項(xiàng)目會(huì)計(jì)邊際分析價(jià)值分析財(cái)務(wù)分析應(yīng)用服務(wù)器云計(jì)算平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控戰(zhàn)略績效管理全面預(yù)算管理架構(gòu)建模平臺(tái)管理會(huì)計(jì)方法多角色門戶（MultiRolePortal）業(yè)務(wù)集成平臺(tái)招商地產(chǎn)工業(yè)集團(tuán)蛇口工業(yè)區(qū)物流集團(tuán)伙伴門戶員工門戶管理層門戶操作系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫部署模式安全管理業(yè)務(wù)建模政策規(guī)范多組織架構(gòu)主數(shù)據(jù)管理預(yù)警平臺(tái)招商國際戰(zhàn)略績效管理集中核算總賬管理多通道訪問手機(jī)RFID掃描儀瀏覽器船務(wù)管理地產(chǎn)業(yè)務(wù)物流管理制造系統(tǒng)久其報(bào)表金稅系統(tǒng)網(wǎng)銀系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算固定資產(chǎn)報(bào)表管理出納管理應(yīng)收管理低值易耗費(fèi)用管理應(yīng)付管理財(cái)務(wù)模型動(dòng)態(tài)監(jiān)控運(yùn)營分析財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析預(yù)算管理資金債務(wù)合并報(bào)表業(yè)務(wù)預(yù)算專項(xiàng)預(yù)算控制和分析財(cái)務(wù)預(yù)算授信額度資金分析債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)管理合并政策合并管理國資委報(bào)表自動(dòng)抵消第九十一頁，共156頁。通過EAS有效推動(dòng)招商局財(cái)務(wù)工作的轉(zhuǎn)型21財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型角色轉(zhuǎn)變-成為業(yè)務(wù)伙伴增值服務(wù)-增加管理價(jià)值信息化/流程優(yōu)化-提升財(cái)務(wù)管理效率建議及管理組織體制宏觀、重大業(yè)務(wù)決策業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)/價(jià)值機(jī)會(huì)分析風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及控制投資管理規(guī)劃/全面預(yù)算管理報(bào)表資本&資金管理稅務(wù)指引及稅務(wù)籌劃會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)信息內(nèi)部審計(jì)控制財(cái)務(wù)報(bào)表自動(dòng)化IT驅(qū)動(dòng)的流程標(biāo)準(zhǔn)化/優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)上的集中與共享財(cái)務(wù)管理優(yōu)化EAS管控支持EAS商業(yè)智能/移動(dòng)商業(yè)智能EAS內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理EAS預(yù)算管理EAS合并及管理報(bào)表EAS資金管理EAS內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理EAS財(cái)務(wù)政策/規(guī)范管理EAS財(cái)務(wù)管理能力EAS工作流及移動(dòng)移動(dòng)審批EAS基于微博的協(xié)同EAS與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成的會(huì)計(jì)引擎EAS財(cái)務(wù)共享管理能力金蝶EAS支撐3第九十二頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)平臺(tái)的選擇：

選擇適合自己的長期戰(zhàn)略合作伙伴項(xiàng)目金蝶用友SAPORACLE合作定位金蝶NO.1戰(zhàn)略客戶，集團(tuán)主席徐少春親自牽頭成立招商局專屬服務(wù)部，已有10多年合作如合作，也可能發(fā)展為重要的戰(zhàn)略客戶如合作，也可能發(fā)展為重要的戰(zhàn)略客戶如合作，也可能發(fā)展為重要的戰(zhàn)略客戶技術(shù)實(shí)力國內(nèi)第1家、全球第4家通過JavaEE5認(rèn)證；國內(nèi)第1家成為JCP正式成員的中間件公司；代表中國成為TheOpenGroup董事會(huì)成員；參與TOGAF（企業(yè)架構(gòu)）國際標(biāo)準(zhǔn)制定無自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)中間件，技術(shù)和平臺(tái)整體實(shí)力相對(duì)較弱技術(shù)和平臺(tái)整體實(shí)力強(qiáng)于國內(nèi)公司技術(shù)和平臺(tái)整體實(shí)力強(qiáng)于國內(nèi)公司服務(wù)保障金蝶集團(tuán)主席徐少春親自牽頭成立招商局專屬服務(wù)部，近3000人的總部研發(fā)團(tuán)隊(duì)就在深圳，就近服務(wù)保障能力最強(qiáng)總部在北京，深圳地區(qū)服務(wù)保障能力弱實(shí)施服務(wù)外包給合作伙伴，服務(wù)保障視外包商而定實(shí)施服務(wù)外包給合作伙伴，服務(wù)保障視外包商而定產(chǎn)品適用性金蝶EAS經(jīng)過10多年的研發(fā)和幾千家客戶包括港中旅、南車等大量央企的應(yīng)用，產(chǎn)品成熟、穩(wěn)定、符合中國用戶習(xí)慣產(chǎn)品成熟，客戶較多，但平臺(tái)弱，大型集團(tuán)應(yīng)用少適合大型企業(yè)的ERP整體應(yīng)用，存在一定的適用性問題適合大型企業(yè)的ERP整體應(yīng)用，存在一定的適用性問題實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)和投入成本最了解、最理解招商局，投入成本最低，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)最小不了解招商局，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)大不了解招商局，投資價(jià)格高，客戶化改造成本高不了解招商局，投資價(jià)格高，客戶化改造成本高來源：《招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化選型報(bào)告》第九十三頁，共156頁。實(shí)施總體計(jì)劃

項(xiàng)目初期制定實(shí)施總計(jì)劃初稿，明確階段性任務(wù)時(shí)間點(diǎn)。業(yè)務(wù)調(diào)研完畢后制定出可執(zhí)行的、詳細(xì)的項(xiàng)目工作計(jì)劃。實(shí)施過程中以詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃開展工作，以周、月為單位監(jiān)控任務(wù)執(zhí)行情況。實(shí)施任務(wù)分解為多個(gè)子項(xiàng)任務(wù)，各子項(xiàng)任務(wù)有明確的內(nèi)容、時(shí)間、負(fù)責(zé)人。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)項(xiàng)目實(shí)施回顧--項(xiàng)目總體實(shí)施計(jì)劃第九十四頁，共156頁。主要階段性任務(wù)

2013年4月完成各單位的實(shí)施調(diào)研工作，并匯報(bào)確認(rèn)；2013年5月完成各單位的業(yè)務(wù)藍(lán)圖方案，并匯報(bào)確認(rèn)；2013年5月完成EAS基礎(chǔ)數(shù)據(jù)整理工作；2013年6月完成EAS系統(tǒng)集成接口應(yīng)用；2013年7-8月進(jìn)行EAS系統(tǒng)測(cè)試與模擬演練工作；2013年9月系統(tǒng)上線前準(zhǔn)備及檢查工作；2013年10-12月封閉分批集中培訓(xùn)及系統(tǒng)初始化及上線工作；2014年1月系統(tǒng)切換獨(dú)立運(yùn)行；2014年3月系統(tǒng)驗(yàn)收確認(rèn)；招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)項(xiàng)目實(shí)施回顧--項(xiàng)目關(guān)鍵里程碑第九十五頁，共156頁。對(duì)招商局5級(jí)共1130個(gè)組織機(jī)構(gòu)基于不同的屬性重新梳理第九十六頁，共156頁。管理層/分子公司高效運(yùn)營資源統(tǒng)籌標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范多項(xiàng)目監(jiān)控設(shè)備管理物資管理成本監(jiān)控資金監(jiān)控進(jìn)度監(jiān)控經(jīng)營管理商機(jī)管理投標(biāo)管理合同管理財(cái)務(wù)管理集中核算資金管理業(yè)務(wù)預(yù)算人力資源政策制度編碼標(biāo)準(zhǔn)其他標(biāo)準(zhǔn)操作層/項(xiàng)目部精細(xì)管理綜合項(xiàng)目管理成本合同安全質(zhì)量技術(shù)招標(biāo)竣工風(fēng)險(xiǎn)卓越管控決策層/總部

決策駕駛艙戰(zhàn)略管理KPI指標(biāo)分析報(bào)表匯總分析風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)算和資金體系戰(zhàn)略人力資源BI決策分析核心業(yè)務(wù)一般業(yè)務(wù)重要業(yè)務(wù)立足于招商局集團(tuán)多層級(jí)分級(jí)管理的訴求，強(qiáng)化集團(tuán)的統(tǒng)一管控，構(gòu)建貫穿企業(yè)上下的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范通過EAS集中統(tǒng)一平臺(tái)和多組織架構(gòu)管理實(shí)現(xiàn)招商局分層逐級(jí)管控要求第九十七頁，共156頁。通過EAS統(tǒng)分結(jié)合的科目設(shè)置實(shí)現(xiàn)招商局分層逐級(jí)管控要求會(huì)計(jì)科目1122.01.01集團(tuán)子集團(tuán)（行業(yè)）準(zhǔn)則要求集團(tuán)公司規(guī)定各子集團(tuán)自行擴(kuò)展輔助核算項(xiàng)目集團(tuán)子集團(tuán)在集團(tuán)基礎(chǔ)上擴(kuò)展部門客戶職員供應(yīng)商產(chǎn)品項(xiàng)目單船成本中心線路第九十八頁，共156頁。BI應(yīng)用數(shù)據(jù)處理ETL數(shù)據(jù)倉庫OLAP報(bào)表引擎多幣別業(yè)務(wù)類型時(shí)間組織區(qū)域報(bào)表項(xiàng)目……模型分析運(yùn)營分析組件庫分析指標(biāo)庫分析報(bào)表庫五力分析模型決策支持國資委績效考核指標(biāo)分析監(jiān)控、預(yù)測(cè)…門戶三大報(bào)表銷售分析預(yù)算分析季度報(bào)表月度報(bào)表生產(chǎn)質(zhì)量分析成本分析資金分析人力資源分析其他分析…多維度分析預(yù)算系統(tǒng)銷售系統(tǒng)生產(chǎn)系統(tǒng)成本系統(tǒng)其他/手工EVA模型杜邦分析模型預(yù)警監(jiān)控指標(biāo)分析多維報(bào)表分析管理駕駛艙管理主線3戰(zhàn)略地圖平衡計(jì)分卡雷達(dá)分析模型What-IF分析…財(cái)務(wù)系統(tǒng)招商局集團(tuán)決策支持分析整體藍(lán)圖第九十九頁，共156頁。14個(gè)維度類別：年度、月度、日、組織、項(xiàng)目分類、項(xiàng)目、幣別、區(qū)域、金融機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)區(qū)域、擔(dān)保公司、被擔(dān)保公司、擔(dān)保方式、期限；19個(gè)維度層級(jí)組合：年、年/月、年/月日、集團(tuán)/事業(yè)部/門店、、項(xiàng)目分類、項(xiàng)目、外資/中資/港資、金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)/境外、期限、擔(dān)保公司，等；6大類經(jīng)營快報(bào)（月報(bào)）：月報(bào)快報(bào)、固定資產(chǎn)快報(bào)、行政管理類費(fèi)用快報(bào)、貨幣資金快報(bào)、集團(tuán)外有息債務(wù)快報(bào)、投資收益凈額；24張快報(bào)報(bào)表、7種快報(bào)分析方法（數(shù)據(jù)/結(jié)構(gòu)/趨勢(shì)/同環(huán)比/進(jìn)度/償債年度/預(yù)算）；10大類資金分析業(yè)務(wù)、43張資金分析報(bào)表、4個(gè)分析維度（日期/組織/金融機(jī)構(gòu)/區(qū)域）、7種分析方法（數(shù)據(jù)/結(jié)構(gòu)/曲線/排名/對(duì)比/面積/柱形圖）一級(jí)公司行業(yè)分析（板塊示例）：集裝箱收入、散雜貨收入、物流收入明細(xì)、集裝箱成本、散雜貨成本費(fèi)用、物流成本、港口相關(guān)業(yè)務(wù)成本、經(jīng)營租約承擔(dān)明細(xì)；通過數(shù)字看招商局集團(tuán)決策分析應(yīng)用成效第一百頁，共156頁。招商局集團(tuán)決策支持分析維度序號(hào)維度表名稱維度表代碼維度名稱范圍維度層級(jí)來源業(yè)務(wù)表代碼業(yè)務(wù)表名稱備注1年維度表D_YEAR年度通用年Day生成

2月維度表D_MONTH月度通用年/月Day生成

3日維度表D_DAY日通用年/月/日Day生成

4組織維度表D_ORG組織通用集團(tuán)/事業(yè)部/門店業(yè)務(wù)系統(tǒng)

5報(bào)表項(xiàng)目分類維度表D_REPORT報(bào)表項(xiàng)目分類財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分類業(yè)務(wù)系統(tǒng)

資產(chǎn)負(fù)債表/現(xiàn)金流量表/利潤表6報(bào)表項(xiàng)目維度表D_REPORT_ITEM報(bào)表項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目業(yè)務(wù)系統(tǒng)

具體的報(bào)表項(xiàng)目7幣別維度表D_CURRENCY幣別通用幣別業(yè)務(wù)系統(tǒng)

8區(qū)域維度表D_AREA區(qū)域通用外資/中資/港資業(yè)務(wù)系統(tǒng)

9金融機(jī)構(gòu)維度表D_FI_ORG金融機(jī)構(gòu)通用金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)

10金融機(jī)構(gòu)區(qū)域維度表D_FI_AREA金融機(jī)構(gòu)區(qū)域通用境內(nèi)/境外業(yè)務(wù)系統(tǒng)

11擔(dān)保公司維度表D_DB_ORG擔(dān)保公司通用擔(dān)保公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)

12被擔(dān)保公司維度表D_BDB_ORG被擔(dān)保公司通用被擔(dān)保公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)

13擔(dān)保方式維度表D_DB_TYPE擔(dān)保方式通用擔(dān)保方式業(yè)務(wù)系統(tǒng)

保證/抵押/信用/質(zhì)押/其他/混合14期限維度表D_PERIOD期限通用期限業(yè)務(wù)系統(tǒng)

短期/中長期第一百零一頁，共156頁。招商局集團(tuán)決策分析示例：月度損益分析（快報(bào)）第一百零二頁，共156頁。招商局集團(tuán)決策分析示例：費(fèi)用分析第一百零三頁，共156頁。招商局第二階段財(cái)務(wù)信息化EAS集中應(yīng)用成效示例第一百零四頁，共156頁。招商局第二階段財(cái)務(wù)信息化EAS集中應(yīng)用成效示例第一百零五頁，共156頁。招商局第二階段財(cái)務(wù)信息化EAS集中應(yīng)用成效示例第一百零六頁，共156頁。招商局第二階段財(cái)務(wù)信息化EAS集中應(yīng)用成效示例第一百零七頁，共156頁。管理信息維度的構(gòu)建是招商局財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容財(cái)務(wù)核算維度管理信息維度成本中心利潤中心項(xiàng)目公司職員客戶管理及分行業(yè)報(bào)告法定報(bào)告供應(yīng)商單船航次單箱第一百零八頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的精細(xì)化管控基礎(chǔ)數(shù)據(jù)類型總部子集團(tuán)經(jīng)營企業(yè)會(huì)計(jì)科目根據(jù)不同科目屬定義不同的管控級(jí)次和輔助賬在集團(tuán)統(tǒng)管的基礎(chǔ)上定義行業(yè)化擴(kuò)展應(yīng)用在子集團(tuán)統(tǒng)管的基礎(chǔ)上定義精細(xì)化擴(kuò)展應(yīng)用客戶集團(tuán)統(tǒng)管

供應(yīng)商集團(tuán)統(tǒng)管

職員集團(tuán)制定統(tǒng)一的編碼規(guī)則,各級(jí)單位根據(jù)規(guī)則維護(hù)本單位的職員信息根據(jù)集團(tuán)的編碼規(guī)則,自行維護(hù)職員信息根據(jù)集團(tuán)的編碼規(guī)則,自行維護(hù)職員信息組織架構(gòu)以產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)編碼為準(zhǔn),集團(tuán)統(tǒng)管

部門各級(jí)單位根據(jù)自身的現(xiàn)狀和統(tǒng)一編碼規(guī)則維護(hù)本單位信息各級(jí)單位根據(jù)自身的現(xiàn)狀和統(tǒng)一編碼規(guī)則維護(hù)本單位信息各級(jí)單位根據(jù)自身的現(xiàn)狀和統(tǒng)一編碼規(guī)則維護(hù)本單位信息物料集團(tuán)制定統(tǒng)一的編碼規(guī)則根據(jù)集團(tuán)的編碼規(guī)則,子集團(tuán)維一物料管理

第一百零九頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)核算---管理對(duì)象精細(xì)化組織單位科目級(jí)次核算維度集團(tuán)總部管理費(fèi)用

一級(jí)子集團(tuán)管理費(fèi)用—差旅費(fèi)部門經(jīng)營單位管理費(fèi)用—差旅費(fèi)—住宿部門、職員、項(xiàng)目管理費(fèi)用—差旅費(fèi)—交通費(fèi)部門、職員、項(xiàng)目管理費(fèi)用—差旅費(fèi)—補(bǔ)助部門、職員、項(xiàng)目第一百一十頁，共156頁。示例：招商局集團(tuán)漳州開發(fā)區(qū)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理第一百一十一頁，共156頁。招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化梳理和固化業(yè)務(wù)流程333個(gè)總部核算13個(gè)工業(yè)集團(tuán)31個(gè)金融集團(tuán)15個(gè)招商輪船29個(gè)蛇口工業(yè)區(qū)15個(gè)香港海通18個(gè)漳州開發(fā)區(qū)17個(gè)招商地產(chǎn)70個(gè)招商公路19個(gè)招商國際31個(gè)招商路凱22個(gè)招商物流16個(gè)招商資本16個(gè)重慶院21個(gè)第一百一十二頁，共156頁。招商局集團(tuán)EAS合并報(bào)表實(shí)施前現(xiàn)狀分析基本報(bào)表可以通過直接從K/3核算賬套取數(shù)自動(dòng)生成，簡(jiǎn)單易用、提高了報(bào)表編報(bào)效率。但抵銷仍靠手工完成。報(bào)表自動(dòng)生成集成久其數(shù)據(jù)與久其報(bào)表系統(tǒng)進(jìn)行了數(shù)據(jù)集成，減輕了部分報(bào)表編制工作量。規(guī)范了報(bào)表格式與編報(bào)要求目前除海外公司外，集團(tuán)各級(jí)實(shí)體公司的報(bào)表均由集團(tuán)統(tǒng)一制定模板下發(fā)，下屬企業(yè)根據(jù)模板上報(bào)數(shù)據(jù)，集團(tuán)可隨時(shí)查詢下屬企業(yè)編報(bào)與上報(bào)情況，集團(tuán)月度快報(bào)出具時(shí)間從原來的15號(hào)到10號(hào)到現(xiàn)在的5號(hào)，效率不斷提升。K/3合并報(bào)表系統(tǒng)中多合并方案和外幣折算功能不完善，無法滿足集團(tuán)目前大規(guī)模多維度應(yīng)用，特別是在2011年集團(tuán)審計(jì)并軌、國資委財(cái)務(wù)報(bào)告全級(jí)次上報(bào)，帶來大量數(shù)據(jù)增加的情況下，出現(xiàn)運(yùn)行緩慢、卡死、部分?jǐn)?shù)據(jù)無法保存等缺陷，數(shù)據(jù)質(zhì)量低，無法滿足財(cái)務(wù)分析的要求。第一百一十三頁，共156頁。通過數(shù)據(jù)采集工具獲取編制各類報(bào)表所需的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；前期從K/3帳務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)（自動(dòng)化），不增加下