2018年中級經(jīng)濟師金融專業(yè)知識與實務試題及答案

一、單項選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）在我國，企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣的行為稱為（）。結(jié)匯售匯付匯換匯中國人民銀行負責國家的金融穩(wěn)定，防范和化解（）。銀行風險信用風險非系統(tǒng)性風險系統(tǒng)性風險我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱為（）。股股股股同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（）拆借。質(zhì)押抵押C擔保D.信用銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無條件支付一定金額給持票人的書面憑證是（）。支票匯票本票存單假設(shè)一國貨幣供給量為18億元，基礎(chǔ)貨幣為6億元，則該國的貨幣乘數(shù)為（）。下列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸是（）。法定存款準備金派生存款超額準備金原始存款基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是（）。基礎(chǔ)貨幣量〉貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣量V貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣量=貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣量三貨幣供給量股份公司在某個財務年度內(nèi)的盈余不足以支付規(guī)定的股利時，必須在以后盈利較多的年度如數(shù)補足過去所欠股利。這種股票是（）。普通股票累積優(yōu)先股非累積優(yōu)先股不參加分配優(yōu)先股商業(yè)信用是企業(yè)之間進行商品交易時提供的信用，除分期付款、委托代銷、預付貨款外，還包括（）。消費貸款賒銷商品抵押貸款質(zhì)押貸款企業(yè)發(fā)行股票融資屬于（）。間接融資債權(quán)融資內(nèi)源融資外源融資下列關(guān)于項目融資有限追索權(quán)的表述中，錯誤的是（）。時間上的有限性金額上的有限性對象上的有限性資金使用范圍上的有限性在BOT項目融資中，一般不宜作為項目發(fā)起人的是（）。項目所在國政府政府機構(gòu)純粹商業(yè)機構(gòu)政府指定的集團公司在項目融資中，無追索權(quán)是指貸款只能依靠（）償還。項目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流項目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流項目所在國政府提供的現(xiàn)金流項目擔保人提供的現(xiàn)金流資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類型是（）擔保證券。信用卡應收款住房抵押貸款商業(yè)貸款汽車貸款三種證券組成一個投資組合，在投資組合中所占投資權(quán)重各為30%、0%、0%,且各自的預期收益率相對應為10%、15%、20%，這個投資組合的預期收益率是（）。%%%%某債券面值100元，每年按5元付息，10年還本，則其名義收益率是（）。%%%%馬科維茨認為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合（）。實際收益高實際收益低風險較高風險最小如果某證券的B值為1.5,若市場投資組合的風險溢價水平為10%，則該證券的風險溢價水平為（）。%%%%設(shè)P為債券價格，F(xiàn)為面值，r為到期收益率，n是債券期限。如果按年復利計算，零息債券到期收益率的計算公式為（）。-1-1C.D.在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是（）。購買力平價黃金輸送點鑄幣平價利率平價根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，銀行對客戶的美元掛牌匯價實行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的（）。.5%%%%某企業(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入，市場普遍預期美元將貶值，如果該企業(yè)采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風險，那么正確的做法是（）。提前付匯提前收匯延期付匯延期收匯根據(jù)國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指（）。貨幣對內(nèi)可兌換資本項目可兌換經(jīng)常項目可兌換完全可兌換在監(jiān)測外債總量是否適度的指標中，償債率等于（）。A.B.C.D.改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和（）。提高金融監(jiān)管能力建立完善的金融市場法規(guī)建立嚴格的內(nèi)控機制完善市場經(jīng)濟體制銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付金比率不得低于（）。%%%%現(xiàn)代商業(yè)銀行財務管理的核心是（）?；诶麧欁畲蠡墓芾砘谕度氘a(chǎn)出的最大化管理基于價值的管理基于核心資本的效率管理商業(yè)銀行在加強內(nèi)控中應建立對集團性大客戶實行（）制度。集團總部授信管理統(tǒng)一授信管理分級授信管理分區(qū)域授信管理為使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯(lián)系在一起，《新巴塞爾協(xié)議》在最低資本金計量要求中，提出（）。外部評級法流動性狀況評價法內(nèi)部評級法資產(chǎn)安全狀況評價法衍生金融工具中的遠期合約的最大功能在于（）。套期保值增加盈利轉(zhuǎn)嫁風險消滅風險互換是指兩個或兩個以上的當事人依據(jù)預先約定的規(guī)則，在未來的一段時間內(nèi)，互相交換某種資產(chǎn)（）的交易。現(xiàn)金流量證券組合貨幣組合衍生工具期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風險分布的（）。不確定確定不對稱對稱金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務領(lǐng)域的界限（）。逐漸清晰大大強化逐漸模糊保持不變商業(yè)銀行負債業(yè)務創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。低成本的存款來源存款賬戶的靈活性存款的獲利能力更多的派生存款按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達式是（）。=L1（）+L2（）B.=f（Yp；W；rm,rb,re,；u）*pD.財政出現(xiàn)赤字，對貨幣供應量的影響主要取決于（）。赤字的多少彌補赤字的時間彌補赤字的地點彌補赤字的辦法一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應量（）。等額擴張數(shù)倍擴張等額收縮數(shù)倍收縮貨幣供不應求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。因而適當調(diào)節(jié)利率水平,就可以直接調(diào)節(jié)（）。投資支出消費支出出口量貨幣供求—定時期內(nèi)的國民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最高界限。由于價值分配具有相對獨立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過實際國民收入（Y/P）的情況。這種現(xiàn)象被稱為（）。國民收入超額分配積累超過消費消費需求不足投資需求不足通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（）。信用貨幣制度下實物貨幣制度下銀本位制度下金本位制度下隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時，物價總體水平（）。明顯上漲變化不明顯明顯下降持續(xù)下降為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。出售有價證券購入有價證券加大貨幣投放量降低利率凱恩斯把貨幣供應量的增加并未帶來利率的相應降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為（）?，F(xiàn)金偏好貨幣幻覺流動性陷阱流動性過剩貨幣主義認為，擴張的財政政策如果沒有相應的貨幣政策配合，就會產(chǎn)生（）。收縮效應擠出效應流動性陷阱貨幣幻覺金融調(diào)控是國家對宏觀經(jīng)濟運行進行干預的組成部分，市場經(jīng)濟體制下金融調(diào)控的主要類型是（）。計劃調(diào)控與行政調(diào)控計劃調(diào)控與政策調(diào)控行政調(diào)控與法律調(diào)控政策調(diào)控與法律調(diào)控中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點是（）。作用猛烈，缺乏彈性政策效果很大程度受超額準備金的影響主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行從政策實施到影響最終目標，時滯較長凱恩斯學派認為貨幣政策的傳導變量是（）。利率匯率貨幣供應量基礎(chǔ)貨幣中央銀行認為需要改變政策，到提出一種新的政策所需要耗費的時間是（）。認識時滯外部時滯操作時滯決策時滯中央銀行的公開市場業(yè)務的優(yōu)點是（）。主動權(quán)在政府主動權(quán)在企業(yè)主動權(quán)在商業(yè)銀行主動權(quán)在中央銀行我國銀行風險的最主要表現(xiàn)是（）。法律風險流動性風險利率風險信用風險銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是（）。會計師事務所的審計報告銀行的合規(guī)性和風險性銀行的各種報告和統(tǒng)計報表銀行的治理情況在下列法律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是（）。保險公司與投保人之間的權(quán)利義務法律關(guān)系被保險人與受益人之間的權(quán)利義務法律關(guān)系保險公司與保險代理人之間的權(quán)利義務法律關(guān)系保險監(jiān)管機構(gòu)與保險人之間的法律關(guān)系根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標中，不良資產(chǎn)率是指（）之比。不良貸款與貸款總額不良貸款與總資產(chǎn)不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額不良信用資產(chǎn)與貸款總額根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國對商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標中，關(guān)于資本利潤率的規(guī)定是（）。凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應低于10%凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應低于11%凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應低于10%凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應低于11%金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指（）。農(nóng)村金融市場的發(fā)展外資金融機構(gòu)的增加金融產(chǎn)品的復雜化金融效率的提高即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預是必要的。因此，金融自由化并不否認（）。金融管制金融約束金融監(jiān)管金融調(diào)控戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標一一金融相關(guān)比率，即某一時點上現(xiàn)存（）。社會信用總額與國民收入額之比實物資產(chǎn)總額與對外凈資產(chǎn)之比金融資產(chǎn)總額與國民財富之比國民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟增長模型為（）。A.B.C.D.金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是（）。創(chuàng)造租金，提供適當?shù)募顧C制金融抑制是嚴格管制金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制金融約束是主動的，金融抑制是被動的二、多項選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得分）政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面包括（）。嚴格審查貸款程序經(jīng)營目標的非盈利性貸款要償還本金貸款要付利息資金來源主要為吸收存款62下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是（）。股息屬于凈收益的分配債券的利息屬于費用股息在所得稅前列支債券的利息在所得稅前列支股息在所得稅后列支信用是一種借貸行為，其特點有（）。信用是以還本付息為條件的借貸行為信用反映的是債權(quán)債務關(guān)系債權(quán)人僅為金融機構(gòu)信用提供形式僅為貨幣資金信用以相互信任為基礎(chǔ)以下關(guān)于項目融資模式設(shè)計的基本原則中，正確的是（）。爭取適當條件下的無限追索權(quán)融資實現(xiàn)項目風險的合理分擔實現(xiàn)發(fā)起人對項目較少的股本投入爭取實現(xiàn)資產(chǎn)負債表外融資充分保障債權(quán)人的利益與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點有（）。資產(chǎn)收入導向型融資原始權(quán)益人信用主導型融資表外融資結(jié)構(gòu)性融資低成本的融資我國利率市場化改革的基本思路是（）。先外幣、后本幣先存款、后貸款先貸款、后存款存款先大額長期、后小額短期存款先大額短期、后小額長期下列因素中會導致一國貨幣升值的是（）。高通貨膨脹提高利率國際收支順差總需求增長快于總供給從緊貨幣政策資本流動對資本流出國的積極影響主要有（）。提高資本收益引進先進技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗帶動商品出口增加就業(yè)機會提高國際地位商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（）。固定資產(chǎn)盤盈證券交易差錯收入投資收益出納長款收入營業(yè)外收支凈額商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、（）。成本管理的科學化原則成本結(jié)構(gòu)合理化原則成本價值化原則成本補償原則成本責任制原則金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計利潤和（）。稅收不對稱性規(guī)避監(jiān)管代理成本流動性需求風險厭惡在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務包括:貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、（）。貸款打包出售回購協(xié)議票據(jù)發(fā)行便利大額可轉(zhuǎn)讓存單可轉(zhuǎn)讓支付命令改革開放以來，我國學者對貨幣需求模型進行了重新構(gòu)造，認為社會公眾的貨幣需求應包括（）。貨幣的交易需求貨幣的預防需求貨幣的投資需求貨幣的生產(chǎn)需求對奢侈品的需求在國民經(jīng)濟分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門主要有（）。稅務部門B居民財政部門銀行企業(yè)緊縮性的財政政策措施包括（）。減少政府支出向居民發(fā)行公債轉(zhuǎn)移支付增加稅收適當增加財政赤字狹義貨幣Ml包括（）。居民儲蓄存款單位定期存款活期存款銀行票據(jù)流通中現(xiàn)金金融風險的高杠桿性表現(xiàn)為（）。金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債率高金融機構(gòu)的注冊資本金要求高金融體系的風險傳染快金融機構(gòu)資產(chǎn)的流動性高衍生金融工具以小博大下列屬于市場風險的有（）。流動性風險利率風險匯率風險信用風險價格風險金融深化與發(fā)展的控制原則有（）。動員社會儲蓄原則風險控制原則滿足市場需要原則鼓勵有效競爭原則金融創(chuàng)新原則從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為（）。政府控制式政府引導式自我發(fā)展式機構(gòu)自發(fā)式市場推動式三、案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得分）（一）甲機構(gòu)在交易市場上按照每份10元的價格，向乙機構(gòu)出售100萬份證券。同時雙方約定在一段時期后甲方按每份11元的價格，回購這100萬份證券。根據(jù)上述資料，回答下列問題。這種證券回購交易屬于（）。貨幣市場票據(jù)市場資本市場股票市場這種回購交易實際上是一種（）行為。質(zhì)押融資抵押融資信用借款證券交易我國回購交易的品種主要是（）。股票國庫券C基金D.商業(yè)票據(jù)我國回購交易有關(guān)期限規(guī)定不能超過（）。個月個月個月個月甲機構(gòu)賣出證券的價格與回購證券的價格存在著一定的差額，這種差額實際上就是（）。證券的收益手續(xù)費企業(yè)利潤借款利息（二）假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為l000億元，法定存款準備金率為8%,超額準備金率為2%,現(xiàn)金漏損率為10%。根據(jù)上述資料，回答下列問題。此時銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）。.5存款貨幣的最大擴張額為（）億元。000000000500如果超額準備金率和現(xiàn)金漏損率都為0,銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）。影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有（）?；A(chǔ)貨幣法定存款準備金率原始存款量現(xiàn)金漏損率下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準備金的等式中，正確的有（）。超額存款準備金=存款準備金-庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金=存款準備金-商業(yè)銀行在央行的存款存款準備金=法定存款準備金率X存款總額法定存款準備金=庫存現(xiàn)金+超額存款準備金（三）2007年，中國人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運用貨幣政策工具：第一，運用公開市場操作，2007年累計發(fā)行央行票據(jù)萬億，其中對商業(yè)銀行定向發(fā)行的3年期央行票據(jù)5550億；第二，適時運用存款準備金率工具，年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款準備金率10次；第三，年內(nèi)6次上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率。根據(jù)上述資料，回答