合規(guī)風(fēng)險管理清單

風(fēng)險清單一級風(fēng)險二級風(fēng)險名稱責(zé)任

部門三級風(fēng)險編號三級風(fēng)險名稱三級風(fēng)險描述合規(guī)風(fēng)險經(jīng)營合規(guī)風(fēng)險（即由于違反國家相關(guān)法律法規(guī)監(jiān)管要求而導(dǎo)致公司被處罰、影響公司聲譽(yù)的風(fēng)險）4.01.01并購/股權(quán)交易違規(guī)并購/股權(quán)交易違反國家法律法規(guī)（如收購時未以評估為基礎(chǔ)作價），導(dǎo)致公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，聲譽(yù)和形象受損。4.01.02并購稅務(wù)違規(guī)未及時妥善處理并購后的稅務(wù)問題,導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。4.01.03財務(wù)日常核算/檔案保管違規(guī)違反會計法規(guī)（如會計人員資格資質(zhì),賬簿設(shè)置,憑證填制和審核,資產(chǎn)核銷，賬賬、賬實定期核對，會計檔案保管等方面不符合法規(guī)等），導(dǎo)致財務(wù)信息質(zhì)量不高，影響財務(wù)報表的公允性，或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。4.01.04財務(wù)報告披露違規(guī)公司對外提供財務(wù)報告未遵循相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定（如公司財務(wù)報告對外披露的財務(wù)信息（如重大事項、關(guān)聯(lián)交易、或有事項、擔(dān)保、重大會計政策和會計估計變更）等不當(dāng)）,影響財務(wù)報告使用者的決策,將引發(fā)利益相關(guān)方法律訴訟、影響公司聲譽(yù),甚至被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰或承擔(dān)法律責(zé)任。4.01.05資金管理違規(guī)公司資金管理（包括但不限于銀行賬戶的開立、審批、使用、核對和清理）違反國家法律法規(guī)，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。4.01.06外匯收支結(jié)算違規(guī)外匯收支及結(jié)算違反國家外匯管理規(guī)定，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。4.01.07擔(dān)保業(yè)務(wù)違規(guī)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)違反國家規(guī)定和上市地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，導(dǎo)致公司擔(dān)保業(yè)務(wù)失誤，造成公司資產(chǎn)損失。4.01.08金融衍生品交易違規(guī)金融衍生品交易不符合公司內(nèi)部規(guī)章制度、國家相關(guān)法律法規(guī)、國際法規(guī)和慣例,被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰或?qū)е鹿矩敭a(chǎn)損失。4.01.09關(guān)聯(lián)交易價格違規(guī)關(guān)聯(lián)交易價格確定有失公允，違反國家有關(guān)法律法規(guī)，損害公司利益或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。4.01.10關(guān)聯(lián)交易披露違規(guī)關(guān)聯(lián)交易披露不準(zhǔn)確、不完整或不及時，違反國家有關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，影響公司聲譽(yù)。4.01.11人力資源管理違規(guī)人力資源的引進(jìn)、使用、薪酬、福利、保險、退出等管理違反國家有關(guān)法律法規(guī),或違反勞動法規(guī)相關(guān)規(guī)定,侵害員工合法權(quán)益,引起勞資糾紛、被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰或承擔(dān)法律責(zé)任,損害公司利益、聲譽(yù)。4.01.12招標(biāo)違規(guī)未按國家有關(guān)法律法規(guī)開展項目招標(biāo)（如肢解建設(shè)項目，逃避公開招標(biāo)，泄露標(biāo)底等；或者開標(biāo)評標(biāo)過程不公開、不透明，評標(biāo)委員會成員缺乏專業(yè)水平或與投標(biāo)人串通等），導(dǎo)致舞弊行為發(fā)生，財產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失。4.01.13生產(chǎn)活動違規(guī)生產(chǎn)活動違反國家有關(guān)法律法規(guī)或公司內(nèi)部管理制度,導(dǎo)致公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰,公司利益受損。4.01.14進(jìn)出口及代理業(yè)務(wù)違規(guī)進(jìn)出口業(yè)務(wù)及代理業(yè)務(wù)違反國家有關(guān)外貿(mào)、海關(guān)等相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求,被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰,損害公司利益。4.01.15產(chǎn)品定價違規(guī)未嚴(yán)格按照國家有關(guān)價格規(guī)定制定或調(diào)整公司產(chǎn)品/服務(wù)價格,導(dǎo)致公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。4.01.16特定業(yè)務(wù)未取得證照/資質(zhì)特定業(yè)務(wù)未取得相關(guān)經(jīng)營證照或資質(zhì)，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。經(jīng)營合規(guī)風(fēng)險（即由于違反國家相關(guān)法律法規(guī)監(jiān)管要求而導(dǎo)致公司被處罰、影響公司聲譽(yù)的風(fēng)險）4.01.17運輸業(yè)務(wù)違規(guī)運輸業(yè)務(wù)違反國家有關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致公司被監(jiān)管部門的處罰。4.01.18項目投標(biāo)決策不當(dāng)或違規(guī)項目承攬與投標(biāo)準(zhǔn)備不足、決策失誤，或違規(guī)操作，損害公司利益，甚至被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。4.01.19工程項目實施違規(guī)工程項目實施違反國家有關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，影響項目實施。4.01.20信息數(shù)據(jù)管理違規(guī)信息、數(shù)據(jù)的收集、提供、使用、轉(zhuǎn)讓違反國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度等，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運行，或商業(yè)秘密流失，給公司造成損失。4.01.21法律法規(guī)更新應(yīng)對不及時未有效監(jiān)控影響公司的法律法規(guī)及政策的變動和更新情況，無法及時應(yīng)對并做出調(diào)整。4.01.22違反安全環(huán)保規(guī)定經(jīng)營活動違反國家或地方政府的安全環(huán)保規(guī)定，影響生產(chǎn)經(jīng)營，導(dǎo)致公司被監(jiān)管部門處罰。侵權(quán)風(fēng)險（即由于公司侵犯知識產(chǎn)權(quán)或侵犯其他權(quán)利而導(dǎo)致法律糾紛的風(fēng)險）4.02.01知識產(chǎn)權(quán)申請/登記/保管不當(dāng)未能及時辦理知識產(chǎn)權(quán)申請、注冊及登記手續(xù)，或知識產(chǎn)權(quán)保管和使用不當(dāng)，導(dǎo)致公司知識產(chǎn)權(quán)被侵犯，公司利益受損。4.02.02員工保密管理不力未與員工簽訂適當(dāng)?shù)谋Ｃ艹兄Z函，導(dǎo)致公司知識產(chǎn)權(quán)被侵犯，且在法律訴訟中處于不利地位。4.02.03技術(shù)引進(jìn)不當(dāng)引進(jìn)技術(shù)時未進(jìn)行盡職調(diào)查或盡職調(diào)查不當(dāng)，購入技術(shù)侵權(quán)，或購入不相關(guān)專利或已經(jīng)失效專利，導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失。4.02.04侵犯其他公司知識產(chǎn)權(quán)經(jīng)營活動中侵犯其他公司知識產(chǎn)權(quán)，導(dǎo)致法律糾紛風(fēng)險，公司利益和聲譽(yù)受損。涉稅/費風(fēng)險（即因公司未按照國家稅費的相關(guān)規(guī)定履行稅費義務(wù)而導(dǎo)致法律、法規(guī)制裁、財務(wù)損失及聲譽(yù)損害的風(fēng)險）4.03.01稅務(wù)登記違規(guī)未按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行稅務(wù)事項登記、審批和備案，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。4.03.02稅款繳納違規(guī)未按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定繳納稅款或逃稅，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。4.03.03發(fā)票管理違規(guī)發(fā)票管理違反國家稅收法律法規(guī)，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，或資產(chǎn)損失。4.03.04納稅資料保管違規(guī)未按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定妥善保管納稅資料，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，損害公司利益。

不正當(dāng)競爭風(fēng)險（即由于采取壟斷、不公平定價及不恰當(dāng)?shù)男麄餍袨榈确欠ǖ幕蛘哂秀Ｓ诠J(rèn)的商業(yè)道德的手段和方式，而導(dǎo)致公司違反法律的風(fēng)險）4.04.01商業(yè)賄賂風(fēng)險公司進(jìn)行商業(yè)賄賂，導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任，公司利益和聲譽(yù)受損。4.04.02虛假或不當(dāng)宣傳公司進(jìn)行虛假或不當(dāng)宣傳，導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任，公司利益和聲譽(yù)受損。4.04.03侵犯其他公司商業(yè)機(jī)密侵犯其他公司的商業(yè)秘密，導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任，公司利益和聲譽(yù)受損。4.04.04惡意中傷競爭對手捏造、散布虛假事實，損害競爭對手的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，導(dǎo)致公司承擔(dān)