國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識課件

國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識培訓(xùn)國際結(jié)算部仲敏2013年9月外匯業(yè)務(wù)基本政策國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識目錄外匯業(yè)務(wù)基本政策外匯管理政策基本要求境內(nèi)禁止外幣現(xiàn)鈔流通（除另有規(guī)定外）不得以外幣計(jì)價結(jié)算外匯業(yè)務(wù)兩大類，經(jīng)常資本要分對。經(jīng)常項(xiàng)目可自由兌換，資本項(xiàng)目仍然實(shí)行外匯管制。對跨境收支實(shí)行國際收支申報(bào)制度貨物服務(wù)收益經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)常項(xiàng)目四大類一、貨物：主要是貨物流和資金流的匹配貨物貿(mào)易實(shí)行進(jìn)出口收付匯總量核查制度二、服務(wù)：包含內(nèi)容繁多復(fù)雜，運(yùn)輸、旅游、無形資產(chǎn)、金融保險(xiǎn)、承包工程、因公出國等外匯管理三、經(jīng)常轉(zhuǎn)移：捐贈、個人遺產(chǎn)繼承等四、收益：股息、紅利、利潤、職工報(bào)酬等資本項(xiàng)目四大類一、直接投資：外資投進(jìn)來成立“三資企業(yè)”，中國企業(yè)“走出去”對外投資成立經(jīng)濟(jì)實(shí)體。二、證券投資：包括QFII和QDII，日常業(yè)務(wù)主要為境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外上市募集股票資金回流、B股等。三、資本轉(zhuǎn)移：房地產(chǎn)交易、個人移民四、衍生品及貸款：包括內(nèi)債（自營外匯貸款）和外債（境內(nèi)機(jī)構(gòu)從境外借入資金）概述經(jīng)常項(xiàng)目資本項(xiàng)目

外匯結(jié)算賬戶、待核查賬戶、外幣現(xiàn)鈔賬戶、捐贈賬戶、定期存款及理財(cái)外匯賬戶、駐華機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)賬戶、個人結(jié)算賬戶、保險(xiǎn)公司外匯經(jīng)營賬戶、外匯保證金戶、金融同業(yè)戶等外商投資企業(yè)資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)專用賬戶、外國投資者專用賬戶（投資類、收購類、費(fèi)用類、保證類）、員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)賬戶、境外放款專用戶、境外上市股票專用賬戶、外債專戶、外債轉(zhuǎn)貸款專戶、國內(nèi)外匯貸款專戶、外匯委托貸款專用賬戶

我行可辦理的外匯賬戶幣種（9種）：美元USD、港幣HKD、歐元EUR、日元JPY英鎊GBP、澳大利亞元AUD、新加坡元SGD、加拿大元CAD、瑞士法郎CHF國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識外匯存款與貸款外匯資金（即遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯買賣、調(diào)期等）國際結(jié)算及貿(mào)易融資（匯款、托收、信用證）外匯擔(dān)保（保函和備用信用證）外幣存貸款的定價外幣小額存款利率為國家規(guī)定；外幣大額存款（300萬美元以上）、外幣貸款利率由各家銀行自主確定，以LIBOR為基礎(chǔ)；

LIBOR(Londoninterbankofferingrate)全稱為倫敦銀行同業(yè)拆放利率，是倫敦６家主要銀行相互之間報(bào)出的拆放利率的算術(shù)平均數(shù)。這６家銀行是從倫敦市場上業(yè)務(wù)最大的３０多家主要銀行中選出。外幣利率的基本點(diǎn)在利率標(biāo)價上，一個基本點(diǎn)等于0.01%，10個基點(diǎn)就是0.1%。例如：當(dāng)談到年初以來美聯(lián)儲連續(xù)三次降息共達(dá)150個基點(diǎn)，是指其利率水平共下降1.5%，由2%下降到0.5%。所以如果報(bào)外幣融資價格，3個月LIBOR+400點(diǎn)的意思是LIBOR為0.4530%+4.0%=4.4530%國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識外匯清算與結(jié)算清算：銀行間債權(quán)、債務(wù)的清償結(jié)算：銀行與客戶間債權(quán)、債務(wù)的清償關(guān)于SWIFT標(biāo)準(zhǔn)報(bào)文1XX：客戶匯款與支票（103、110、199）2XX：銀行頭寸調(diào)撥（202、299）3XX：外匯買賣和存放款（300、320）不加押4XX：托收（400、412、430、456）5XX:證券6XX:貴金屬和辛迪加7XX：跟單信用證和保函（700、707、760、767）8XX：旅行支票9XX：銀行賬務(wù)（900、910、940、950）不加押

應(yīng)注意的問題了解客戶背景，以及交易背景，是確保資金安全防止洗錢，控制被制裁交易的重要保證由于國際組織和美國政府反洗錢、反恐怖、反核擴(kuò)散的需要，一些國家、組織和個人受到制裁，凡被列入制裁名單的國家、組織和個人，我國均不能與其發(fā)生資金的收付，因此我行嚴(yán)格禁止款項(xiàng)匯往被制裁國家、組織和個人賬戶行與清算中心

賬戶行：我行在境外開立的用于資金劃撥的外幣賬戶的代理行，按照國際清算慣例，全球銀行間的資金收付必須通過該幣種賬戶行進(jìn)行美元：紐約日元：東京英鎊：倫敦歐元：任意歐元區(qū)國家，一般在法蘭克福港幣、香港地區(qū)美元、歐元：香港

現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯：外匯存款按其存在的形式分為現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶。以外國現(xiàn)金鈔票的形式存入銀行開立的賬戶就是外匯現(xiàn)鈔戶，包括用外幣現(xiàn)鈔存入或從現(xiàn)鈔戶轉(zhuǎn)入；而通過外幣支付憑證（如匯款）或外幣有價證券（如匯票）等形式開立的外匯賬戶就是外匯現(xiàn)匯戶。現(xiàn)鈔戶與現(xiàn)匯戶之間不能隨便轉(zhuǎn)換。結(jié)售匯牌價中間價(middlerate)買入現(xiàn)匯價(buyingrate)賣出價(sellingrate)買入現(xiàn)鈔價結(jié)售匯業(yè)務(wù)中的“點(diǎn)”：末位數(shù)字變動1，為變動1個點(diǎn)。例如：8月30日美元兌人民幣基準(zhǔn)價為6.1690，我行中間價為6.1210，買入價為6.1088，賣出價為6.1332，相差122點(diǎn)?，F(xiàn)鈔買入價為6.0598外匯牌價的差異性每日銀行間即期外匯市場人民幣兌美元的交易價可在中國外匯交易中心對外公布的當(dāng)日人民幣兌美元匯率中間價上下1%的幅度內(nèi)浮動。人民幣兌歐元、日元、港幣、英鎊交易價在中國外匯交易中心公布的人民幣兌該貨幣匯率中間價上下3%的幅度內(nèi)浮動。外匯指定銀行為客戶提供當(dāng)日美元最高現(xiàn)匯賣出價與最低現(xiàn)匯買入價之差不得超過當(dāng)日匯率中間價的2%；最高現(xiàn)鈔賣出價與最低現(xiàn)鈔買入價之差不得超過當(dāng)日匯率中間價的4%，在上述規(guī)定的價差幅度范圍內(nèi)，外匯指定銀行可自行調(diào)整美元現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔的買賣價格。外匯資金業(yè)務(wù)外匯資金業(yè)務(wù)：結(jié)售匯、外匯買賣、外匯掉期期權(quán)等衍生品即期結(jié)售匯是我行為客戶提供的T+2日（含）以內(nèi)人民幣與9個可自由兌換貨幣之間資金交割的產(chǎn)品。遠(yuǎn)期結(jié)售匯是我行為客戶提供的T+2日以上人民幣與9個可自由兌換貨幣之間資金交割的產(chǎn)品。我行需與客戶簽定協(xié)議，約定未來辦理交割的外匯幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時，即按照協(xié)議訂立的幣種、金額、期限、匯率辦理資金交割。7天-1年外匯買賣：我行應(yīng)客戶要求為其辦理的外幣與外幣之間的買賣交易行為。（可分為即期與遠(yuǎn)期）

外匯資金衍生產(chǎn)品：外匯掉期、外匯期權(quán)等國際結(jié)算業(yè)務(wù)：1.匯款：按方向分為匯出匯款與匯入?yún)R款按方式分為電匯與票匯2.托收：按是否附帶商業(yè)單據(jù)分為跟單托收與光票托收，按方向分為進(jìn)口代收與出口托收3.信用證：按方向分為進(jìn)口開證與出口來證。相關(guān)的貿(mào)易融資產(chǎn)品：打包貸款、出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理、額度開證、進(jìn)口押匯、海外代付等托收：光票和跟單

出口商將開具的債權(quán)憑證（匯票、本票、支票等）交給其銀行，委托該行通過進(jìn)口商所在地的銀行向進(jìn)口商收取貨款

光票托收

跟單托收

匯票（本票、支票）,無商業(yè)單據(jù)

匯票（本票、支票）+商業(yè)單據(jù)

付款交單（D/P）

承兌交單（D/A）

客戶一手付款、一手贖單

客戶書面承兌就可以贖單

國際結(jié)算---托收業(yè)務(wù)（一來二去）國際結(jié)算---光票托收光票托收流程寧波銀行開證申請人（進(jìn)口商）寧波銀行受益人（出口商）通知銀行(1)合同商談(2)出運(yùn)貨物(3)提交商業(yè)單據(jù)

(4)審單寄單

(5)審單提示單據(jù)（6）付款贖單

(7)

付款(8)付款國際結(jié)算---跟單托收商業(yè)單據(jù)

釋義發(fā)票反應(yīng)貨物和價格等商業(yè)要素的單據(jù)裝箱單反應(yīng)貨物數(shù)量以及包裝情況的單據(jù)貨運(yùn)單據(jù)（如海運(yùn)提單、航空運(yùn)單）反應(yīng)貨物裝運(yùn)情況的單據(jù)，其中海運(yùn)提單是重要的物權(quán)憑證，可以憑此提貨或轉(zhuǎn)讓給第三方。保險(xiǎn)單反應(yīng)運(yùn)輸中貨物投保情況的單據(jù)商檢或質(zhì)檢證明反應(yīng)貨物質(zhì)量情況的單據(jù)原產(chǎn)地證反應(yīng)貨物產(chǎn)地情況的單據(jù)，關(guān)系到進(jìn)口關(guān)稅稅率熏蒸證明或無木包裝證明反應(yīng)貨物包裝中蟲害的情況，關(guān)系到進(jìn)口入境檢驗(yàn)檢疫信用證銀行（開證行）根據(jù)買方（申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，承付一定金額的書面承諾。類別開證行即期信用證收到符合條款的商業(yè)單據(jù)后，立即付款遠(yuǎn)期信用證收到符合條款的商業(yè)單據(jù)后，承兌將來某時付款，比如見單后/發(fā)運(yùn)后90天付款。國際結(jié)算---信用證業(yè)務(wù)（一波三折）國際結(jié)算---信用證業(yè)務(wù)（一波三折）匯款人（進(jìn)口商）寧波銀行收款銀行收款人（出口商）(1)合同商談（2）申請開證

(3）開出信用證(4)通知信用證(5)出運(yùn)貨物(6)

提交信用證單據(jù)

(7)審單寄單

(8)審單提示單據(jù)（9）付款贖單

(10)

付款(11)付款三種結(jié)算方式的比較匯款

托收

信用證

適用交易所有類型

貨物貿(mào)易

貨物貿(mào)易

信用類型

商業(yè)信用

商業(yè)信用

銀行信用

類似的人民幣結(jié)算

人民幣匯款

商業(yè)承兌匯票

銀行承兌匯票

流程

簡單，只要客戶準(zhǔn)備好政策要求的材料

較簡單，出口商發(fā)貨后準(zhǔn)備商業(yè)單據(jù)，通過銀行提交進(jìn)口商，進(jìn)口商付款/承兌

復(fù)雜，進(jìn)口商申請，銀行收取保證金、扣額度后開證。出口商根據(jù)信用證要求發(fā)貨、準(zhǔn)備商業(yè)單據(jù)，再通過銀行提交到開證行，開證行審單后付款/承兌速度/費(fèi)用快/50-1000元,按1‰計(jì)收較慢/進(jìn)口100-2000元,出口15-25USD,按1‰計(jì)收慢/開證最低300元，按1.5‰計(jì)收，審單議付最低18USD，按1.25‰計(jì)收出口融資幾種方式比較打包貸款信用證押匯托收押匯TT押匯額度占用出口商同業(yè)/出口商出口商出口商結(jié)算方式信用證信用證托收TT風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)常規(guī)業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)常規(guī)業(yè)務(wù)常規(guī)業(yè)務(wù)融資環(huán)節(jié)裝船前融資裝船后融資裝船后融資裝船后融資進(jìn)口融資——進(jìn)口押匯/代付進(jìn)口代付：我行根據(jù)進(jìn)口商的資信狀況，在進(jìn)口商承擔(dān)融資費(fèi)用的前提下，由我行或由我行指定的境內(nèi)/外銀行在三種結(jié)算方式下代進(jìn)口商支付進(jìn)口貨款。。區(qū)別：使用我行自有資金支付為進(jìn)口押匯（屬于對企業(yè)的境內(nèi)外匯貸款，表內(nèi)業(yè)務(wù)，我行獲取貸款利息收入），使用他行資金為進(jìn)口代付（2012年8月銀監(jiān)規(guī)定轉(zhuǎn)為表內(nèi)業(yè)務(wù)，我行獲取收入亦歸類為利息收入）。外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)（保函/備用信用證）分為融資性與非融資性融資性保函：指擔(dān)保人（境內(nèi)銀行）為被擔(dān)保人（境外注冊企業(yè)）向受益人（境外