存貨帳務(wù)核對(duì)培訓(xùn)教程課件

E10存貨帳務(wù)核對(duì)存貨帳務(wù)核對(duì)培訓(xùn)教程課件核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置1.安裝月結(jié)包2.設(shè)置存貨科目組3.分錄模板存貨科目使用存貨科目組4.相應(yīng)的單據(jù)全部拋轉(zhuǎn)分錄，并生成憑證且過(guò)賬.準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置1.安裝月結(jié)包準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱核對(duì)報(bào)表核對(duì)報(bào)表核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱一般對(duì)賬原則：

先核對(duì)期初金額，再核對(duì)發(fā)生凈額查找差異思路

先核對(duì)總額，再核對(duì)明細(xì)(注:按單別合計(jì)金額)

先確認(rèn)差異所屬類別,再確認(rèn)差異明細(xì)查找方法一般對(duì)賬原則：先核對(duì)期初金額，再核對(duì)發(fā)生凈額查找差異思路常見差異所屬類別查找差異思路單據(jù)和分錄金額有差異分錄和總帳憑證金額有差異采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差金額部分存在差異常見差異所屬類別查找差異思路單據(jù)和分錄金額有差異企業(yè)物資采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后，存貨金額增加；但物資尚未支付貨款，需根據(jù)收到的憑證（如：稅務(wù)發(fā)票）正式確認(rèn)應(yīng)付賬款(其中若發(fā)票上材料金額與收貨時(shí)采購(gòu)估價(jià)金額有差異需要價(jià)差調(diào)整)；對(duì)于未收到發(fā)票的物資目前國(guó)內(nèi)客戶大多啟用暫估單流程，月底暫時(shí)以采購(gòu)估價(jià)進(jìn)行核算，確立暫估應(yīng)付款；待發(fā)票到后對(duì)之前的暫估核算進(jìn)行沖回核算。進(jìn)而出現(xiàn)上例情況，采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單對(duì)總賬需要通過(guò)暫估+發(fā)票的方式對(duì)賬。系統(tǒng)提供的暫估沖回方式：月初沖回，單到?jīng)_回，單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式企業(yè)物資采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后，存貨金額增加；但物資尚未支付貨款，需暫估處理流程:月初沖回：

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估1000

在5月份總賬關(guān)賬時(shí)，生成一張6月份的期初回沖憑證借:原材料-1000貸:應(yīng)付賬款-暫估-10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料1100

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款1287IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=1100發(fā)票GL金額=1000本月初余額-1000沖暫估+1100發(fā)票=1100采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:月初沖回：IM存貨模塊采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等暫估處理流程:單到?jīng)_回

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料1100

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款1287

借：原材料-1000

貸：應(yīng)付賬款-暫估-1000

IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=100發(fā)生額GL金額=1000本月初余額+100發(fā)生額

=1100采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到?jīng)_回IM存貨模塊采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到補(bǔ)差

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料100應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款-暫估-1000

應(yīng)付賬款1287IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=100發(fā)生額GL金額=1000本月初余額+100發(fā)生額

=1100單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到補(bǔ)差單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差部分差異SQL查詢依據(jù)的等式:月初沖回恒等式：本月進(jìn)貨+價(jià)差=本月暫估+本月發(fā)票-上月暫估單到?jīng)_回，單到補(bǔ)差：恒等式：本月進(jìn)貨+價(jià)差=本月暫估＋本月發(fā)票采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱1.對(duì)帳表和科目組，確認(rèn)差異的會(huì)計(jì)分類和科目2.單別差異匯總表，確認(rèn)差異所述類別3.根據(jù)差異所屬類別，確認(rèn)后續(xù)查詢報(bào)表或者作業(yè)。單別差異明細(xì)表，暫估恒等式報(bào)表，查看手工憑證等。4.根據(jù)差異單據(jù)確認(rèn)原因確定處理方法對(duì)賬實(shí)際操作步驟1.對(duì)帳表和科目組，確認(rèn)差異的會(huì)計(jì)分類和科目對(duì)賬實(shí)際操作步驟實(shí)例演示對(duì)賬實(shí)際操作步驟

實(shí)例演示對(duì)賬實(shí)際操作步驟

單別匯總差異核對(duì)1.存貨庫(kù)存交易統(tǒng)計(jì)表篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期查詢結(jié)果根據(jù)單據(jù)類型匯總.或者存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL根據(jù)單據(jù)類型匯總數(shù)據(jù).2.分錄分錄匯總表查詢結(jié)果,根據(jù)科目篩選并匯總3.總帳科目明細(xì)帳根據(jù)摘要匯總對(duì)比三者的查詢結(jié)果,找出差異附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明單別匯總差異核對(duì)附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明單別差異明細(xì)1.存貨存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL2.分錄分錄明細(xì)表查詢結(jié)果根據(jù)科目篩選對(duì)比二者的查詢結(jié)果,找出差異明細(xì)單據(jù)附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明恒等式查詢1.存貨系統(tǒng)存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL2.應(yīng)付系統(tǒng)月初回沖

應(yīng)付明細(xì)表本月的應(yīng)付明細(xì)單據(jù)類型選擇結(jié)果中根據(jù)會(huì)計(jì)分類名稱進(jìn)行篩選(得到本月開票的進(jìn)貨信息,價(jià)差調(diào)整單的金額信息)暫估單明細(xì)表本月暫估根據(jù)單據(jù)類型查詢,報(bào)表數(shù)據(jù)源修改工具中增加存貨會(huì)計(jì)分類的顯示,查詢結(jié)果中再篩選會(huì)計(jì)分類名稱附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明恒等式查詢附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明恒等式查詢1.存貨系統(tǒng)存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL2.應(yīng)付系統(tǒng)單到回沖/單到補(bǔ)差

應(yīng)付明細(xì)表報(bào)表數(shù)據(jù)源修改工具增加采購(gòu)入庫(kù),采購(gòu)?fù)素浀慕灰兹掌陲@示本月的應(yīng)付明細(xì)單據(jù)類型選擇結(jié)果中根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)、退貨出庫(kù)交易日期以及會(huì)計(jì)分類名稱進(jìn)行篩選(得到本月開票的本月進(jìn)貨信息)價(jià)差調(diào)整單的金額信息不需要篩選采購(gòu)入庫(kù)、退貨出庫(kù)交易日期暫估單明細(xì)表本月暫估根據(jù)單據(jù)類型查詢,報(bào)表數(shù)據(jù)源修改工具中增加存貨會(huì)計(jì)分類的顯示,查詢結(jié)果中再篩選會(huì)計(jì)分類名稱

附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明恒等式查詢附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明E10存貨帳務(wù)核對(duì)存貨帳務(wù)核對(duì)培訓(xùn)教程課件核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置1.安裝月結(jié)包2.設(shè)置存貨科目組3.分錄模板存貨科目使用存貨科目組4.相應(yīng)的單據(jù)全部拋轉(zhuǎn)分錄，并生成憑證且過(guò)賬.準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置1.安裝月結(jié)包準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)確的基礎(chǔ)設(shè)置核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱核對(duì)報(bào)表核對(duì)報(bào)表核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱一般對(duì)賬原則：

先核對(duì)期初金額，再核對(duì)發(fā)生凈額查找差異思路

先核對(duì)總額，再核對(duì)明細(xì)(注:按單別合計(jì)金額)

先確認(rèn)差異所屬類別,再確認(rèn)差異明細(xì)查找方法一般對(duì)賬原則：先核對(duì)期初金額，再核對(duì)發(fā)生凈額查找差異思路常見差異所屬類別查找差異思路單據(jù)和分錄金額有差異分錄和總帳憑證金額有差異采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差金額部分存在差異常見差異所屬類別查找差異思路單據(jù)和分錄金額有差異企業(yè)物資采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后，存貨金額增加；但物資尚未支付貨款，需根據(jù)收到的憑證（如：稅務(wù)發(fā)票）正式確認(rèn)應(yīng)付賬款(其中若發(fā)票上材料金額與收貨時(shí)采購(gòu)估價(jià)金額有差異需要價(jià)差調(diào)整)；對(duì)于未收到發(fā)票的物資目前國(guó)內(nèi)客戶大多啟用暫估單流程，月底暫時(shí)以采購(gòu)估價(jià)進(jìn)行核算，確立暫估應(yīng)付款；待發(fā)票到后對(duì)之前的暫估核算進(jìn)行沖回核算。進(jìn)而出現(xiàn)上例情況，采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單對(duì)總賬需要通過(guò)暫估+發(fā)票的方式對(duì)賬。系統(tǒng)提供的暫估沖回方式：月初沖回，單到?jīng)_回，單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式企業(yè)物資采購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)后，存貨金額增加；但物資尚未支付貨款，需暫估處理流程:月初沖回：

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估1000

在5月份總賬關(guān)賬時(shí)，生成一張6月份的期初回沖憑證借:原材料-1000貸:應(yīng)付賬款-暫估-10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料1100

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款1287IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=1100發(fā)票GL金額=1000本月初余額-1000沖暫估+1100發(fā)票=1100采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:月初沖回：IM存貨模塊采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等暫估處理流程:單到?jīng)_回

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料1100

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款1287

借：原材料-1000

貸：應(yīng)付賬款-暫估-1000

IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=100發(fā)生額GL金額=1000本月初余額+100發(fā)生額

=1100采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到?jīng)_回IM存貨模塊采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到補(bǔ)差

例:5月進(jìn)貨金額1000,6月開票，5月份月底暫估核算,拋分錄，生成憑證：借:原材料1000貸:應(yīng)付賬款-暫估10006月采購(gòu)發(fā)票到，價(jià)差100，采購(gòu)發(fā)票拋分錄，生成憑證：借：原材料100應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額187

貸：應(yīng)付賬款-暫估-1000

應(yīng)付賬款1287IM存貨模塊AJS分錄模塊GL總帳模塊數(shù)據(jù)核對(duì)5月底：IM金額=1000進(jìn)貨AJS金額=1000暫估GL金額=1000暫估6月底：IM金額=1000本月初存貨余額+100價(jià)差

=1100AJS金額=100發(fā)生額GL金額=1000本月初余額+100發(fā)生額

=1100單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式暫估處理流程:單到補(bǔ)差單到補(bǔ)差采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差部分差異SQL查詢依據(jù)的等式:月初沖回恒等式：本月進(jìn)貨+價(jià)差=本月暫估+本月發(fā)票-上月暫估單到?jīng)_回，單到補(bǔ)差：恒等式：本月進(jìn)貨+價(jià)差=本月暫估＋本月發(fā)票采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式采購(gòu)暫估發(fā)票價(jià)差恒等式核對(duì)基礎(chǔ)前提核對(duì)報(bào)表核對(duì)查找差異思路及核對(duì)原理查找差異操作步驟和處理方法演示內(nèi)容大綱核對(duì)基礎(chǔ)前提內(nèi)容大綱1.對(duì)帳表和科目組，確認(rèn)差異的會(huì)計(jì)分類和科目2.單別差異匯總表，確認(rèn)差異所述類別3.根據(jù)差異所屬類別，確認(rèn)后續(xù)查詢報(bào)表或者作業(yè)。單別差異明細(xì)表，暫估恒等式報(bào)表，查看手工憑證等。4.根據(jù)差異單據(jù)確認(rèn)原因確定處理方法對(duì)賬實(shí)際操作步驟1.對(duì)帳表和科目組，確認(rèn)差異的會(huì)計(jì)分類和科目對(duì)賬實(shí)際操作步驟實(shí)例演示對(duì)賬實(shí)際操作步驟

實(shí)例演示對(duì)賬實(shí)際操作步驟

單別匯總差異核對(duì)1.存貨庫(kù)存交易統(tǒng)計(jì)表篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期查詢結(jié)果根據(jù)單據(jù)類型匯總.或者存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL根據(jù)單據(jù)類型匯總數(shù)據(jù).2.分錄分錄匯總表查詢結(jié)果,根據(jù)科目篩選并匯總3.總帳科目明細(xì)帳根據(jù)摘要匯總對(duì)比三者的查詢結(jié)果,找出差異附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明單別匯總差異核對(duì)附：沒有安裝自定義報(bào)表的核對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源說(shuō)明單別差異明細(xì)1.存貨存貨交易明細(xì)信息篩選條件存貨會(huì)計(jì)分類日期單據(jù)類型查詢之后導(dǎo)出EXCEL2.分錄分錄明細(xì)