個人理財形成性考核冊參考答案

1.個人理財：個人理財，又稱理財規(guī)劃、理財策劃、個人財務(wù)規(guī)劃等。個人理財是指專業(yè)理財人員根據(jù)個人(或家庭)所確定的階段性的生活與投資目標，按照個人(或家庭)的生活、財務(wù)狀況，圍繞個人(或家庭)的收入和消費水平、預(yù)期目標、風(fēng)險承受能力、心理偏好等情況，形成一套以個人(或家庭)資產(chǎn)效益最大化為原則的、人生不同階段的(如青年期、中年期、退休期)個人財務(wù)安排，并在財務(wù)安排過程中提供有2.莫迪利亞尼生命周期理論：莫迪利亞尼生命周期理論是個人理財最基礎(chǔ)的理論，個人理2.理財是有錢人的事，對于普通的工薪階層是沒有用的。(錯)3.理財金字塔，在三角形的底部是代表防守的資4.個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資(錯)6.復(fù)利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。(錯)7.個人資產(chǎn)負債表與公司資產(chǎn)負債表的格式一模一樣(錯)1.為個人客戶提供的財務(wù)分析.財務(wù)規(guī)劃.投資顧問.資產(chǎn)管理專業(yè)化服務(wù)活動，這是指2.投資組合決策的基本原則是()B.風(fēng)險最小化3.下列理財目標中屬于短期目標的是()D.休假4.以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容?()B.健康規(guī)劃I.收集客戶資料及個人理財目標Ⅱ.綜合理財計劃的策略整合Ⅲ.客戶關(guān)系的建立IV.分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況V.提出理財計劃VI.執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃正確的次序應(yīng)為()。D.Ⅲ,I,IV,Ⅱ,V,VI6.單利和復(fù)利的區(qū)別在于()。D.單利僅在原有本金上計算利息，而復(fù)利是對本金及其7.以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是()D.律師事務(wù)所8.制訂個人理財目標的基本原則之一是，將()作為必須實現(xiàn)的理財目標。C.預(yù)留現(xiàn)假定銀行存款利率為5%,你以30年期限存入10萬元，作為將來的退休生活費用，試分別答：單利=本金×(1+利率*年限)=10000*(1+5%*30)=25000復(fù)利=本金×(1+利率)年限次方=10000*(1+5%)30=43219.42五.分析題因人置宜.終生理財.快樂理財.提高素質(zhì)答：人們常常會犯哪些個人理財規(guī)劃錯誤有：1).節(jié)儉生財2).理財是富人.高收入家庭的專利3).理財是投機活動4).只有把錢放在銀行才是理財收入狀況其他開支收入總計結(jié)余家庭資產(chǎn)家庭負債定期存款房產(chǎn)資產(chǎn)總計負債合計資產(chǎn)凈值1.股票：股票是一種有價證券，是股份公司在籌集資本時向出資人公開或私下發(fā)行的、用以證明出資人的股本身份和權(quán)利，并根據(jù)持有人所持有的股份數(shù)享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的憑2.開放式基金：開放式基金就是一種您與其他的投資者將各自的錢集中到一個賬戶里，共同請一家專業(yè)的基金管理公司來為您管理的一種理財形式。3.封閉式基金：封閉式基金是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期內(nèi)不再接受新的投資。4.國債：國債，又稱國家公債，是國家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。1.一種投資工具，安全性越高獲利也越高。(錯)2.債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑證。(錯)3.股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。(對)4.股票和債券一樣，具有可償還性。(錯)5.債券與股票都是由政府發(fā)行的。(錯)6.因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。(對)7.最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。(錯)8.總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。(對)9.B股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票(錯)10.證券投資基金是一種利益共享.風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。(對)11.債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。(錯)三、單項選擇題1.資本市場的特征是()。A.風(fēng)險性高，收益也高2.基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是()。D.開放式基金3.關(guān)于債券的特征，以下說法錯誤的是()。B.債券的風(fēng)險總是低于股票的風(fēng)險4.債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險，稱為()。D.違約風(fēng)險5.關(guān)于基金投資的風(fēng)險，以下說法錯誤的是()。C.基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險為零6.下列哪一項理財產(chǎn)品不能用來保本的()。B.股票市場基金7.下列四種投資工具中，風(fēng)險最低的是()。B.國庫券8.以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是()B.普通股9.封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按()標準進行的分類。B.按投資基金能否贖回10.以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是()C.成長型基金11.債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為()D.債權(quán)12.下列投資工具中，風(fēng)險相對最小的是()A.國債13.下列哪項不屬于國債投資的特征?()D.收益率高14.以下關(guān)于債券和股票說法錯誤的是()D.都有規(guī)定的償還期限15.證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種()。D.委托代理關(guān)系四、多項選擇題1.根據(jù)基金投資的標的資產(chǎn)的不同，可以將證券投資基金分類為()。A.股票基金B(yǎng).債券基金C.貨幣市場基金2.相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有()B.本金安全性高C.投資風(fēng)險小3.優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在()B.分配剩余資產(chǎn)C.分配公司收益4.普通股票股東享有的權(quán)利主要是()A.公司重大決策的參與權(quán)B.公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán)D.其他權(quán)利5.債券按發(fā)行主體的不同，可分為()A.政府債券C.金融債券D.企業(yè)債券已知商業(yè)銀行的原始存款5000元，其中存款準備金率10%。提現(xiàn)率5%,超額準備金率5%。分別求出存款擴張倍數(shù).總存款數(shù).派生存款數(shù)?？偞婵顢?shù)=原始存款*存款擴張倍數(shù)=5000*5=25000派生存款數(shù)=總存款數(shù)-原始存款=25000-5王先生今年49歲，在某國營大公司做會計主管。年收入包括工資.獎金.福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫(yī)療和養(yǎng)老保障?，F(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資1500元左右。女兒學(xué)習(xí)成績一般，所以打算送她出國上大學(xué)。王家的家庭財產(chǎn)主要是單位部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進行簡單的理財策劃。答案：1.預(yù)留現(xiàn)金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款2.為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫(yī)保3.未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經(jīng)40幾歲，女兒未上大學(xué)，應(yīng)該15歲左右，出國上大學(xué)的費用約40完，可從銀行定期存款支付，目前還有3年才開始上大學(xué)，所以建議這部分錢存銀行3年期定期存款4.兩套二手房的出租所得可投入基金定投為以后養(yǎng)老做準備5.銀行存款剩下20萬人民幣，可10萬投入與股票市場，10萬購買盈利性商業(yè)保險，如：分紅險，萬能險等。(一)現(xiàn)年28歲的路先生在某進出口貿(mào)易公司擔(dān)任高級職員，每月稅前收入為9,000元。路先生的妻子黃女士今年27歲，在一家外資企業(yè)擔(dān)任文員，每月稅前收入為5,500元。他們有一個寶貝女兒，今年3歲，正在上幼兒園。路先生夫婦剛剛購買了一套價值60萬的住房，貸款總額為40萬元，貸款利率5.5%,20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個月。路先生目前在銀行的存款有10萬元，其中包括銀行利息約1,200元(稅后)。由于路先生認為投資股票的風(fēng)險比較高，所以路先生除銀行存款外只有總值5萬元的債券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并無其他投資。為應(yīng)付日常開支需要，路先生家里常備有3,000元的現(xiàn)金。除了每月路先生一家每月的生活開支保持在3,500元左右。去年，陸先生一家1.客戶資產(chǎn)負債表編制的直接基礎(chǔ)通常是()。D.客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表2.客戶資產(chǎn)負債表反映的是客戶個人資產(chǎn)負債()的基本情況。D.某一時點4.路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“其他金融資產(chǎn)小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為()。B.50,0005.路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值大約為()。C.3500006.黃女士的年稅后工資收入總額應(yīng)為()。D.61,200元7.()作為金融產(chǎn)品，最適用于現(xiàn)金管理。B.貨幣市場基金8.綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當首先解決()問題。D.風(fēng)險管理支9.()作為金融工具，最適于子女教育金儲備。C.平衡型基金10.關(guān)于路先生家庭保險規(guī)劃的錯誤說法是()。B.應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險(二)王先生的經(jīng)歷值得很多人引以為戒王先生今年32歲，大學(xué)畢業(yè)后在家鄉(xiāng)一國企上班，每月收入1200元，雖不高但非常穩(wěn)定。接觸到了期貨投資。在父母資助了5萬元本金后，王先生短短半年內(nèi)就靠炒期貨賺了60萬元。這一期間，他娶妻生子，孩子出生后，資產(chǎn)達到80萬元。他對自己越來越有信心，打算做到200萬元歇手，投資實業(yè)。無奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的資產(chǎn)，不但2個月內(nèi)蒸發(fā)了60萬元，本金更是全部虧損，還欠下10多萬元的債務(wù)。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。剛剛還清現(xiàn)在王先生到上海求職，月收入8000元。妻子除了學(xué)校每月的300元津貼以外，平時做一些兼職，月收入有1500元～2000元左右。他們現(xiàn)在沒有存款，每月房租1200元，吃飯.交通以及購物等消費大約在1500元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。他們每月可節(jié)余5000元左右，除了存活期存款，沒有其他投資。王先生現(xiàn)在對股票.期貨房.沒戶口，幾乎一事無成。他最大的希望是兩年半后妻子畢業(yè)時，在上海買上一套房子，(1)請你為王先生分析他以前理財失誤之處(2)請你為王先生今后的生活何目標作一理財規(guī)劃。(3)請你歸納個人銀行理財產(chǎn)品.個人證券理財產(chǎn)品.個人保險理財產(chǎn)品各有何優(yōu)缺點，答案：答：1.王先生以前理財失敗之處：第一，沒做好止盈止損；第二，沒做好分散投資。2.理財規(guī)劃建議：第一，預(yù)留現(xiàn)金5個月生活費13000元其中10000元辦理銀行3個月定期存款，3000元以信用卡方式。第二，為王先生買意外險和重大疾病保險。第三，為王夫人和小孩辦理意外險和基本社保醫(yī)保。第四，為以后小孩上大學(xué)和養(yǎng)老做準備，每月1000元的基金定投。第五，目前王先生的經(jīng)濟條件，兩年半后上海買房的愿望，無法實現(xiàn)。3.理財策劃的啟示：第一，每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險。第二，任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險。1.個人理財營銷：個人理財營銷指理財策劃師針對其個人顧客開展以顧客為中心，以滿足2.稅收籌劃：稅收籌劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過對納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項1.避稅是收到稅單后不去交稅。(錯)2.理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平(錯)3.個人稅務(wù)籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前4.對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。(錯)5.理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時需了解多方信息(對)6.理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個人或家庭7.在與外向型客戶進行溝通時，應(yīng)做到：態(tài)度熱情.多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切1.理財顧問業(yè)務(wù)的第一步是()。D.基本資料收集2.以下各項屬于個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)的是()A.定期存款3.描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是()C.現(xiàn)金流量表4.收集客戶個人信息的方法，不包括():C.向第三人打聽5.對客戶拒絕的理解不恰當?shù)氖?)D.客戶提出拒絕，從業(yè)人員就沒有回旋的余地6.屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是()A.資產(chǎn)負債表7.當客戶對理財產(chǎn)品的風(fēng)險產(chǎn)生疑慮而進一步向從業(yè)人員深究時，從業(yè)人員應(yīng)當本著()的原則回答客戶的問題。B.誠實信用8.我國《個人所得稅法》規(guī)定：工資.薪金所得.以每月收入額減除費用()后的余額，為應(yīng)納稅所得額。D.2000元9.我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，適用比例稅率，稅率為()。A.20%10.我國個人所得稅中工資.薪金所得的適用稅率范圍是()B.5%~45%11.我國個人所得稅中稿酬所得適用()C.20%的比例稅率12.下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是()D.高校教師受出版社委托進行審稿取得13.根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資.薪金所得采用的稅率形式是()A.超額累進稅率14.王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%,并按應(yīng)納稅額減征30%,勞務(wù)報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應(yīng)納個人所得稅額為()元。B.2880[20000-20000*20%=16000*14%=224015.對以下()征收個人所得稅時，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。A.偶然所得16.個人理財客戶最基本的需求是()。D.產(chǎn)品需求17.以下不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是()。D.租借的房屋18.個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按()計算的。B.當前市場價格19.在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中20.作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此()不能作為現(xiàn)金等價物D.股票21.預(yù)期未來經(jīng)濟增長較快.處于景氣周期，相應(yīng)的理財措施是()。C.增加股票產(chǎn)品的配置22.在個人生命周期中的退休期，投資組合應(yīng)以()為主。C.固定收益投資工具23.在預(yù)測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶所在地區(qū)的()的高低。C.通貨膨脹率24.“基金定投”是一種()。D.平衡投資策略25.()作為金融工具，最適于子女教育金儲備。C.平衡型基金四.多選題1.關(guān)于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有()。A.在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)B.在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性.高投機性股票價值表現(xiàn)良好E.當經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市2.處于中年穩(wěn)健期的理財客戶的特征是()。B.風(fēng)險厭惡程度提高.追求穩(wěn)定收益C.適度增加財富是其理財目標D.在資產(chǎn)組合中選擇低風(fēng)險的股票.高等級的債券.優(yōu)先股等3.稅務(wù)籌劃的特點包括()A.風(fēng)險性C.合法性D.專業(yè)性4.下列哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)?()A.投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值C.將投資收益進行再投資5.獲得良好的第一印象的主要方法有()。A.微笑.開朗的表情B.誠懇的態(tài)度C.干凈利落的動作D.周到細致的服務(wù)建議書6.關(guān)于投訴處理，以下說法正確的是()。A.積極面對，對投訴的客戶懷有感恩的心D.制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃E.及時處理客戶投訴7.理財規(guī)劃師要對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況進行分析，其分析的主要內(nèi)容包括()。A.客戶家庭資產(chǎn)負債表分析B.客戶家庭現(xiàn)金流量表分析8.客戶資產(chǎn)通常可分為三類：()A.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物B.其他金融資產(chǎn)C.個人資產(chǎn)五、問答題1.學(xué)完《個人理財》這門課程，你有何感受?談?wù)勀銓€人理財?shù)睦斫狻４穑簩W(xué)習(xí)個人理財后，我覺得，個人理財是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規(guī)劃，同時也是對個人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時伴隨著風(fēng)險，而保障伴隨著信用危機，所以必須謹慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險，任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險，應(yīng)該保證基本生活，余錢投資。2.個人理財規(guī)劃師在提供服務(wù)的過程中要收集哪一些信息?這些信息對理財規(guī)劃有何影答：個人理財規(guī)劃師提供服務(wù)過程中要收集：1).客戶的個人信息，包括財務(wù)信息和非財務(wù)信息。2).宏觀經(jīng)濟信息，包括宏觀經(jīng)濟狀況.宏觀經(jīng)濟政策.金融市場.個人稅收制度.社會保障制度.國家教育.住房.醫(yī)療等影響個人或家庭財務(wù)安排的制度和改革方向。這些信息對理財規(guī)劃的影響：1).收集信息時根本，沒有信息就無法規(guī)劃2).完整可靠準確的信息保證財務(wù)建議的有效性3).如無完整或正確的信息，將影響理財計劃和建議的質(zhì)量4).如無正確信息或關(guān)鍵性內(nèi)容，終止提供服務(wù)，以避免出現(xiàn)責(zé)任糾紛3.為了降低投資風(fēng)險，有人說不要將雞蛋放在一個籃子里，你認為這話對嗎?當你只有5~10個雞蛋時會如何做決策呢?答：不要將雞蛋放在一個籃子里，是為了分擔(dān)風(fēng)險這時對的，但是如果你已經(jīng)做好風(fēng)險保障投資后(比如已經(jīng)做好預(yù)留現(xiàn)金.意外險.重大疾病保險后),多了風(fēng)險小了但是利潤也變小了，如果我只有5～王某一次取得勞務(wù)報酬收入1萬元，計算其應(yīng)繳納的個人所得稅；若收入4萬元，其應(yīng)繳納的個人所得稅應(yīng)為多少?答案：解：1.收入1萬元應(yīng)納稅所得額=10000-10000*20%=8000元應(yīng)納個人所得稅稅額=8000*20%=1600元2.收入4萬元應(yīng)納稅所得額=