分公司日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

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日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

（2017.11）

一、日常報(bào)銷內(nèi)容種類

日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、一般市內(nèi)交通費(fèi)、探親交通費(fèi)、電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、

車輛使用費(fèi)、低值易耗品及備品備件、餐費(fèi)或餐飲服務(wù)、食品、生活用品或日用

品、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、打印費(fèi)、印刷裝訂費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、圖書報(bào)

紙雜志、綠化費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、住宿費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、有形動(dòng)產(chǎn)租賃費(fèi)、固定資產(chǎn)等。

二、日常費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

(一)報(bào)銷人必須取得合法完整的票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)分別填寫單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目

認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或

事由。

(三)行政后勤物資由綜合辦公室統(tǒng)一采購(gòu)。

三、各項(xiàng)報(bào)銷注意事項(xiàng)：

1.發(fā)票自開具日期6個(gè)月內(nèi)必須交于財(cái)務(wù)處，過期不收；

2.通過網(wǎng)銀報(bào)銷給個(gè)人必須在“收款單位”欄寫明收款人與銀行信息。

3.地稅發(fā)票不可用（地方稅務(wù)局監(jiān)制），必須為國(guó)家稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票。

（一）需附加商家出具的清單或明細(xì)的有：a.）生活用品、日用品、辦公用

品、水電費(fèi)、統(tǒng)一訂購(gòu)的圖書報(bào)紙雜志；b.）報(bào)銷金額1000元以上：辦公設(shè)備

維修費(fèi)、材料費(fèi)、消防器材、電器。連續(xù)或者多次出現(xiàn)的同一家開票單位（如：

食品、日用品開票單位）須注明報(bào)銷原由、用途、單品金額、數(shù)量等明細(xì)。

：

（二）需附加相關(guān)通知文件的有會(huì)務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、會(huì)務(wù)用餐。

會(huì)務(wù)費(fèi)必須附會(huì)議通知及參會(huì)人員簽到表，涉及會(huì)務(wù)用餐的，餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照八項(xiàng)

規(guī)定中的標(biāo)準(zhǔn)。

（三）需附加合同類文件的有：房屋及附屬設(shè)施租賃、房屋及附屬設(shè)施維修、

車輛租賃。

（四）發(fā)票以及付款單中出現(xiàn)以下任何詞不予以報(bào)銷：香煙、酒水、業(yè)主、

監(jiān)理、外協(xié)、副食品、水果（除食堂用途外）、鮮花、百貨（除有清單外）、風(fēng)

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景名勝區(qū)、健身娛樂場(chǎng)所（KTV）、旅游公司、俱樂部、會(huì)所、沐浴公司等。

（五）外地發(fā)票：a.浙江省內(nèi)城市和上海市發(fā)票均可報(bào)銷。b.較遠(yuǎn)城市發(fā)票

一般不可報(bào)銷（出差除外），如：新疆、北京等。c.較遠(yuǎn)地區(qū)發(fā)票若報(bào)銷，說明

詳細(xì)理由或者清單。

（六）一般發(fā)票種類：餐飲、食品、生活用品或日用品、差旅費(fèi)（不包括住

宿）等事項(xiàng)不可抵扣，必須為增值稅普通發(fā)票，不得開增值稅專用發(fā)票。

（七）交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：a.分公司所有員工高鐵動(dòng)車火車一律只能報(bào)銷二等

座與硬臥（報(bào)銷憑證中不得出現(xiàn)一等座火車票）；b.乘坐飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙，飛

機(jī)票為公司攜程網(wǎng)統(tǒng)一預(yù)定，自行預(yù)定需總公司總經(jīng)辦簽字；c.公務(wù)引起的交通

費(fèi)，在本規(guī)定范圍內(nèi)都可以報(bào)銷；除部分員工享有車貼外，公司不承擔(dān)員工上下

班的交通費(fèi)用。

（八）史泰博采購(gòu)：辦公家具、日常用品等由綜合辦公室在史泰博網(wǎng)站采購(gòu)，

否則需總公司總經(jīng)辦簽字；日常采購(gòu)報(bào)銷需附上采購(gòu)申請(qǐng)單，并有收貨人簽字。

（九）攜程訂房：住宿一律由綜合辦公室專人根據(jù)公司標(biāo)準(zhǔn)在攜程上預(yù)訂，

非攜程訂房需總公司總經(jīng)辦簽字。

（十）探親交通費(fèi)：探親交通費(fèi)報(bào)銷見相關(guān)制度，探親請(qǐng)假需提早申請(qǐng)，審

批后方可探親休假；探親交通費(fèi)報(bào)銷需附上探親申請(qǐng)單。

（十一）招待費(fèi)：招待費(fèi)用報(bào)銷需在報(bào)銷單后附上費(fèi)用明細(xì)，包含以下內(nèi)容：

費(fèi)用發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、人物、用途等。且單次事件不得分開報(bào)銷(特殊情況除外)。

（十二)采購(gòu)費(fèi)：采購(gòu)需嚴(yán)格依照《后勤類物資采購(gòu)管理辦法》執(zhí)行。采購(gòu)

費(fèi)用報(bào)銷需附上采購(gòu)申請(qǐng)單、收貨人簽收單。

四、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

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（一）出差費(fèi)用報(bào)銷：

1、出差之前需填寫出差申請(qǐng)單，審批后方可出差；

2、出差住宿一律由綜合辦公室專人預(yù)訂，未經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)人同意不可自行

住宿付費(fèi)事后報(bào)銷；非攜程訂房，需在發(fā)票上寫明幾人幾間幾晚；

3、出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，如出差人員繞道旅游地或回家，繞道

部分的車船費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)；出差交通費(fèi)在事后攜有效票據(jù)報(bào)銷，如有大額出租車

票據(jù)（超過50元），需寫書面報(bào)告；

4、出差餐費(fèi)為50元/餐，不可超額，事后攜有效票據(jù)報(bào)銷；繞道旅游地或

回家產(chǎn)生的餐費(fèi)不得報(bào)銷。

5、出差費(fèi)用報(bào)銷需附上審批通過的出差申請(qǐng)單。

（二）外派員工費(fèi)用報(bào)銷：

1、外派員工指常駐異地工作超過1個(gè)月的員工，可以報(bào)銷餐費(fèi)、交通費(fèi)；

2、外派員工餐費(fèi)報(bào)銷額度為1100元/月；

3、外派員工交通費(fèi)報(bào)銷額度為300元/月，特殊情況需寫書面報(bào)告至總經(jīng)理

審批；

4、如果外派工作地與家庭地址在同一縣市（如同在臺(tái)州城區(qū)、同在天臺(tái)縣

等），公司不提供住宿。

（三）日常因公外出費(fèi)用報(bào)銷：未乘坐公車公出，報(bào)銷公交車、出租車費(fèi)用

時(shí)，需填寫《交通費(fèi)登記表》貼在票據(jù)最后，據(jù)實(shí)按月報(bào)銷。

（四）通訊費(fèi)：

（1）上海在冊(cè)員工每月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：分公司、項(xiàng)目公司、項(xiàng)目部正職400元，

副職300元，部門正副經(jīng)理200元，管理員、辦事員150元；

（2）屬地化員工每月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目公司、項(xiàng)目部正職350元，副職250元，

部門正副經(jīng)理150元，管理員、辦事員100元；

通訊費(fèi)每季度報(bào)銷一次，每人各自將發(fā)票交到所在單位綜合辦公室，由綜合

辦公室填好報(bào)銷單據(jù)審批后統(tǒng)一交至財(cái)務(wù)報(bào)銷。

（五）招待餐費(fèi)：?jiǎn)未握写唾M(fèi)不得超過2000元。

（六）探親交通費(fèi)：根據(jù)探親交通費(fèi)報(bào)銷制度報(bào)銷。如因工作需要，不能按

規(guī)定次數(shù)探親的，未使用部分按照核定的費(fèi)用（往返火車動(dòng)車二等座車票或高速

巴士的票價(jià)）予以補(bǔ)貼。該補(bǔ)貼每年12月底統(tǒng)一結(jié)算。入職滿1年的員工，直

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系家屬可安排1次駐地探親，根據(jù)員工探親交通費(fèi)報(bào)銷制度報(bào)銷來回路費(fèi)、不超

過7天的住宿費(fèi)（350元/天以內(nèi)）、伙食費(fèi)（60元/天以內(nèi)）。家屬探親費(fèi)用據(jù)

實(shí)報(bào)銷。

五、費(fèi)用報(bào)銷的一般流程

報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫《銀行付款通知單》、《費(fèi)用報(bào)銷流轉(zhuǎn)單》

報(bào)銷人→辦公室合規(guī)審核員審核登記→財(cái)務(wù)部門審核→部門負(fù)責(zé)人簽字→

分管負(fù)責(zé)人復(fù)核→主要負(fù)責(zé)人審批→出納處報(bào)銷（報(bào)銷人拿到出納處報(bào)銷）

六、其它

日常費(fèi)用由綜合辦公室統(tǒng)一進(jìn)行管理，每月初做好匯總報(bào)表，遞交總經(jīng)理。

本辦法由分公司綜合辦公室擬訂和解釋，經(jīng)分公司總經(jīng)理辦公會(huì)

討論通過后，于2017年月日開始執(zhí)行。

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交通費(fèi)登記表

（年月）

姓名部門職位

日期日期日期日期日期日期

起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)

終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)

金額金額金額金額金額金額

日期日期日期日期日期日期

起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)起點(diǎn)

終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)終點(diǎn)

金額金額金額金額金額金額

合計(jì)：費(fèi)用報(bào)銷流轉(zhuǎn)單

報(bào)銷單日期：登記日期：臺(tái)賬編號(hào)：

單位

內(nèi)容或發(fā)生月份發(fā)票內(nèi)容金額備注

用途公交車出租車

明

交通費(fèi)

細(xì)過路費(fèi)停車費(fèi)

報(bào)銷經(jīng)辦人辦公室登記人

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______________________________________________________________________________費(fèi)用報(bào)銷流轉(zhuǎn)單

報(bào)銷單日期：登記日期：臺(tái)賬編號(hào)：

單位

內(nèi)容或發(fā)票日期發(fā)票內(nèi)容金額備注

用途

明

餐費(fèi)

細(xì)

報(bào)銷經(jīng)辦人辦公室登記人（在備注欄據(jù)實(shí)填寫招待用餐的人員、地點(diǎn)）費(fèi)用報(bào)銷流轉(zhuǎn)單

報(bào)銷單日期：登記日期：臺(tái)賬編號(hào)：

單位

內(nèi)容或發(fā)票日期發(fā)票內(nèi)容金額采購(gòu)申請(qǐng)單號(hào)收貨人

用途

明

采購(gòu)

細(xì)

報(bào)銷經(jīng)辦人辦公室登記人

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______________________________________________________________________________日常費(fèi)用報(bào)銷登記臺(tái)賬

臺(tái)賬編號(hào)登記報(bào)銷單報(bào)銷人內(nèi)容或用交通費(fèi)差旅費(fèi)餐費(fèi)探親交采購(gòu)公車油公車過修車費(fèi)房租費(fèi)水電費(fèi)住宿費(fèi)其它

日期日期途通費(fèi)費(fèi)路費(fèi)

R

附費(fèi)用報(bào)銷流轉(zhuǎn)單

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______________________________________________________________________________員工費(fèi)用報(bào)銷登記臺(tái)賬

工號(hào)姓名職級(jí)入職日通訊費(fèi)探親地核定路可報(bào)銷1季度2季度3季度4季度探親探親