應收應付流程介紹及常見問題分析

應收應付主流程介紹及常見問題分析日期:2010/11/23課程大綱預收款流程問與答532轉賬流程費用 流程常見問題分析41課程大綱預收款流程問與答532轉賬流程費用 流程常見問題分析41預收款流程預開票收款業(yè)務模式1發(fā)貨開票訂單核銷客戶訂單(100)銷貨單(100)銷售(100-30)收款單(70)收款單(30)預開(30)沖抵預開預收款流程預收款發(fā)貨開票核銷訂單業(yè)務模式2客戶訂單(100)預收款單(30)銷貨單(100)銷售(100)收款單(100-30)預收沖應收預收款流程預開票

收款發(fā)貨開票核銷訂單預收款流程訂單收款開票核銷預開票

發(fā)貨后發(fā)貨，此時必須企業(yè)處于某種需要，先預開使用單據(jù)性質為預開 的單別。預收款流程訂單收款開票核銷預開票

發(fā)貨在當前業(yè)務模式下,預開的來源是訂單，因為預開

的實質是貨物發(fā)運之前，該貨物的主要和風險已經(jīng)轉移，所以企業(yè)確認債權及銷售收入的實現(xiàn)。預收款流程訂單收款開票核銷預開票

發(fā)貨同時系統(tǒng)更新客戶訂單的開票金額及稅額。預收款流程訂單開票核銷預開票 收款

發(fā)貨對預開進行收款預收款流程訂單開票核銷預開票 收款

發(fā)貨同時系統(tǒng)更新預開的原幣和本幣已核銷金額。預收款流程訂單收款開票核銷預開票 發(fā)貨預收款流程訂單收款預開票 發(fā)貨核銷開票在銷售中沖減預開預收款流程訂單收款預開票 發(fā)貨核銷開票同時更新預開的原幣已沖減金額與稅額預收款流程訂單收款預開票 發(fā)貨開票核銷對剩余的尾款進行收款核銷預收款流程訂單收款預開票 發(fā)貨開票核銷已全額核銷預收款流程預收款發(fā)貨開票核銷訂單業(yè)務模式2客戶訂單(100)預收款單(30)銷貨單(100)銷售(100)收款單(100-30)預收沖應收預收款流程預收款

發(fā)貨開票核銷訂單預收款流程開票核銷訂單 預收款

發(fā)貨在當前業(yè)務模式下，必須使用單據(jù)性質為預收款單的單別。預收款流程開票核銷訂單 預收款

發(fā)貨到此系統(tǒng)可以依據(jù)收款單生成會計憑證。因為在預收款模式下，系統(tǒng)取單頭結算科目和賬款科目。預收款流程開票核銷訂單預收款 發(fā)貨預收款流程發(fā)貨核銷訂單預收款預收款流程發(fā)貨訂單預收款核銷收款單單身應收項和預收款沖銷預收款流程發(fā)貨訂單預收款核銷同時更新預收款的原幣和本幣已核銷金額預收款流程發(fā)貨訂單預收款核銷同時更新銷售的原幣和本幣已核銷金額課程大綱預收款流程問與答532轉賬流程費用 流程常見問題分析41轉賬流程—應收款轉銷應收款轉銷提供單邊核銷，即從一個客戶轉為另一個客戶，實際應收款的總額并不減少票的紅和其他應收單執(zhí)行該作業(yè)后會自動生成，再生成新客戶的藍字預收款單執(zhí)行該作業(yè)后則會自動生成原客戶的退款單和新客戶的預收款單注意事項銷售沖轉賬流程—應收款轉銷客戶A

銷售(其他應收)客戶A

銷售(其他應收)客戶B

銷售(其他應收)客戶A

預收款客戶A

退款單客戶B

預收款1.應收款轉銷2.預收款轉銷轉賬流程—應收款轉銷轉賬流程—應收款轉銷轉賬流程—應收款轉銷表示原應向客戶9002收取的上述款項，不再向

9002收取，向客戶8001收取。系統(tǒng)將上述應收單據(jù)全部核銷后，生成面向8001客戶的上述應收單據(jù)和9002的紅字的轉賬流程—應收款轉銷生成原客戶的紅字的銷售轉賬流程—應收款轉銷生成新客戶的藍字的銷售核銷流程—反核銷反核銷轉賬流程—應收沖應付應收沖應付建立客戶和供應商對應關系，使應收賬款和應付賬款實現(xiàn)對沖功能注意事項錄入對沖單前，一定要先建立客戶和供應商對應關系系統(tǒng)除了提供應收沖應付的功能外，還提供預收沖預付的功能轉賬流程—應收沖應付銷售其他應收單采購其他應付單應收應付對沖單轉賬流程—應收沖應付建立客戶和供應商的對應關系轉賬流程—應收沖應付在當前業(yè)務模式下，應收對沖單要維護沖應付賬款單別轉賬流程—應收沖應付轉賬流程—應收沖應付課程大綱預收款流程問與答532轉賬流程費用 流程常見問題分析41費用 流程—費用定義進貨費用主要是指企業(yè)在采購商品或生產(chǎn)原料過程中發(fā)生的，除

價款、相關稅費以外的采購

。一般都具有服務性質運費保價費裝卸費進口費用其他費用 流程—費用勾選【歸屬存貨成本】，系統(tǒng)會將其分攤入存貨成本中費用 流程—費用采購 收貨分攤費用 流程—費用采購 收貨分攤采購

收貨分攤一般情況下,費用金一般都是應交的稅種都是【1.應稅內含】,稅-進行稅額。費用 流程—費用采購

收貨分攤費用 流程—費用輸入費用號碼，便于日后核銷和對賬。采購

收貨分攤費用 流程—費用F2開窗選擇費用項目。采購 收貨分攤費用

流程—費用

例如：A公司請B 公司 貨物后，收到B公司。 總額

1250

元,其中運費

1000元,基本50元，裝卸費

200元。另外保價費

2000元。進項稅額

=

(運費

+

基本

)*7%=

1050*0.07

=

73.5系統(tǒng)能夠靈活的處理費用的歸屬及相關稅金。采購

收貨分攤費用 流程—費用到此用戶可以生成憑證確認費用和的發(fā)生。借：庫存商品營業(yè)費用1,176.52,000.00應交稅金–應交–進項稅額73.5貸：應付賬款

3,250.00采購 收貨分攤選擇單據(jù)性質為費用的單別。費用 流程—費用選擇費用分攤方式。采購 收貨分攤費用 流程—費用當輸入費用結算單身數(shù)據(jù)時,系統(tǒng)將符合條件的進貨單列示出來，用戶可以批量選擇本次需分攤費用的目標單據(jù)即可。采購 收貨分攤費用 流程—費用采購 收貨分攤費用 流程—費用系統(tǒng)自動將符合條件的尚未分攤完畢的費用性質為歸屬存貨成本的費用次需分攤的目標費用列示出來，用戶可批量選擇本。采購 收貨分攤費用 流程—費用采購 收貨分攤費用 流程—費用自動分攤。采購 收貨分攤費用 流程—費用回寫進貨單中的進貨費用字段課程大綱預收款流程問與答532轉賬流程費用 流程常見問題分析41常見問題分析問題一、錄入收款單錯："單據(jù)金額不等于已核銷金額,是否要保存?"常見問題分析解答:原幣已核銷金額不等于原幣實付金額+原幣折扣金額。常見問題分析問題二、應收款轉銷之后，要撤銷，怎么辦？常見問題分析解答：

核銷明細，選擇對應轉銷的單據(jù)，點單頭的反核銷按鈕就可以撤銷了。常見問題分析問題三、錄入應收應付對沖單，開窗選擇客戶編號時為何會提示沒有任何符合信息常見問題分析解答：沒有錄入客戶供應商對應關系常見問題分析問題四