盡職調(diào)查清單(企業(yè)債)

盡職調(diào)查清單(企業(yè)債)盡職調(diào)查清單(企業(yè)債)盡職調(diào)查清單(企業(yè)債)資料僅供參考文件編號：2022年4月盡職調(diào)查清單(企業(yè)債)版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：發(fā)行企業(yè)債券盡職調(diào)查清單

以下資料清單系根據(jù)當(dāng)前企業(yè)債券主管部門對債券發(fā)行申報(bào)的有關(guān)規(guī)定及申報(bào)材料的內(nèi)容要求編制而成，將作為我們策劃貴公司發(fā)行企業(yè)債券方案及制作申請文件的基礎(chǔ)材料，該等基礎(chǔ)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性及資料提供的及時(shí)性，將影響到貴公司發(fā)行企業(yè)債券方案的可行性及申報(bào)進(jìn)度，敬請貴公司及時(shí)提供以下資料，本公司將嚴(yán)格履行保密責(zé)任。說明：（1）本清單中所述“發(fā)行人”或“公司”指【】。（2）隨著工作的深入，我們將可能向貴公司提出進(jìn)一步的補(bǔ)充文件清單。（3）如果本清單要求提供的某一項(xiàng)或多項(xiàng)文件并不適用于相關(guān)單位，請以書面回復(fù)的方式作出說明。（4）以下要求提供的文件資料，除非另作說明，否則應(yīng)包括自公司或公司的附屬機(jī)構(gòu)成立至今的所有文件資料。（5）如果無特別說明，要求提供的文件均為原件或原件的復(fù)印件。（6）對文件資料中有關(guān)問題，我們可能需要進(jìn)一步咨詢貴公司有關(guān)人員。發(fā)行人基本情況發(fā)行人概況：公司名稱、住所、法定代表人、主要經(jīng)營范圍等。歷史沿革、股東情況。發(fā)行人的公司治理。發(fā)行人與其母公司、子公司等投資關(guān)系的完整結(jié)構(gòu)圖（從最上游直至最下游的所有企業(yè)）。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股/持股/控制關(guān)系、持股份額、其它持股人的詳情。公司擁有的主要子公司的詳細(xì)清單，該清單的內(nèi)容包括：下屬企業(yè)的名稱、成立時(shí)間、注冊地址、注冊資本、股權(quán)狀況（股東名稱、出資額、持股比例，或控制關(guān)系）、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、主營業(yè)務(wù)、最近一期財(cái)務(wù)情況、是否合并報(bào)表。有關(guān)發(fā)行人及其下屬企業(yè)主體資格的法律文件：發(fā)行人現(xiàn)階段和以往享受過的優(yōu)惠政策。發(fā)行人在過去三年內(nèi)進(jìn)行的（境內(nèi)和境外）投資、出售、收購、兼并、增資、減資、合并、分立、重大改組、變更情況。發(fā)行人所在行業(yè)情況發(fā)行人所在行業(yè)基本情況調(diào)查發(fā)行人在同行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢分析發(fā)行人主要業(yè)務(wù)情況發(fā)行人最近三年（2005～2007）的收入及其構(gòu)成情況。發(fā)行人的主要項(xiàng)目情況：公司在最近三年中完成了哪些重大投資項(xiàng)目，公司正在進(jìn)行或計(jì)劃進(jìn)行的投資項(xiàng)目情況。項(xiàng)目運(yùn)作流程介紹。發(fā)行人對未來的發(fā)展規(guī)劃公司的發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，對未來五年的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。對該行業(yè)未來五年發(fā)展趨勢、競爭態(tài)勢的預(yù)測。發(fā)行人的人事狀況公司的職工數(shù)及人員構(gòu)成情況（行政人員、業(yè)務(wù)人員、服務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員人數(shù)及比例，學(xué)歷構(gòu)成情況，職稱構(gòu)成情況），公司的主要人事管理制度等。公司高級管理人員簡介：高級管理人員包括董事、監(jiān)事、董事長、總經(jīng)理和其他高級管理人員（副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師），包括各位成員的姓名、國籍、任期及委派方或選舉決議。發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況公司的獨(dú)立審計(jì)師就財(cái)務(wù)管理、會計(jì)制度、外匯支出及其它有關(guān)公司或各下屬企業(yè)重大財(cái)務(wù)問題的信函，以及公司及各下屬企業(yè)相應(yīng)的回復(fù)。（如有）公司最近三年審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注（主要是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表），其中2005年、2006年財(cái)務(wù)報(bào)表需按照新會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，并由提供年度審計(jì)服務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所對差異調(diào)節(jié)過程發(fā)表審計(jì)意見；公司2008年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告。公司重大債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。公司財(cái)務(wù)分析（包括營運(yùn)能力分析、盈利能力分析、償債能力分析和現(xiàn)金流量分析等）。簡要說明財(cái)務(wù)指標(biāo)異常狀況（縱向比較變動超過30％以上）的原因。子公司是否每年都能夠有分紅（章程中有關(guān)分紅的規(guī)定）、每年分回的現(xiàn)金大概占投資收益的比例是多少。目前的融資途徑介紹，有關(guān)銀行對公司的授信額度（包括已使用和未使用的情況）、信用評價(jià)情況等。公司或其下屬企業(yè)已發(fā)行尚未兌付的債券（如未曾發(fā)行債券或不存在已發(fā)行尚未兌付的債券，請說明）。簡介公司的資金管理辦法和投資決策程序。發(fā)行人募集資金投向募集資金擬投資項(xiàng)目的簡介。本次發(fā)債募集資金擬投項(xiàng)目的資金來源構(gòu)成及實(shí)施情況。募集資金擬投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告及其批文（包括批準(zhǔn)機(jī)關(guān)的權(quán)限如何，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制單位，以債還貸情況，如果募集資金不足，請說明彌補(bǔ)資金缺口的途徑）。對于募集資金擬投項(xiàng)目，如果該項(xiàng)目是由公司下屬獨(dú)立的項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)管理運(yùn)營，請說明公司擬以何種方式（例如，股權(quán)投資、貸款或其他合法的方式）將募集資金投入項(xiàng)目，并提供相關(guān)的文件。如果募集資金投向中含替換銀行貸款，擬替換貸款的相關(guān)貸款合同，提前還款需銀行同意提前償還貸款的證明。募集資金使用計(jì)劃及管理制度。募投項(xiàng)目涉及到土地、環(huán)境等有關(guān)報(bào)批事項(xiàng)的，提供有關(guān)主管部門批準(zhǔn)的文件（土地證和符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件等）。公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)與對策公司面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的政策風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的兌付風(fēng)險(xiǎn)和其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)及對策。公司面臨的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及對策。擔(dān)保安排（如有則提供；如果發(fā)行無擔(dān)保的信用債，則無須提供下列材料））擔(dān)保人簡單介紹，擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。擔(dān)保函。擔(dān)保人資信情況、最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注（主要是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表）和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告。若采用資產(chǎn)抵押擔(dān)保，應(yīng)提供抵押資產(chǎn)的評估、登記、保管和相關(guān)法律手續(xù)、保障投資者履行權(quán)利的有關(guān)制度安排等情況。發(fā)行人的償債安排發(fā)行人對發(fā)債后公司現(xiàn)金流量的基本預(yù)測。公司過去三年的現(xiàn)金流量分析。發(fā)行人償債記錄，償債資金來源、具體的償債計(jì)劃，包括償債專戶、償債基金。發(fā)行人違約時(shí)擬采取的具體償債措施和賠償方式。重要合同及重大訴訟事項(xiàng)對發(fā)行人未來可能產(chǎn)生重大影響的合同。發(fā)行人及其母公司、子公司、控股公司、聯(lián)營公司，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員，持有發(fā)行人5％以上（含）的主要股東作為重大訴訟一方當(dāng)事人的訴訟事項(xiàng)。最近三年以來所有與公司或其資產(chǎn)有關(guān)的重大訴訟、仲裁及行政調(diào)查案件的清單（包括但不限于原告、被告、金額、案由、是否已經(jīng)完結(jié)、解決結(jié)果等），無論是否已經(jīng)結(jié)案或執(zhí)行完畢，也無論是現(xiàn)在進(jìn)行的或潛在的（指已有跡象表明將要進(jìn)行）。已經(jīng)得到終審判決但尚未執(zhí)行完畢的重大案件的終審判決書、裁定、調(diào)解書及申請執(zhí)行文件。正在進(jìn)行、尚未得到終審判決的重大案件的起訴書、答辯書、中間判決及裁定。公司的律師就現(xiàn)行或可能的重大案件提供的法律意見和分析。任何公司違反或被指控違反監(jiān)管、安全生產(chǎn)、公安消防、水利、衛(wèi)生、建設(shè)、規(guī)劃、勞動保障、反競爭、反傾銷、反壟斷等方面的法律、法規(guī)、通知或由此引起的案件或行政處罰。所有違約事件的詳細(xì)資料。這些違約可能導(dǎo)致公司須在債務(wù)未到期時(shí)提前償還，或?qū)е陆K止對業(yè)務(wù)有重大影響的協(xié)議。發(fā)行人如無重大訴訟事項(xiàng)，請?zhí)峁┳C明文件。本期債券發(fā)行的授權(quán)文件股東大