二月銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)沖刺階段沖刺檢測試卷含答案及解析

二月銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)沖刺階段沖刺檢測試卷含答案及解析一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、持有后享受型理財(cái)價(jià)值觀客戶的理財(cái)目標(biāo)是（）。A、退休規(guī)劃B、購房規(guī)劃C、教育金規(guī)劃【參考答案】：A【解析】：答案為A。后享受型理財(cái)價(jià)值觀的理財(cái)特征是習(xí)慣于將大部分選擇性支出都存起來，期待退休后享受更高品質(zhì)的生活水平，因此理財(cái)目標(biāo)是退休規(guī)劃。A項(xiàng)正確。2、下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是（）。A、貨幣兌換費(fèi)B、境外匯回的投資本金C、境外匯回的投資收益【參考答案】：A【解析】：答案為A。見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。3、下列哪項(xiàng)不屬于免責(zé)事由?（）A、自然火災(zāi)發(fā)生，導(dǎo)致不能繼續(xù)履行合同B、山洪暴發(fā)導(dǎo)致不能繼續(xù)履行合同C、因故意或重大過失，造成對方財(cái)產(chǎn)損失的【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《合同法》第五十三條規(guī)定，合同中的下列免責(zé)條款無效：①造成對方人身傷害的；②因故意或者重大過失造成對方財(cái)產(chǎn)損失的。4、下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際的差異分析的應(yīng)注意的要點(diǎn)，錯(cuò)誤的是（）。A、總額差異的重要性小于細(xì)目差異B、依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析C、如果實(shí)在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入【參考答案】：A【解析】：總額差異的重要性大于細(xì)目差異；要定出追蹤的差異金額和比率門檻；依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析；如果實(shí)在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入。5、新股申購類信托理財(cái)產(chǎn)品中，無權(quán)提前終止的人是（）。A、受托人B、投資者C、投資對象【參考答案】：B【解析】：6、下列融資方式中，不屬于直接融資的是（）。A、儲(chǔ)蓄存款B、發(fā)行債券C、發(fā)行票據(jù)【參考答案】：A【解析】：在金融市場上，實(shí)現(xiàn)資金融通一般有兩種方式，直接融資和間接融資。直接融資是資金需求者通過發(fā)行股票、債券、票據(jù)等直接融資工具，向社會(huì)資金盈余方籌集資金，實(shí)現(xiàn)資金從盈余方向短缺方流動(dòng)。A項(xiàng)屬于間接融資。7、關(guān)于私人銀行業(yè)務(wù)，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A、金融機(jī)構(gòu)可從中收取服務(wù)費(fèi)B、限于為客戶提供資產(chǎn)管理、投資規(guī)劃C、實(shí)際上屬于綜合化服務(wù)【參考答案】：B【出處】2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】私人銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容非常廣泛，包括資產(chǎn)管理服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、信托服務(wù)、稅務(wù)咨詢和規(guī)劃、遺產(chǎn)咨詢和規(guī)劃、房地產(chǎn)咨詢等。每位客戶都有專門的財(cái)富管理團(tuán)隊(duì)，包括會(huì)計(jì)師、律師、理財(cái)和保險(xiǎn)顧問等。8、以下不是VaR方法的是()。A、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型B、在險(xiǎn)價(jià)值方法C、投資價(jià)值模型【參考答案】：C【解析】：VaR方法稱為風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，也稱受險(xiǎn)價(jià)值方法、在險(xiǎn)價(jià)值方法。9、下列不屬于稅收規(guī)劃的是（）。A、報(bào)稅規(guī)劃B、節(jié)稅規(guī)劃C、避稅規(guī)劃【參考答案】：A【解析】：稅收規(guī)劃包括避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。10、下列關(guān)于理財(cái)師明確具體理財(cái)目標(biāo)時(shí)應(yīng)遵循的步驟的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、理財(cái)師應(yīng)確保了解客戶的基本信息、財(cái)務(wù)狀況、可以運(yùn)用的社會(huì)資源B、理財(cái)師根據(jù)對客戶財(cái)務(wù)狀況及期望目標(biāo)的了解，初步評估客戶的理財(cái)目標(biāo)的可行性和合理性C、根據(jù)具體情況，理財(cái)師應(yīng)征詢客戶的意見并和客戶一起對理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，從而確定理財(cái)目標(biāo)，使其具體、明確、合理、可行【參考答案】：A【解析】：理財(cái)師在了解客戶需求、明確具體理財(cái)目標(biāo)時(shí)應(yīng)確保了解客戶的基本信息、財(cái)務(wù)狀況、可以運(yùn)用的財(cái)務(wù)資源，并且通過交流和溝通，了解客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資需求和目標(biāo)等主觀判斷信息。在確定客戶理財(cái)目標(biāo)前，先征詢其期望目標(biāo)。故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。11、下列所得中，屬于個(gè)人所得稅的征稅對象的是（）。A、國債利息B、股息所得C、救濟(jì)金【參考答案】：B【解析】：利息、股息、紅利所得需要交納個(gè)人所得稅。12、理財(cái)產(chǎn)品最常見、最主要的風(fēng)險(xiǎn)是()。A、市場風(fēng)險(xiǎn)B、支付結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)C、投資管理風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：理財(cái)資金的最終運(yùn)用方向(即基礎(chǔ)資產(chǎn))所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)是理財(cái)產(chǎn)品最常見甚至最主要的風(fēng)險(xiǎn)。13、一般而言，商業(yè)銀行代客理財(cái)業(yè)務(wù)定位于商業(yè)銀行的（）。A、負(fù)債業(yè)務(wù)B、資產(chǎn)業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)【參考答案】：C【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】商業(yè)銀行代客理財(cái)業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。14、普通股股東按其所持有股份比例享有的基本權(quán)利不包括（）。A、公司決策參與權(quán)B、優(yōu)先求償權(quán)C、剩余資產(chǎn)分配權(quán)【參考答案】：B【解析】：普通股股東按其所持有股份比例享有以下基本權(quán)利：①公司決策參與權(quán)。②利潤分配權(quán)。③優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。④剩余資產(chǎn)分配權(quán)。15、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)和法律關(guān)系等，這是()的內(nèi)容。A、忠于職守B、客戶至上C、熟知業(yè)務(wù)【參考答案】：C【解析】：《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德操守》第l0條熟知業(yè)務(wù)的規(guī)定。【專家點(diǎn)撥】題干中已經(jīng)對要選的答案內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)描述，通過語義分析或者關(guān)鍵字對應(yīng)，即可得出正確答案。找對應(yīng)的關(guān)鍵字：“熟知”。16、外國銀行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于（）萬元人民幣的定期存款。A、30B、100C、200【參考答案】：B【出處】2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】根據(jù)《外資銀行管理?xiàng)l例》第31條規(guī)定可知，外國銀行可以吸收中國境內(nèi)公民的人民幣定期存款，但每筆業(yè)務(wù)不得少于l00萬元。17、以下關(guān)于債券的分類不正確的是（）。A、按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券等B、按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和零息債券等C、按募集方式可分為公募債券和私募債券等【參考答案】：B【解析】：零息債券不屬于按利息的支付方式分類。18、在下列交易方式中，不具備保值功能的交易是（）。A、金融互換B、即期交易C、遠(yuǎn)期交易【參考答案】：B【解析】：即期交易是指交易完成后2個(gè)工作日內(nèi)完成交割的交易，交易雙方的成交價(jià)格采用市場價(jià)格，不具備保值的功能。19、金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。A、上海證券交易所B、大連商品交易所C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所【參考答案】：C【解析】：交易中介通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價(jià)證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。20、影響金融市場長期走勢的唯一因素是（）。A、宏觀經(jīng)濟(jì)因素B、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益C、國際經(jīng)濟(jì)形勢【參考答案】：A【解析】：宏觀經(jīng)濟(jì)因素是影響金融市場長期走勢的唯一因素，其他因素可以暫時(shí)改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。21、對銀行理財(cái)從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財(cái)務(wù)信息是（）。A、資產(chǎn)和負(fù)債B、房地產(chǎn)升值預(yù)期C、客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)【參考答案】：C【解析】：答案為D?？蛻舻馁Y產(chǎn)和負(fù)債、收入與支出屬于財(cái)務(wù)信息，房地產(chǎn)升值預(yù)期和客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)屬于客戶的非財(cái)務(wù)信息，但是客戶的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)是影響理財(cái)決策的最重要信息。22、下面（）不是高凈值客戶。1：小王單筆認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品150萬元人民幣。2：小李購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，出示120萬元個(gè)人儲(chǔ)蓄存款證明。3：小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明，每年不低于20萬元。4：小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明。A、小李B、小趙C、小張【參考答案】：B【出處】2014年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：單筆認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品份額不少于100萬元人民幣的自然人；認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)超過100萬元人民幣的自然人；個(gè)人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年超過30萬元人民幣的自然人。23、下列選項(xiàng)中，不屬于委托代理終止的情形的是（）。A、代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成B、被代理人死亡C、代理人喪失民事行為能力【參考答案】：B【解析】：有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。24、王某投保了一份生死兩全保險(xiǎn)，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進(jìn)一步惡化，終日意識(shí)模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（）。A、精神分裂癥B、精神分裂癥和自殺C、由于精神分裂癥引起的自殺【參考答案】：A【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】自殺是某人死亡的形式，自殺的直接原因是精神分裂癥，因此死亡事故的近因是精神分裂癥。D項(xiàng)具有一定的迷惑性，但注意該項(xiàng)的中心詞是自殺，如果投保人精神狀況正常狀態(tài)下自殺，則自殺為死亡近因；但本題中投保人精神狀況異常，自殺不能成為死亡的直接原因。25、下列關(guān)于金融市場的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、第三市場具有限制少、成本低的優(yōu)點(diǎn)B、第三市場又稱為流通市場C、第四市場在交易過程中沒有經(jīng)紀(jì)人的介入【參考答案】：B【解析】：金融資產(chǎn)發(fā)行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場即為二級市場，又稱流通市場。它是進(jìn)行股票、債券和其他有價(jià)證券買賣的市場。26、客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（）。［2012年6月真題］A、將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員B、拒絕客戶的提問C、主動(dòng)為客戶解答【參考答案】：A【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售人員和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員。27、通常，可積累的財(cái)產(chǎn)達(dá)到巔峰，要逐步降低投資風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)期屬于家庭生命周期（）階段。［2012年6月真題］A、家庭成熟期B、家庭衰老期C、家庭形成期【參考答案】：A【解析】：家庭生命周期包括形成期、成長期、成熟期和衰老期四個(gè)階段。其中，家庭成熟期資產(chǎn)達(dá)到巔峰，要逐步降低投資風(fēng)險(xiǎn)，保障退休金的安全。28、根據(jù)貨幣時(shí)間價(jià)值概念，下列不屬于貨幣終值影響因素的是（）。A、計(jì)息的方法B、利率C、市場價(jià)格【參考答案】：C【解析】：單期中終值的計(jì)算公式：FV=PV×（1+r），多期中終值的公式為FV=PV×（1+r）t。從這兩個(gè)公式中可以看出，終值與計(jì)息方法、現(xiàn)值的大小和利率相關(guān)，而與市場價(jià)格無關(guān)。29、（）是商業(yè)銀行針對特定目標(biāo)客戶群體進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)服務(wù)。A、理財(cái)顧問服務(wù)B、理財(cái)計(jì)劃C、綜合理財(cái)服務(wù)【參考答案】：B30、某客戶2008年年初以每股l8元的價(jià)格購買了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的紅利.若年底時(shí)該公司股票價(jià)格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為()。A、15.7%B、18.3%C、21.3%【參考答案】：B【解析】：持有期收益率=(股息+資本利得)／購入價(jià)格=(0．30+21-18)／18×100%=18．3%。31、下列關(guān)于債券市場在個(gè)人理財(cái)中運(yùn)用的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、國內(nèi)銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券等數(shù)種，人們可以根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇債券投資品種B、在一般情況下，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，同期同檔債券的利率略比國債等政府債券要高C、一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)相對較高、收益穩(wěn)定的特征【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)，除了政府債券、金融債券、公司債券外，一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)相對較低、收益穩(wěn)定的特征。32、某銀行理財(cái)人員在向客戶銷售產(chǎn)品時(shí)，下列做法中不正確的是（）。A、評估客戶的財(cái)務(wù)狀況B、提供合適的投資產(chǎn)品供客戶自主選擇C、因時(shí)間安排緊張，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好測試【參考答案】：C【解析】：風(fēng)險(xiǎn)偏好測試是向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品的必要步驟33、小李為了將來給自己購置汽車，在5年中，每年年底投資某理財(cái)產(chǎn)品10000元，年收益率為8％。按復(fù)利計(jì)算，在第5年年末，小李可以收回現(xiàn)金（）元。(通過系表計(jì)算)A、48630B、58670C、79000【參考答案】：B【解析】：根據(jù)題意可知，本題考查的是年金終值系數(shù)。通過查表可得(n=5，r=8％)的交叉點(diǎn)為5．867，則FV=10000×5．867=58670元。34、某銀行客戶面臨臨時(shí)性資金短缺的情況時(shí)，商業(yè)銀行的理財(cái)從業(yè)人員可以建議該客戶開立（）。A、證券投資卡B、定期存款賬戶C、信用卡【參考答案】：C【解析】：答案為D。信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時(shí)性資金短缺的方式。借款方便靈活，現(xiàn)在國內(nèi)大多數(shù)銀行的信用卡短期內(nèi)免收利息。35、GDP是指一個(gè)國家(或地區(qū))所有（）在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。A、本國公民B、常住居民C、不包括外國人的常住居民【參考答案】：B【解析】：GDP是國內(nèi)生產(chǎn)總值的簡稱，是指一個(gè)國家（或地區(qū)）所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)（一般按年統(tǒng)計(jì)）生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)一般以“常住居民”為標(biāo)準(zhǔn)，只有常住居民在1年內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和提供勞務(wù)所得到的收入才計(jì)算在本國的國內(nèi)生產(chǎn)總值之內(nèi)。36、張先生為了給女兒準(zhǔn)備教育儲(chǔ)蓄金，在未來的10年里，每年年底都申購10000元的債券型基金，年收益率為8%，則10年后張先生準(zhǔn)備的這筆儲(chǔ)蓄金為（）元。A、14486.56B、144865.6C、156454.9【參考答案】：B【解析】：這是一個(gè)關(guān)于年金終值的計(jì)算。年金終值的計(jì)算公式為：FV＝（C/r）×[（1＋r）10－1]，代入本題數(shù)據(jù)，得FV＝（10000÷0.08）×[（1＋0.08）10－1]≈144865.6（元）。37、下列（）行為違反了《商業(yè)銀行法》。．A、某集團(tuán)向中國銀監(jiān)會(huì)申請?jiān)O(shè)立商業(yè)銀行B、某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“×x零售銀行”C、某外資銀行打算在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，向中國銀監(jiān)會(huì)提出申請【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十一條的規(guī)定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。38、對貪污犯罪的，依據(jù)情節(jié)輕重，分別依照《刑法》規(guī)定處罰，下列處罰決定錯(cuò)誤的是（）。A、個(gè)人貪污數(shù)額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)B、個(gè)人貪污數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑C、對多次貪污未經(jīng)處理的，按貪污數(shù)額最大的那次處罰【參考答案】：C【解析】：答案為D。依據(jù)《刑法》第三百八十三條規(guī)定，對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累積貪污數(shù)額處罰。39、2007年以來，由于國內(nèi)的消費(fèi)物價(jià)指數(shù)屢創(chuàng)新高，中國人民銀行從2007年3月18日開始連續(xù)6次加息，金融機(jī)構(gòu)一年期存款基準(zhǔn)利率由2．52%升至4．14%，預(yù)期未來利率水平仍將上升，此時(shí)的理財(cái)策略調(diào)整建議可以采?。ǎ、增加股票配置B、增加股票型基金配置C、增加存款配置【參考答案】：C【出處】2013年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】在利率已是處于比較高的水平、預(yù)期未來利率水平仍將上升的情況下，國內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)成本比較高，利潤下降，此時(shí)股票和基金會(huì)面臨下跌風(fēng)險(xiǎn)。利率上升，人民幣處于升值的態(tài)勢，回報(bào)增加，此時(shí)不宜將人民幣兌換成外幣，應(yīng)減少外匯資產(chǎn)的配置、增加存款等固定收益類產(chǎn)品的配置。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)資料B、在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次C、商業(yè)銀行除對理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄【參考答案】：A【出處】2014年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供相關(guān)信息。41、對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對其采取的措施不包括（）。A、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)B、限制發(fā)放員工工資C、限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓【參考答案】：B【解析】：答案為C。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條規(guī)定，非員工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。42、依據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)下列情形中可以減征個(gè)人所得稅的是（）。A、軍人轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)B、孤老、烈屬所得C、保險(xiǎn)賠款【參考答案】：B【解析】：有下列情形之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個(gè)人所得稅：①殘疾、孤老人員和烈屬的所得；②因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的；③其他經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)減稅的。43、下列選項(xiàng)中，不屬于短期政府債券特點(diǎn)的是（）。A、靈活性好B、流動(dòng)性強(qiáng)C、收入免稅【參考答案】：A【解析】：短期政府債券具有違約風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)、交易成本低和收入免稅的特點(diǎn)。44、下列不屬于商業(yè)銀行理財(cái)顧問服務(wù)的是（）。A、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃B、綜合理財(cái)服務(wù)C、個(gè)人投資品推介【參考答案】：B【解析】：理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。與綜合理財(cái)服務(wù)屬于并列概念。45、下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中不能反映消費(fèi)者收入水平的是（）。A、國民收入B、人均國民收入C、消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)【參考答案】：C【解析】：個(gè)人金融業(yè)務(wù)以消費(fèi)者收入為基礎(chǔ)，但是消費(fèi)者不可能將全部收入均用于購買金融產(chǎn)品，因此需要從不同角度衡量一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中的消費(fèi)者收入水平。衡量消費(fèi)者收入水平的指標(biāo)主要包括：①國民收入；②人均國民收入；③個(gè)人收入；④個(gè)人可支配收入。46、依據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)下列情形中可以減征個(gè)人所得稅的是（）。A、軍人轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)B、孤老、烈屬所得C、保險(xiǎn)賠款【參考答案】：B【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】有下列情形之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個(gè)人所得稅：①殘疾、孤老人員和烈屬的所得；②因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的；③其他經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)減稅的。47、下列金融資產(chǎn)中，不屬于另類資產(chǎn)的是（）。A、證券化資產(chǎn)B、債券C、房地產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：另類資產(chǎn)是指除傳統(tǒng)股票、債券和現(xiàn)金之外的金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，如房地產(chǎn)、證券化資產(chǎn)、對沖基金、私募股權(quán)基金、大宗商品、巨災(zāi)債券、低碳產(chǎn)品、酒和藝術(shù)品等。48、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容，下列說法中錯(cuò)誤的是（）。A、涉及財(cái)務(wù)、法律、投資B、不涉及債務(wù)管理C、涉及家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況【參考答案】：B【解析】：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，它包括但不僅限于財(cái)務(wù)、法律、投資和債務(wù)管理、保險(xiǎn)、稅務(wù)等，理財(cái)師在作相關(guān)判斷和規(guī)劃時(shí)還要求能夠兼顧客戶家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況以及不同時(shí)期變化的需求。49、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入大多可以歸類為（）。A、利差收入B、中間業(yè)務(wù)收入C、投行收入【參考答案】：B【出處】2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入大多可以歸類為中間業(yè)務(wù)收入。50、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)，這樣的理財(cái)計(jì)劃是（）。A、非保證收益型理財(cái)計(jì)劃B、保證收益型理財(cái)計(jì)劃C、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃【參考答案】：B【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】保證收益理財(cái)計(jì)劃，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、關(guān)于單利和復(fù)利的區(qū)別，下列說法正確的是（）。A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日B、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率C、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算【參考答案】：C【解析】：單利始終以最初的本金為基數(shù)計(jì)算收益，而復(fù)利則以本金和利息為基數(shù)計(jì)息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。2、商業(yè)銀行的經(jīng)營以（）為第一要旨。A、安全性原則B、效益性原則C、風(fēng)險(xiǎn)性原則【參考答案】：A【解析】：《商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。3、退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休養(yǎng)老收入的來源不包括（）。A、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)B、個(gè)人儲(chǔ)蓄投資C、工資收入【參考答案】：C【解析】：退休養(yǎng)老收入一般分為三大來源：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和個(gè)人儲(chǔ)蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財(cái)務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。4、王先生投資5萬元到某項(xiàng)目，預(yù)期名義收益率l2%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為（）。A、10%B、12．55%C、14%【參考答案】：B【出處】2013年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】投資期滿后獲得的本利和=10000×（1+12%÷4）3×4=14258（元），有效年利率。5、一般情況下，市場利率上升的影響是（）。［2014年6月真題］A、房地產(chǎn)價(jià)格下降B、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品利率下降C、債券價(jià)格上升【參考答案】：A【解析】：利率上升不僅帶來房地產(chǎn)開發(fā)成本的提高，也將提高房地產(chǎn)投資者的機(jī)會(huì)成本，因此會(huì)降低房地產(chǎn)的社會(huì)需求，導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格的下降。BD兩項(xiàng)，股票、債券的市場交易價(jià)格同市場利率成反比，市場利率上升，股票、債券持有人變現(xiàn)其資產(chǎn)的市場交易價(jià)格下降；C項(xiàng)，儲(chǔ)蓄產(chǎn)品利率與市場利率同方向變動(dòng)。6、投保人對（）應(yīng)當(dāng)具有的法律上承認(rèn)的利益被稱為可保利益。A、保險(xiǎn)標(biāo)的B、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)C、保險(xiǎn)利益【參考答案】：A【解析】：可保利益，是指投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。7、下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。［2013年11月真題］A、承銷金融債券業(yè)務(wù)B、代理銷售基金C、銀行間同業(yè)拆借業(yè)務(wù)【參考答案】：C【解析】：發(fā)展代理理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，有利于充分利用銀行的資源來發(fā)展中間業(yè)務(wù)，擴(kuò)大收入來源。銀行代理理財(cái)產(chǎn)品包括基金、保險(xiǎn)、國債、信托產(chǎn)品、貴金屬以及券商資產(chǎn)管理計(jì)劃等。8、房地產(chǎn)信托是指房屋所有者將房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托人的要求進(jìn)行（）。A、租售B、租賃、經(jīng)營C、管理、處分和收益【參考答案】：C【出處】2013年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】房地產(chǎn)信托，指房地產(chǎn)擁有者將該房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進(jìn)行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產(chǎn)進(jìn)行租售或委托專業(yè)物業(yè)公司進(jìn)行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價(jià)或管理收益。9、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的最大特點(diǎn)是（）。A、產(chǎn)品的費(fèi)用低，流動(dòng)性強(qiáng)B、保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)C、將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值功能結(jié)合起來【參考答案】：C【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，能夠滿足個(gè)人和家庭的風(fēng)險(xiǎn)保障與投資需要，投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的最大特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能綜合起來。10、按照不同的財(cái)富觀對客戶進(jìn)行分類，下列哪項(xiàng)屬于對揮霍者的描述?（）A、量入為出，買東西會(huì)精打細(xì)算；從不向人借錢，也不用循環(huán)信用；有儲(chǔ)蓄習(xí)慣，仔細(xì)分析投資方案B、喜歡花錢的感覺，花的比賺的多；常常借錢或用信用卡循環(huán)額度；透支未來，沖動(dòng)型消費(fèi)者C、討厭處理錢的事也不求助專家；不借錢不用信用卡，理財(cái)單純化；除存款外不做其他投資，煩惱少【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)描述的是儲(chǔ)藏者的特征；B項(xiàng)描述的是修道士的特征；D項(xiàng)描述的是逃避者的特征。11、下列關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的表述錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債表可描述在一定時(shí)期內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況B、紅利、利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值累計(jì)及資本利得應(yīng)列入現(xiàn)金流量表C、現(xiàn)金流量表可描述在過去的一段時(shí)間內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況【參考答案】：A【解析】：資產(chǎn)負(fù)債表不能描述在一定時(shí)期內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況。12、年金是在某個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等的、方向相同的現(xiàn)金流，下列不屬于年金的是（）。［2009年10月真題］A、房賃月供B、每月家庭日用品費(fèi)用支出C、定期定額購買基金的月投資款【參考答案】：B【解析】：年金（普通年金）是指在一定期限內(nèi)，時(shí)間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。C項(xiàng)，每月家庭日用品費(fèi)用支出不一定相等，因此不屬于年金。13、中小企業(yè)私募債發(fā)行利率不超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的（）倍。A、1B、3C、4【參考答案】：B【解析】：中小企業(yè)私募債發(fā)行利率不超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的3倍，期限在一年(含)以上。14、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可分為理財(cái)顧問服務(wù)和（）兩類。［2013年11月真題］A、綜合理財(cái)服務(wù)B、專業(yè)理財(cái)服務(wù)C、理財(cái)規(guī)劃服務(wù)【參考答案】：A【解析】：按是否接受客戶委托和授權(quán)對客戶資金進(jìn)行投資和管理，理財(cái)業(yè)務(wù)可分為理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。15、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)，將理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)材料按照有關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。A、開始發(fā)售理財(cái)計(jì)劃之日起5個(gè)工作日B、開始發(fā)售理財(cái)計(jì)劃前5個(gè)工作日C、開始發(fā)售理財(cái)計(jì)劃前10個(gè)工作日【參考答案】：A【出處】2014年上半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】對于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告管理有關(guān)問題的通知》規(guī)定應(yīng)最遲在開始發(fā)售理財(cái)計(jì)劃后5個(gè)工作日內(nèi)，將相關(guān)材料按照有關(guān)規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。三、判斷題（共20題，每題1分）1、市場有效性假定認(rèn)為，如果市場是半強(qiáng)有效，股價(jià)已經(jīng)反映了所有的公開信息，那么基本面分析將是徒勞的?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】2014年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】半強(qiáng)型有效市場認(rèn)為證券價(jià)格充分反映了所有公開信息，包括公司公布的財(cái)務(wù)報(bào)表和歷史上的價(jià)格信息，基本面分析不能為投資者帶來超額利潤。2、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在某一置信區(qū)間內(nèi)，市場價(jià)格變動(dòng)對投資工具或其組合造成最大可能的損失。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。3、因?yàn)槲覈壳笆菍?shí)行銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營的，所以銀行不得代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：我國商業(yè)銀行可代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。4、按照基礎(chǔ)工具的種類劃分，金融衍生工具可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：按照基礎(chǔ)工具的種類劃分，金融衍生工具可以分為股權(quán)衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具；按照交易方式分，金融衍生工具可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。5、綜合理財(cái)規(guī)劃方案分類主要包括家庭收支或債務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃等。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：單項(xiàng)（目標(biāo)）理財(cái)規(guī)劃方案分類主要包括家庭收支或債務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃等。6、家庭形成期至家庭衰老期，隨客戶年齡的增加，投資股票等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重應(yīng)逐步降低。（）【參考答案】：正確【解析】：一般而言，客戶年齡越大，所能夠承受的投資風(fēng)險(xiǎn)越低，所以隨著客戶年齡的增加，投資股票等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重應(yīng)逐步降低。7、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。（）［2013年11月真題］【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。8、銀行間債券市場已經(jīng)成為我國債券市場的主體部分，絕大多數(shù)的記賬式國債、政策性金融債以及企業(yè)類債券等均在銀行間市場發(fā)行并上市交易。（）【參考答案】：正確9、在制定個(gè)人理財(cái)目標(biāo)時(shí)，目標(biāo)的可行性和清晰性有助于制定出詳細(xì)的理財(cái)規(guī)劃，因此理財(cái)目標(biāo)應(yīng)該具有唯一性?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：個(gè)人理財(cái)目標(biāo)具有多重性，對一個(gè)個(gè)體來說可以同時(shí)有好幾個(gè)理財(cái)目標(biāo)，包括一些短期目標(biāo)和一些長期目標(biāo)，一些重點(diǎn)目標(biāo)和次要目標(biāo)等。目標(biāo)的可行性和清晰性有助于制訂出詳細(xì)的理財(cái)規(guī)劃，從而有利于理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。10、投資者可以通過買入股票現(xiàn)貨，賣出股票價(jià)格指數(shù)期貨，在一定程度上抵消股票價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)損失。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。股價(jià)指數(shù)大體反映了市場價(jià)格的整體變動(dòng)，可以用來進(jìn)行套期保值，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但套期保值成功的前提是，投資者買入的股票種類與賣出的股指期貨所包含的股票種類相同