金融服務(wù)與投資理財概念

..第2課金融服務(wù)與投資與財務(wù)管理一、教學(xué)目標(biāo)知識和能力要求：初步了解貨幣的功能和貨幣體系的演變；初步了解商業(yè)銀行提供金融服務(wù)的基本內(nèi)容，以及中央銀行在社會經(jīng)濟(jì)生活中的作用；了解家庭理財?shù)闹饕椒ê突驹瓌t。過程與方法要求：通過閱讀和實踐，掌握識別和處理假幣的基本方法，掌握與學(xué)生生活息息相關(guān)的金融服務(wù)，學(xué)習(xí)常用利率和投資收益的計算。情感、態(tài)度和價值要求：懂得愛護(hù)人民幣；通過分析社會金融活動的例子，體驗金融在社會和經(jīng)濟(jì)生活中的重要作用；體驗家庭理財對家庭生活的意義，開展理財啟蒙教育，培養(yǎng)理財意識。2.教材結(jié)構(gòu)分析本課程在前幾課介紹的社會生產(chǎn)、消費、就業(yè)、稅收等方面的基礎(chǔ)知識的基礎(chǔ)上，介紹金融服務(wù)和投資理財?shù)幕A(chǔ)知識。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的代表產(chǎn)業(yè)。近年來，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融業(yè)的發(fā)展變化有目共睹，對社會經(jīng)濟(jì)生活的影響與日俱增。同時，隨著全面建設(shè)小康社會，投資理財日益成為家庭經(jīng)濟(jì)生活的重要方面。.因此，結(jié)合學(xué)生的實際生活做好本課程的教學(xué)，有助于學(xué)生增加理財知識，培養(yǎng)理財意識，學(xué)會使用金融業(yè)提供的各項服務(wù)，為理性家庭打下堅實的基礎(chǔ)。以及未來的企業(yè)財務(wù)管理。本課由3個部分組成。第一節(jié)重點講授金錢常識及初步理財意識教育，第二節(jié)重點講授銀行及銀行服務(wù)相關(guān)知識，第三節(jié)重點講授家庭理財基礎(chǔ)知識。管理和財務(wù)管理理念。

第一部分由3個盒子組成。方框1首先介紹了貨幣的基本功能，即貨幣作為交換媒介和記賬單位的功能。這里沒有提到“貨幣的作用”，是為了降低教科書的理論難度。第二個方框簡要介紹了與我國人民幣有關(guān)的貨幣體系的演變。本教材旨在幫助學(xué)生正確理解人民幣。第三個方框描述了貨幣的借貸活動和利息。借貸實際上執(zhí)行了貨幣的資本（生產(chǎn)要素）功能。教科書之所以沒有直接提及“資本功能”，是為了降低教科書的理論難度。第二部分由2個盒子組成。第一個方框描述了中央銀行的性質(zhì)、地位和職能。自2003年我國將央行的主要金融監(jiān)管職能劃給“銀監(jiān)會”以來，教科書中對其職能的表述與以往傳統(tǒng)的表述不同，突出了其制定和實施貨幣政策的基本職能。第二個方框描述了商業(yè)銀行的性質(zhì)和主要業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括存貸款業(yè)務(wù)（信貸業(yè)務(wù)）和各類中間業(yè)務(wù)。第三部分由3個盒子組成。第一個方框結(jié)合保險業(yè)服務(wù)活動的介紹（包括保險的性質(zhì)、保險的功能、保險與其他投資的區(qū)別等），說明投資理財避險的必要性。在保險。第二個方框主要介紹債券和股票這兩種基本證券，然后分析投資收益與風(fēng)險的關(guān)系，從而了解證券投資可能獲得較高收益的原因。第三個方框介紹了投資理財應(yīng)遵循的基本原則，對學(xué)生進(jìn)行基本理財理念的教育。中學(xué)生學(xué)習(xí)投資理財?shù)闹饕康牟皇钦莆胀顿Y理財?shù)木唧w方法，而是注重觀念和意識的教育。三、教學(xué)重點和難點“借貸活動與利息”是本課的重點。這是因為金融活動由貨幣流通和信貸活動組成。貨幣借貸活動是信貸活動的主要形式，也是金融活動中最活躍的部分。利率是資本作為生產(chǎn)要素的“價格”，是衡量一切金融活動盈利能力的標(biāo)尺，是國民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的重要經(jīng)濟(jì)杠桿。因此，這個盒子無疑是全班教學(xué)的重點。做好這方面的教育，有助于學(xué)生正確認(rèn)識金融，培養(yǎng)金融意識，掌握分析金融工具的基本方法。“投資理財應(yīng)遵循的原則”是本課程的難點。這是因為學(xué)生在這方面沒有太多的實踐經(jīng)驗；社會上對投資理財存在很多誤解，思想認(rèn)識極其混亂；另外，我國金融市場還不夠成熟，投機氣氛濃厚，行為多；而傳統(tǒng)的中國教師教育則將投資理財視為“不適合孩子”，甚至“不勞而獲”；同時，教師對投資理財不熟悉也很普遍。因此，教學(xué)難度很大。4.故障排除1、貨幣是如何從“金本位”向“紙幣本位”過渡的？兩者有什么區(qū)別？歷史上實行金屬貨幣制度時，曾出現(xiàn)過雙重標(biāo)準(zhǔn)制度，即多種金屬同時作為貨幣材料的情況，例如黃金和白銀同時作為貨幣，黃金和銅同時被用作貨幣，等等。由于各種金屬的勞動生產(chǎn)率的變化幅度不同，它們之間的價值比率必然經(jīng)常變化。這不利于貨幣體系的穩(wěn)定，因此由于黃金本身的獨特優(yōu)勢，逐漸過渡到單一的金本位制。在金本位制下，黃金成為具有無限法定償付能力的標(biāo)準(zhǔn)貨幣。無限償付能力，即依法規(guī)定，使用本位幣作為支付手段時，不受金額限制，任何交易對手均不能拒絕接受。金本位制下，也可以用白銀和其他一些“賤金屬”（如銅、鐵、鎳等）制作輔助幣，但輔助幣只用于日常零星交易支付，而輔助幣只能由國鑄壟斷。硬幣一般是被低估的貨幣，其實際價值通常低于其名義價值，所以硬幣只有有限的法定償付能力，即硬幣的使用可能會受到限制，例如每次支付銀幣超過在美國10美分。是10美元，每次以銅鎳美分支付的限額為25美分。在金本位制下，金銀貨幣也經(jīng)歷了從金銀條到金銀幣，再到紙幣的演變過程。1558年，英國造幣廠的負(fù)責(zé)人托馬斯·格雷沙姆發(fā)現(xiàn)，鑄幣在流通過程中會逐漸磨損，成為金銀不足的貨幣，但價值不足的鑄幣仍然可以根據(jù)其價值在市場上出售。原值。向上循環(huán)。另外，人們會將新鑄造的足夠價值的硬幣隱藏起來，使市場上流通的貨幣中足夠價值的硬幣越來越少，而價值不足的硬幣越來越多，所謂的“劣幣驅(qū)”出好幣”出現(xiàn)?！爆F(xiàn)象。后人將此稱為“格雷厄姆定律”?！案窭仔蓝伞睂嶋H上暗含了這樣一個事實：只要有國家作為保證，貨幣材料本身是否具有價值都無所謂，以低價值代替金銀是可能的，也是必然的。材料作為貨幣。紙幣的出現(xiàn)使金本位制逐漸從金幣本位制過渡到金條本位制和黃金兌換本位制。金條本位制是一種規(guī)定紙幣含金量，但不鑄造和流通金幣的國家。紙幣持有人可以根據(jù)紙幣的含金量向國家兌換黃金。金本位制仍然是金本位制的一種形式。金匯兌本位制也是金本位制的一種形式，但是在這種貨幣制度下，黃金不再在國內(nèi)流通，而是國家規(guī)定一定數(shù)量的黃金在紙幣中，紙幣代替黃金流通在國內(nèi)。黃金在國際上僅用作支付手段，是確定各國紙幣匯率的基礎(chǔ)。因此，金匯兌本位制又稱為虛擬金本位制。虛擬金本位制的出現(xiàn)為現(xiàn)代信用貨幣體系（紙幣本位制）的出現(xiàn)創(chuàng)造了條件。與金本位制相比，現(xiàn)代紙幣本位制具有以下主要特點：=1\*GB21）紙幣是該國法定的主要貨幣。它是由國家法律強制分發(fā)的。它具有無限的法律償付能力和最后支付手段的能力。它不再需要黃金作為其發(fā)行的儲備和擔(dān)保。（2）紙幣已經(jīng)與黃金隔絕，不僅不能兌換黃金，而且也沒有規(guī)定紙幣的法定含金量。紙幣不僅作為流通和支付手段，而且作為價值尺度和存儲手段。一些發(fā)達(dá)國家的紙幣還具有世界貨幣的功能。(3)在實體經(jīng)濟(jì)中流通的紙幣實際上是一種債務(wù)，是銀行對紙幣持有人和存款人的負(fù)債，體現(xiàn)了信用關(guān)系，所以是信用貨幣。從全社會的角度來看，現(xiàn)金的數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于貨幣的發(fā)行量。大量的貨幣不是以紙幣的形式存在，而是以支票、信用卡等票據(jù)的形式存在。⑷紙幣是一種價值符號，是社會商品價值的代表貨幣。紙幣的價值是由紙幣的發(fā)行量和商品流通中對貨幣的實際需求決定的。與金屬貨幣不同，金屬貨幣具有自主調(diào)節(jié)機制（即當(dāng)金屬貨幣過多時，部分金屬貨幣會自動退出流通，被人們儲存起來）。因此，有必要加強國家對紙幣發(fā)行的管理和規(guī)范，以保持紙幣價值的穩(wěn)定。2.信貸和借貸是一回事嗎？信用作為經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個概念，與倫理學(xué)中的“誠實守信”、“信守承諾”、“履行承諾”有不同的含義。等等一切財產(chǎn)使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓。信用常被用作放貸的同義詞，但實際上，放貸雖然是信用的基本形式，但信用的延伸比放貸更廣泛。信用不僅包括貨幣信用，還包括實物信用；不僅是簡單的借貸活動，還包括包括信用因素在內(nèi)的其他金融活動。在信貸活動中，兩方之間的關(guān)系是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。債權(quán)人暫時轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或貨幣的使用權(quán)，并約定該財產(chǎn)或貨幣的使用人作為債務(wù)人，有義務(wù)在一定期限后歸還該財產(chǎn)或貨幣，并支付一定的利息.在信貸活動中，借出財產(chǎn)或貨幣的一方為債權(quán)人，借出的財產(chǎn)或貨幣稱為信用；借入財產(chǎn)或貨幣的一方為債務(wù)人，借入的財產(chǎn)或貨幣稱為信用。由信用和信用關(guān)系引起的價值運動與一般商品交換過程中的價值運動有著明顯的區(qū)別。總則商品交換是基于等價交換的原則，在交換中實現(xiàn)商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移；商品或貨幣使用權(quán)的暫時轉(zhuǎn)移，以償還和支付利息為條件的一種特殊的價值運動形式。償還和補償是信貸活動的基本特征。信用是商品貨幣關(guān)系發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。在商品流通過程中，由于種種原因，商品易手和貨幣支付的現(xiàn)象往往在時間上是分開的。于是就有了商品賒銷和預(yù)付商品交易的形式。賒銷是一種延期付款的交易方式。賣方內(nèi)容買方在付款前提貨，買方承諾在到期時向賣方償還本金和利息。預(yù)付款與賒銷正好相反。是一種買方先付款，賣方后交貨的交易方式。在這兩種交易方式中，總則商品買賣關(guān)系轉(zhuǎn)化為債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即信用關(guān)系。在這個過程中，貨幣不再是流通手段，而是支付手段。隨著市場經(jīng)濟(jì)和商品貨幣關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展，信用和信用關(guān)系已經(jīng)超越了商品流通的邊界，出現(xiàn)了簡單的貨幣借貸關(guān)系。有的人出售閑置資金以賺取利息；有些人以支付生產(chǎn)或消費的利息為代價向他們借錢。當(dāng)借來的資金用于生產(chǎn)時，貨幣不再發(fā)揮單純貨幣的作用，而是發(fā)揮資本的作用。信貸本身的發(fā)展也經(jīng)歷了一個漫長的過程。在相當(dāng)長的歷史上，信貸（包括支付利息）采取了一種形式，受牲畜繁殖的啟發(fā)。后來過渡到貨幣的形式，從高利貸到現(xiàn)代的借貸資本形式。隨著市場經(jīng)濟(jì)和商品貨幣關(guān)系的發(fā)展，信用的具體形式日益多樣化和復(fù)雜化。根據(jù)信用主體不同，可分為：（一）商業(yè)信用，即工商企業(yè)之間以商品賒銷或預(yù)付款的形式，為委托代銷、分期付款、預(yù)付定金等方式提供的信用。商業(yè)信用的期限通常較短，金額較小，一般發(fā)生在相互理解和信任的公司之間。商業(yè)信用是能力有限的直接信用。（二）銀行信貸，即銀行或其他金融機構(gòu)接受或提供給企業(yè)和個人的貨幣形式的信貸。銀行信貸主要包括存貸款業(yè)務(wù)。銀行信貸克服了商業(yè)信貸在數(shù)量、期限和對象等方面的限制，普遍接受，從而成為市場經(jīng)濟(jì)的基本形式。（三）國家信用，即國家作為債務(wù)人，以債券的形式，通過向中央銀行借款或透支的信用形式，向社會籌集資金。由于國家向央行透支會直接導(dǎo)致通貨膨脹，因此已被我國法律所禁止。（四）消費信貸，即工商企業(yè)、銀行或者其他金融機構(gòu)以商品、勞務(wù)、貨幣等形式向消費者提供的信貸。消費信貸的主要形式有：消費者分期付款購買大型日用品、汽車和房屋，以及信用卡透支消費等。目前，我國消費信貸還處于起步階段，需要進(jìn)一步探索、規(guī)范和發(fā)展。⑸企業(yè)信用，即公司通過發(fā)行債券等形式直接向社會募集資金的信用形式。企業(yè)信用不如國家信用，所以通常需要擔(dān)保。禁止企業(yè)非法集資。⑹國際信貸，即國家間的借貸關(guān)系，主要包括國際商業(yè)信貸、國際銀行和國際金融組織提供的信貸、政府間信貸和政府提供的商業(yè)信貸等。信用是金融活動的基本內(nèi)容。貸款以外的金融活動，如銀行兌換，似乎與信貸無關(guān)。事實上，由于匯兌付款人與付款人的時間分離，無疑也包含了信用因素，因此也屬于金融的范疇。3.哪些因素決定了資本貸款的利率和利率水平？利息是伴隨信用關(guān)系的經(jīng)濟(jì)范疇。由于補償是信貸活動的一般特征，利息是債權(quán)人為轉(zhuǎn)讓一定期限內(nèi)的貨幣使用權(quán)而向債務(wù)人收取的價格和報酬。在金融市場中，利息作為對提供生產(chǎn)要素的獎勵，對借款人和貸款人都有利。借貸利率是“貨幣的價格”。利率通常由以下主要因素決定：=1\*GB2⑴平均利潤率水平。利息是產(chǎn)業(yè)資本利潤的一部分，所以利率必然受到平均利潤率的約束，在0到平均利潤率之間波動，最高不超過平均利潤率，最低則更高大于0。當(dāng)平均利潤率增加時，對貸款資金的需求增加，從而導(dǎo)致利率上升；反之，當(dāng)平均利潤率較低時，貸款資金需求減少，利率必然下降。(2)貨幣供給。利率雖然從根本上是由平均利潤率決定的，但也受到實際貨幣供應(yīng)情況的影響，即市場的吃緊程度。當(dāng)貨幣供應(yīng)不足時，貸款資金將供不應(yīng)求，金融市場利率必然上漲；反之，當(dāng)貨幣供應(yīng)充足時，貸款資金就會供過于求，金融市場利率必然下降。(3)國際市場利率水平。隨著經(jīng)濟(jì)金融的開放，國際市場利率水平對國家利率水平的影響越來越大。如果國家利率與國際利率相差太大，勢必會產(chǎn)生“套利”活動。當(dāng)國家利率明顯低于國際利率時，必然導(dǎo)致外匯損失；而當(dāng)國家利率明顯高于國際利率時，必然會導(dǎo)致外匯流入，造成通脹壓力。⑷國家的經(jīng)濟(jì)政策。利率是國家調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)的重要工具。因此，當(dāng)國家通過央行制定金融政策干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動時，金融市場的利率不可能不受影響。當(dāng)國家決定收緊貨幣供應(yīng)時，市場上的貸款資金就會減少，利率必然上升；而當(dāng)國家決定放寬貨幣供給體系時，市場上的貸款資金就會增加，利率必然下降。4.“72法則”的準(zhǔn)確性如何？有一種近似且簡單的方法可以計算基金翻倍后的年數(shù)：將基金的年復(fù)利增長率除以72，即可得到結(jié)果。也就是說，如果以x%復(fù)利，在將近72/x年之后，資金將翻倍。這就是著名的“72法則”。要檢查“72法則”，只能使用牛頓發(fā)明的“迭代法”?！暗ā保卜Q為“牛頓法”，是用于求解其他代數(shù)方法無法求解的復(fù)雜方程的最后一種方法。這種方法是先取一個數(shù)值代入待解方程。如果結(jié)果有誤差（一般情況下一定是這樣），則加一個比較小的數(shù)值，使結(jié)果逐漸逼近。然后獲得誤差容限范圍內(nèi)的近似解。72/x“72法則”用代數(shù)方程表示，即：y=(1+x%)。用“迭代法”求解這個方程，可以先取x=5，然后y=2.019，結(jié)果大于2；然后將x加到5.5，然后y=2.016，結(jié)果還是大于2，但已經(jīng)接近了一步；…………由此可以看出，復(fù)利增長率在“72法則”附近是多少比較準(zhǔn)確。在具體計算中，最好編譯運行計算機程序進(jìn)行計算。以下是x在5-10范圍內(nèi)的一些值，X5.05.56.06.57.07.58.08.59.09.510.0是的2.0192.0162.0122.0092.0062.0021.9991.9961.9931.9891.986由此可見，一般來說，當(dāng)復(fù)利增長率在7.5-8之間時，“72法則”最為準(zhǔn)確；離這個范圍越遠(yuǎn)，誤差越大。五、央行行使金融宏觀調(diào)控職責(zé)的方式有哪些？央行在市場經(jīng)濟(jì)中行使職責(zé)是圍繞貨幣政策的實現(xiàn)進(jìn)行的，是通過一定的工具和手段來實現(xiàn)的。央行履行職責(zé)的工具和手段主要有三類：首先，確定基準(zhǔn)利率。利率是市場經(jīng)濟(jì)運行的基本參數(shù)之一，是重要的經(jīng)濟(jì)杠桿。加息將吸引更多存款，減少貸款，從而抑制消費和投資，減少貨幣供應(yīng)和社會需求，實現(xiàn)貨幣緊縮。反之，降低利率會減少存款，增加貸款，從而刺激消費和投資，增加貨幣供應(yīng)和社會需求，緩解貨幣供應(yīng)。因此，當(dāng)通貨膨脹發(fā)生或可能發(fā)生時，央行提高利率以保持貨幣穩(wěn)定；而當(dāng)經(jīng)濟(jì)疲軟時，可以降低利率以刺激經(jīng)濟(jì)增長?；鶞?zhǔn)利率的確定，除我國常采用直接規(guī)定金融機構(gòu)存貸款利率及其浮動區(qū)間的方法外，在國外一般是通過改變貼現(xiàn)率（也稱再貼現(xiàn)率）央行為其他金融機構(gòu)貼現(xiàn)。二是規(guī)定金融機構(gòu)存放的存款準(zhǔn)備金率。為保障存款人取款需要的支付，防范銀行“擠兌”風(fēng)險，各國央行要求金融機構(gòu)將其吸收的部分存款存入央行，作為法定存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金占存款總額的比例由央行統(tǒng)一規(guī)定。如果存款準(zhǔn)備金率高，銀行存款可以放貸的量就會減少，市場上的貨幣供應(yīng)量就會減少；相反，如果存款準(zhǔn)備金率低，銀行可以提供更多的貸款，市場上的貨幣供應(yīng)量就會更大。將增加。因此，央行可以根據(jù)市場通脹和經(jīng)濟(jì)增長情況及時調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，從而控制通脹或通縮，即保證幣值穩(wěn)定，同時滿足需求貨幣供應(yīng)量的經(jīng)濟(jì)增長。這種方式對市場影響最大，所以使用最為謹(jǐn)慎，不能頻繁使用。三是開展公開市場業(yè)務(wù)。所謂公開市場業(yè)務(wù)，是指央行直接作為市場參與者，在公開市場上買賣國債等國債和外匯。例如，當(dāng)市場出現(xiàn)通脹跡象，政府需要收緊貨幣時，央行可以在市場上出售國債，收回貨幣；同時，由于國債供給增加，國債價格下降，國債市場關(guān)閉。利率會上升，利率也會相應(yīng)上升，也會起到抑制通脹的作用。相反，央行在市場上購買政府債券則產(chǎn)生了相反的效果，可能導(dǎo)致市場利率下降，貨幣政策寬松。公開市場操作是上述三種方法中最靈活的一種，可用于頻繁“微調(diào)”金融市場。當(dāng)然，這里所說的“大眾”，是指在公開市場上運作，央行在決策和執(zhí)行上極端極端，不能公開。此外，央行還可以通過“道義勸說”（也稱“權(quán)威勸說”）的方式，發(fā)布自己對金融形勢的分析預(yù)測，發(fā)布自己的政策意圖，非強制影響央行業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)活動的方向。這種方法在我國稱為“窗口引導(dǎo)”。6、銀行卡有哪些種類？它們之間有什么區(qū)別？銀行卡可以分為兩類：借記卡和信用卡。借記卡是真正的信用卡。信用卡和借記卡的主要區(qū)別在于：信用卡和借記卡最本質(zhì)的區(qū)別就是“貸記”和“借記卡”的區(qū)別?！靶庞谩笔侵浮拔磥碇Ц丁?，持卡人可以用自己的信用從發(fā)卡機構(gòu)獲得一定期限的循環(huán)信用，持卡人借用發(fā)卡機構(gòu)的錢來消費，每月支付一次賬單；而“借”就是“扣”，持卡人消費的款項是從自己的銀行賬戶中扣除，持卡人把錢花在自己的賬戶里，沒有信用卡消費。借記卡和信用卡的所謂“借記”和“貸記”，都是從銀行的角度來看的。借記卡必須有押金才能使用（從中扣除）。對于銀行來說，存款就是“借方”?！保恍庞每梢栽跊]有存款（從中扣除）的情況下使用，對于銀行來說，它是一種“信用”。兩者的主要區(qū)別在于是否可以透支。在物理結(jié)構(gòu)上，兩者也有所不同：信用卡正面一般有激光防偽標(biāo)記，而借記卡沒有；信用卡必須有到期日，但借記卡可能沒有；卡號是平面的或浮雕的。信用卡根據(jù)是否向發(fā)卡銀行存入準(zhǔn)備金，分為信用卡和準(zhǔn)信用卡兩大類。信用卡是發(fā)卡銀行給持卡人一定的信用額度，持卡人可以在信用額度內(nèi)消費然后還款的信用卡。準(zhǔn)信用卡是指持卡人必須先按發(fā)卡銀行的要求存入一定數(shù)額的準(zhǔn)備金的信用卡。信用卡賬戶存款不計息，準(zhǔn)信用卡賬戶存款計息。準(zhǔn)信用卡介于信用卡和借記卡之間。因為可以透支，所以是信用卡；但是，它支付存款利息，因此它與“純”信用卡不同。3張銀行卡的區(qū)別可以列舉如下：您需要押金嗎可以透支存款有利息嗎借記卡必須不可能有準(zhǔn)信用卡不想能有信用卡別能不7、什么是“金融業(yè)務(wù)”？培養(yǎng)“財商”是什么意思？隨著《富爸爸，窮爸爸》一書在全球的暢銷，美國人羅伯特·清崎和莎朗·賴希特提出的“財商”概念成為繼“智商”和“情商”之后的一種時尚。根據(jù)Kiyosaki和Lecht的說法，金融情報包括四個專業(yè)領(lǐng)域：第一個是金融知識，第二個是投資知識，第三個是捕捉市場機會的能力，第四個是對預(yù)測財富增長的興趣。他們認(rèn)為，金融智能實際上是知識、思想和才能的結(jié)合，要求人們真正了解金錢的規(guī)律及其存在，讓金錢為你工作，實現(xiàn)財富的自主?！柏斏獭钡母拍钍悄７隆爸巧獭碧岢龅?。兩者之間既有聯(lián)系，也有區(qū)別。一方面，智力是金融能力形成和發(fā)展的基礎(chǔ)。但同時，財商和智商的區(qū)別也很明顯：首先，財商是一種特殊能力，是在財務(wù)管理活動中表現(xiàn)出來的能力；智商用來表示一個人的智力水平，是一般能力的綜合，是人們從事各種活動所必需的。能力。第二，智商已經(jīng)可以量化，但財商無法衡量。自從心理學(xué)家Binet和Simon研制出世界上第一個智力測試量表以來，人們發(fā)現(xiàn)了多種IQ的定量測量方法，還可以計算IQ值；財商只是最近幾年的。正如所提出的，對財商的研究才剛剛開始，因此人們還沒有找到一種量化的財商計量方法，也無法計算出財商的具體值。培養(yǎng)財商是國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的需要。一個國家要富強，必須靠大家的努力。只有每個人都有正確的金錢觀、財富觀和創(chuàng)造財富觀，具備良好的理財能力，我們的社會才能實現(xiàn)共同富裕的目標(biāo)。著名作家先良曾說過，影響西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素之一就是西方人的觀念。一些西方人雖然很窮，但他們安于現(xiàn)狀，習(xí)慣了政府的救濟(jì)。政府的救濟(jì)讓一些人產(chǎn)生了惰性。這些人一直無法正確認(rèn)識金錢的規(guī)律及其運動，缺乏創(chuàng)造金錢或財富的欲望和能力。因此，發(fā)展西方經(jīng)濟(jì)，首先要轉(zhuǎn)變西方人的觀念，提高他們的財商。事實上，不僅西方人的觀念需要改變，大多數(shù)中國人的觀念也需要改變。長期以來，由于受傳統(tǒng)文化等因素的影響，很多人對金錢的理解難免存在偏見，比如“視金錢為糞土”，將金錢與粗俗劃上等號，將金錢與“義”相對立，“信任”的立場,讓人不敢自信地追求合理合法的金錢.近年來，中國政府積極倡導(dǎo)投資和消費，但由于人們普遍缺乏正確的理財觀念、理財知識和理財能力，人們習(xí)慣于將錢存在銀行，導(dǎo)致銀行儲蓄存款增加。為中國社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。帶來困難。另一方面，改革開放后，很多人發(fā)家致富，由于缺乏正確的金錢觀或良好的理財能力，把大量的錢花在了封建迷信活動上，或者花在了賣淫上，賭博，吸毒，過著醉酒的生活。,積極進(jìn)取的生活。如果能加強對這些人的引導(dǎo)，引導(dǎo)他們擴大投資，或者把錢花在優(yōu)雅的娛樂消費上，自然是預(yù)防犯罪的有效措施。可見，以正確的金錢觀為指導(dǎo)的財商，可以促進(jìn)社會主義精神文明建設(shè)。在正確金錢觀的指導(dǎo)下，人們才能以積極的心態(tài)奮發(fā)向上，不再依賴政府救濟(jì)，不再欺騙、假冒偽劣，不再謀取不義之財，不再從事活動，人們有了創(chuàng)造能力對財富的渴望，真正懂得享受財富。這些都必將有利于社會政治穩(wěn)定和人民安居樂業(yè)。培養(yǎng)財智也是一個和諧幸福家庭的需要。隨著家庭收入和財富的增長以及各種市場的不確定性，以儲蓄和投資行為為主的家庭理財被提上了議事日程。如果一個家庭沒有最低限度的經(jīng)濟(jì)能力來滿足各個家庭的需要，那么家庭必然會解體，家庭成員無法在家庭中生存。所謂家庭理財，就是要學(xué)會有效合理地處理和使用金錢，使自己的支出發(fā)揮最大效用，從而最大程度地達(dá)到滿足日常生活需要的目的。簡而言之，家庭理財就是用增收節(jié)支的原則，增加收入，節(jié)省開支，用最合理的方式實現(xiàn)一個家庭希望達(dá)到的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。這樣的目標(biāo)，小到添置家電、出行，大到買車、買房、存錢供孩子上學(xué)、安排退休后的養(yǎng)老。正因如此，有必要做一個財商高、善于算計的“當(dāng)家”，為一個和諧幸福的家庭創(chuàng)造物質(zhì)條件。培養(yǎng)財商也是青年學(xué)生健康成長的需要。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，正確的金錢觀和良好的理財能力已成為現(xiàn)代人的一項基本素質(zhì)?，F(xiàn)在，無論是中小學(xué)生，還是大學(xué)生，消費缺乏節(jié)制、消費過多的現(xiàn)象屢見不鮮。原因是絕大多數(shù)學(xué)生不明白錢從哪里來。他們中的大多數(shù)人過著溫飽的生活，認(rèn)為他們的父母似乎有用之不竭的錢?！案F人養(yǎng)富人”不再是孤立的現(xiàn)象。在中國，很多孩子很少或從來沒有自己處理過錢，甚至在上大學(xué)和工作后變成了“兼職”和“女人”。財商的培養(yǎng)和發(fā)展，就是讓孩子從小就學(xué)會正確對待和使用金錢，懂得依靠自己的智慧和努力去創(chuàng)造金錢和財富，樹立自尊、自立和責(zé)任感。,促進(jìn)其人格和能力的健康發(fā)展,為自己長大后獨立理財和事業(yè)發(fā)展打下良好的基礎(chǔ).8、如何充分認(rèn)識保險的性質(zhì)和特點？(1)保險是一種經(jīng)濟(jì)補償制度。在發(fā)生損失或傷害時，被保險人可以獲得一定的經(jīng)濟(jì)保障。在財產(chǎn)保險中，保險機構(gòu)一般不可能按原樣提供原財產(chǎn)，但通過價值補償，被保險人可以重新購買相應(yīng)的財產(chǎn)。在人身保險中，雖然保險不能保證被保險人不會死亡，但是即使人死了，死者家屬的生命也可以因為保險而得到保障。保險是而且只是一種經(jīng)濟(jì)賠償制度，不涉及精神損害、名譽損害等非經(jīng)濟(jì)范疇的賠償。(2)保險是一種社會互助。社會互助可以有捐贈、募捐等多種形式，保險只是其中一種，是由保險機構(gòu)組織的社會互助行為。吃虧的人得到幫助，不吃虧的人實際上是在幫助別人。(3)保險是一種合法的契約行為。在商業(yè)保險關(guān)系中，雙方簽訂保險合同，受國家法律保護(hù)。社會保險有相應(yīng)的保險條例，具有法律性質(zhì)。保險比其他社會互助行為更加規(guī)范，不隨意。（四）保險是經(jīng)過嚴(yán)格統(tǒng)計和計算的科學(xué)合理的風(fēng)險分擔(dān)制度。保險行為是基于概率論和大數(shù)定律的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)，為了衡量某種風(fēng)險發(fā)生的可能性，并在此基礎(chǔ)上核定保險費率，計算保險費。因此，保險費用不是隨意確定的。⑸保險是綜合性服務(wù)業(yè)。保險從業(yè)務(wù)活動的信用性質(zhì)來看，保險可以歸類為金融業(yè)。但保險業(yè)的經(jīng)營活動還涉及法律、統(tǒng)計、數(shù)學(xué)、金融、會計、醫(yī)療、消防、保安、氣象、航運、電子、機械、造船、建筑、化學(xué)、植保、畜牧養(yǎng)殖、甚至航空航天等專業(yè)知識和人才為客戶提供各種服務(wù)，因此保險是一個綜合性的服務(wù)行業(yè)。9.股票和債券的主要區(qū)別是什么？股票和債券是最重要的兩種證券。它們之間最根本的區(qū)別在于：股票是企業(yè)財產(chǎn)的權(quán)屬憑證，體現(xiàn)了一種產(chǎn)權(quán)關(guān)系；債券是一種信用憑證，反映了債權(quán)債務(wù)關(guān)系。由于上述股票與債券產(chǎn)權(quán)關(guān)系性質(zhì)的差異，產(chǎn)生了以下一系列具體差異：（一）股票持有人有權(quán)參與發(fā)行股票公司的管理，債券持有人無權(quán)干預(yù)。（二）購買股票的資金作為股份公司的資本，公司無限期使用。股東不得要求撤回其股份；發(fā)行債券募集的資金為公司債務(wù)，到期必須按時歸還。（3）股票投資收益（指股利收益）隨著股份公司經(jīng)營情況的變化而變化，而債券收益一般是事先約定好的，可以預(yù)測的。⑷證券市場股票交易價格受多種因素影響，波動幅度大；而債券的市場交易價格相對穩(wěn)定。⑸股份公司因經(jīng)營不善而破產(chǎn)時，按償債順序在前，按股份償債順序在后。也就是說，在破產(chǎn)公司的財產(chǎn)被拍賣并扣除其他必要的費用和費用后，債券的本金和利息將首先償還，超出的部分按照股東之間的股份比例償還。目前，隨著“金融創(chuàng)新”的發(fā)展，各種金融衍生品日益豐富，出現(xiàn)了一些股票與債券之間的衍生品，如優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債等。它們不再是純粹的股票和債券。10、為什么說“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心”？發(fā)展金融市場對我國現(xiàn)代化建設(shè)有何意義？早在1871年，馬克思、恩格斯在總結(jié)巴黎公社失敗的教訓(xùn)時就指出，未能奪取法國銀行是革命失敗的重要原因之一。列寧在《帝國主義是資本主義的最高階段》一書中深刻指出，隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行不再是簡單地為工商企業(yè)服務(wù)的“信用中介”和“支付中介”。它已成為資本主義經(jīng)濟(jì)體系的“神經(jīng)中樞”。當(dāng)銀行資本和產(chǎn)業(yè)資本合并時，就會出現(xiàn)金融資本和金融寡頭。金融資本和金融寡頭控制著國家的經(jīng)濟(jì)命脈，銀行也成為“普遍壟斷者”。列寧指出，銀行已成為“現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活的中心，整個資本主義國民經(jīng)濟(jì)體系的神經(jīng)中樞”。（“精選作品”，第3卷，第136頁）金融在社會經(jīng)濟(jì)生活中地位的提高，從根本上取決于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。無論從國際或國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展都越來越離不開金融和金融市場。金融的發(fā)展水平和深化程度已成為一個國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的重要標(biāo)志。金融在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要和不可替代的作用。金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的核心地位可以體現(xiàn)在以下幾個方面。（一）經(jīng)濟(jì)貨幣化程度加深。經(jīng)濟(jì)貨幣化是當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢。衡量經(jīng)濟(jì)貨幣化的常用指標(biāo)有3個，即實物金融資產(chǎn)占國民生產(chǎn)總值的比重、實物金融資產(chǎn)占有形資產(chǎn)總額的比重、人均廣義貨幣量。從統(tǒng)計上看，金融交易量已成為社會經(jīng)濟(jì)生活的熱點，其規(guī)模正在趕超實物商品交易量。它不僅滿足了擴大商品交易規(guī)模的需要，而且成為推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。（二）金融業(yè)成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)新的增長點。當(dāng)代社會，持有金融資產(chǎn)的動機不再僅僅是為了交換商品或防止未來不確定的支出需求，而是更加關(guān)注貨幣的機會成本和投資回報。貨幣成為一種真正的資產(chǎn)，而不僅僅是一種工具和交換媒介。經(jīng)濟(jì)主體持幣動機的變化，促進(jìn)了新金融服務(wù)、新金融工具、新金融產(chǎn)業(yè)的出現(xiàn)和發(fā)展，形成了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)新的經(jīng)濟(jì)增長點。（三）金融監(jiān)管成為強有力的宏觀調(diào)控手段。隨著金融在經(jīng)濟(jì)生活中地位的提高，以實施貨幣政策為主要手段的金融監(jiān)管日益顯示出強大的威力，加速了生產(chǎn)要素的流動，促進(jìn)了社會資源效率的提高。分配。當(dāng)代世界各國越來越重視金融在宏觀調(diào)控中的作用和方法的研究，這絕非偶然。（四）國際金融聯(lián)系日益密切。當(dāng)代世界是一個開放的世界。隨著世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的日益密切，世界各國之間的金融聯(lián)系也越來越緊密。隨之而來的是“世界金融戰(zhàn)爭”、“國際金融霸權(quán)”、“國家金融安全”等一系列新名詞的出現(xiàn)。事實證明，金融安全會給世界帶來和平，金融混亂會給世界帶來混亂。1997年始于東南亞的金融風(fēng)暴，使世界許多國家陷入經(jīng)濟(jì)乃至政治危機和動蕩之中。這一現(xiàn)象引起了世界各國有識之士的關(guān)注、警惕和深刻思考。我國一些學(xué)者已經(jīng)認(rèn)為，目前正在發(fā)生的是一場世界級的“金融戰(zhàn)爭”。這種戰(zhàn)爭沒有硝煙，沒有炮聲，一切都發(fā)生在安靜的計算機網(wǎng)絡(luò)中；這種戰(zhàn)爭沒有長期的消耗和饑荒，也沒有建筑物的倒塌和物質(zhì)的破壞，而是瞬間將億萬人計劃的財富轉(zhuǎn)移出國。“金融戰(zhàn)爭”給有關(guān)國家和人民造成的損失和傷害不亞于傳統(tǒng)戰(zhàn)爭，也不亞于傳統(tǒng)戰(zhàn)爭。金融市場是市場經(jīng)濟(jì)的最高層次。我國金融市場的產(chǎn)生和發(fā)展是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，是改革開放的產(chǎn)物。黨的十五大提出“加快國民經(jīng)濟(jì)市場化進(jìn)程”，“著力發(fā)展資本、勞動力、技術(shù)等生產(chǎn)要素市場”。整個金融市場，包括資本市場，顯然都需要大發(fā)展。那么，我國發(fā)展金融市場的意義何在？一是發(fā)展金融市場有利于籌集建設(shè)資金。建設(shè)需要資金。國家建設(shè)資金的籌集方式主要有兩種，一種是財政無償籌資，另一種是有償籌資和財政籌資。通過金融籌集社會資金有其獨特的優(yōu)勢。由于金融融資實行風(fēng)險共擔(dān)、收益共擔(dān)的機制，有利于協(xié)調(diào)各方利益，分散投資風(fēng)險。金融募捐是有償募捐，既為廣大群眾分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果提供了途徑，又解決了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融需求。在金融融資中，投資決策者、責(zé)任承擔(dān)者和投資收益者在投資者之間是統(tǒng)一的，但同時每個投資者承擔(dān)的風(fēng)險也相對有限。這有利于分散投資風(fēng)險，從而有助于解決高風(fēng)險新興產(chǎn)業(yè)的融資問題。沒有金融市場的支持，很難想象現(xiàn)在知識經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。世界上許多知名的高科技企業(yè)，都是從名不見經(jīng)傳的小企業(yè)，通過股份制發(fā)展成長起來的。二是金融市場的發(fā)展有利于資源的優(yōu)化配置。市場經(jīng)濟(jì)的優(yōu)越性首先在于它的資源配置功能。市場經(jīng)濟(jì)的資源配置功能很大程度上是通過金融市場來實現(xiàn)的。資本作為一種生產(chǎn)要素，是物質(zhì)生產(chǎn)要素價值的體現(xiàn)。金融市場資金的流動實際上反映了實物生產(chǎn)要素的流動和配置，進(jìn)而影響實物生產(chǎn)要素的流動和配置。在金融市場中，資金的流動往往是一面反映企業(yè)經(jīng)營狀況和前景的“鏡子”。如果經(jīng)營不好，企業(yè)就會失去信譽，資金也難以獲得；相反，只有經(jīng)營良好、產(chǎn)品符合社會需求的企業(yè)，才能在金融市場上源源不斷地獲得資金。因此，金融市場首先要進(jìn)行資金的合理配置，然后是生產(chǎn)要素的合理配置，最后是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。第三，金融市場的發(fā)展有利于加強國際經(jīng)濟(jì)聯(lián)系和交流。世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密，對我國金融市場的發(fā)展和開放提出了新的要求。發(fā)展金融市場，有利于充分發(fā)揮金融業(yè)在國際經(jīng)濟(jì)交往中的橋梁紐帶作用，促進(jìn)利用外資和技術(shù)，實現(xiàn)“財富天下，一我為我”。自用”。同時，只有加快發(fā)展我國金融市場，才能增強我國抵御國際金融風(fēng)暴的能力，抵御國際游資和投機資本對我國金融市場和整個經(jīng)濟(jì)的沖擊，維護(hù)國家的金融安全和主權(quán)獨立，加快我國經(jīng)濟(jì)對外開放。過程。第四，金融市場的發(fā)展有利于促進(jìn)社會進(jìn)步和觀念更新。金融市場的發(fā)展不僅具有經(jīng)濟(jì)意義，而且具有社會意義。放眼世界，金融市場發(fā)達(dá)的國家普遍比金融市場不發(fā)達(dá)的國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定普遍好，這絕非偶然。俗話說“有毅力者有毅力”，其實反過來也是一樣。有毅力的人，才會有毅力。當(dāng)一個國家擁有更多擁有金融資產(chǎn)的人時，它必須要求健全的法治，社會穩(wěn)定，反對社會動蕩；一定要關(guān)心國家的政治經(jīng)濟(jì)形勢，希望政府和諧，經(jīng)濟(jì)繁榮。人心安定了，國家自然會更加富強安寧。從我國實際情況來看，金融市場的發(fā)展促進(jìn)了相關(guān)金融經(jīng)營機構(gòu)、投資咨詢機構(gòu)、信息傳遞機構(gòu)等服務(wù)機構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展。這些機構(gòu)吸納了大量的工作崗位，讓大量的投資者在金融市場上找到了發(fā)泄情緒、發(fā)泄精力、施展才華、施展才華的地方，消除了諸多影響因素。不穩(wěn)定，促進(jìn)社會和諧。穩(wěn)定和促進(jìn)國民生產(chǎn)總值增長。在意識形態(tài)方面，金融市場的發(fā)展也發(fā)揮著重要的積極作用。由于金融市場是典型的市場經(jīng)濟(jì)，在金融市場中不可避免地會出現(xiàn)大量我們不熟悉甚至不習(xí)慣的新現(xiàn)象和新情況。參與金融市場交易，必然促使人們摒棄各種與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展格格不入的陳舊觀念，樹立有利于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的價值觀。在金融市場上，傳統(tǒng)的平等主義“大鍋飯”，一切等待領(lǐng)導(dǎo)和上級安排的思想，鄙視世俗利益的“義利”等等，在市場上找不到。相反，獨立自主的精神、競爭創(chuàng)新的精神、依法辦事的精神都得到了很大的發(fā)揚。金融市場的發(fā)展，極大地提高了公眾的成本意識和改革開放的心理承受能力。思想觀念的轉(zhuǎn)變是最根本的轉(zhuǎn)變，必將對我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)而重大的影響。當(dāng)然，與任何事物一樣，金融市場也可以一分為二。金融市場發(fā)展初期，由于法律法規(guī)的不完善、人們思想觀念的模糊認(rèn)識、不法分子的擾亂和破壞，不可避免地會發(fā)生大小風(fēng)波和動蕩。對此，一方面要大力完善金融市場法律法規(guī)，加強金融市場監(jiān)管；另一方面，要加強金融知識的普及，加強金融意識的培養(yǎng)。這樣就可以防范和化解金融風(fēng)險，完成建立健康、有序、安全的金融市場的任務(wù)。金融市場可以籌集更多的社會資金，優(yōu)化資源配置，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。才能真正發(fā)揮作用。五、教學(xué)建議（一）教科書內(nèi)容處理建議1.在第一節(jié)“貨幣流通與借貸活動”的教學(xué)中，教師應(yīng)重點引導(dǎo)和幫助學(xué)生理解和把握以下問題：（一）貨幣作為交換媒介的功能和記賬單位的功能。貨幣的功能和貨幣的功能都是關(guān)于貨幣在社會經(jīng)濟(jì)生活中所起的作用（即“貨幣有什么用”）。教學(xué)難度。具體來說，貨幣的功能和貨幣的功能之間有兩個主要區(qū)別：首先，貨幣作為交換媒介和記賬單位的功能（即《資本論》中提到的“價格標(biāo)準(zhǔn)”）是貨幣作為流通手段和價值計量的基本功能的現(xiàn)象形式。教科書沒有提到“貨幣的功能”，而是用“貨幣的功能”來簡化教學(xué)內(nèi)容，同時也避免涉及其他理論問題（如“紙幣能否起到價值尺度和儲存手段的作用？”等），降低教學(xué)難度。教學(xué)中注意不要出現(xiàn)“貨幣的本質(zhì)是一般等價物”、“價值尺度和流通手段是貨幣的基本功能”等學(xué)術(shù)語言，深化教材內(nèi)容自己。其次，貨幣的功能還包括其資產(chǎn)資本功能。貨幣的這種功能是貨幣儲存手段功能的體現(xiàn)和發(fā)展。在以往的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)教科書中，貨幣的資本功能并沒有作為貨幣的功能出現(xiàn)，而是在剩余價值理論中進(jìn)行了闡述，否則就會混淆貨幣與資本的區(qū)別?，F(xiàn)在這本教材在第一節(jié)的第三個方框中介紹了它，但沒有出現(xiàn)“資產(chǎn)資本功能”二字，也是為了避免對理論問題的爭論，降低教學(xué)難度。⑵我國人民幣實行現(xiàn)代信用貨幣制度?，F(xiàn)代信用貨幣體系是以紙幣代替黃金的貨幣體系。我國的人民幣不在金本位制上：首先，我國從人民幣誕生之日起就宣布人民幣的價值不以黃金為基礎(chǔ)，人民幣也從未有過官方法定含金量。其次，選擇人民幣發(fā)行公告，由人民幣履行該國貨幣的所有功能，如價值標(biāo)準(zhǔn)、流通手段、儲存手段、支付手段等。這個問題的教學(xué)，由于涉及到很多理論問題，也引起了學(xué)界的爭論。教師不需要在教學(xué)中展開，但學(xué)生應(yīng)該清楚地認(rèn)識到，人民幣并沒有實行金本位制。(3)自覺愛護(hù)人民幣，學(xué)會正確使用人民幣。這方面的教學(xué)不僅對學(xué)生有教育作用，而且具有現(xiàn)實意義。教師可以關(guān)注以下三個方面的教育：首先，要自覺保護(hù)人民幣。人民幣是國家權(quán)威的象征，愛護(hù)人民幣是每個公民的義務(wù)。日常生活中，亂涂亂畫、摩擦污染、撕毀人民幣、在硬幣上鉆孔、磨損熔化、以人民幣為原料制作工藝品等，應(yīng)予以反對和抵制。當(dāng)你發(fā)現(xiàn)一個破損和污損的人民幣時，知道如何轉(zhuǎn)換。第二，學(xué)會識別假幣，知道處理假幣的方法和方法。制造和使用假幣是一種行為。假幣包括偽造、仿造和變造。對付假幣也有特殊的方法和方法。這些學(xué)生是要走的路。最后，要知道目前流通的人民幣的各種面額和材質(zhì)，知道人民幣數(shù)字的大小寫，知道流通中的人民幣紙幣不能以高于面值的價格作為收藏品買賣。=4\*GB2（四）利息的性質(zhì)和利率的計算。利息是在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)讓貨幣使用權(quán)而獲得或支付的補償或?qū)r。本質(zhì)上是資本生產(chǎn)要素的收入，剝削與剝削之間不一定有關(guān)系。教師不必在教學(xué)中“擴展”資本主義興趣的本質(zhì)。利率作為資本生產(chǎn)要素的“價格”，是衡量一切金融活動盈利能力的標(biāo)尺，也是宏觀調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)的重要手段。因此，教師要引導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)基本的興趣計算，并能準(zhǔn)備簡單的計算題供學(xué)生練習(xí)。這個計算中使用的數(shù)學(xué)對高中生來說并不難。教師還可以讓學(xué)生了解當(dāng)前各種銀行存貸款的利率和其他投資品種（如國債）的收益率，并讓學(xué)生進(jìn)行計算和比較。但是，對于非綜合年利率計算，按年付息國庫券利率等計算，不作為教學(xué)要求。2.在第二節(jié)“銀行與銀行服務(wù)”的教學(xué)中，教師應(yīng)重點引導(dǎo)和幫助學(xué)生理解和把握以下問題：（一）中央銀行的性質(zhì)和職能。要正確認(rèn)識中央銀行的性質(zhì)和職能，應(yīng)注意以下幾點：首先，“中央銀行”不是我國特定銀行的名稱。在中國，它是指中國人民銀行的財產(chǎn)。美國的中央銀行是美國聯(lián)邦儲備委員會。中央銀行在我國簡稱為“中央銀行”。注意不要與中國銀行的縮寫“中國銀行”混淆。中央銀行不是金融企業(yè)，而是國家機構(gòu)。在我國，中央銀行由國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。其次，央行的職責(zé)是制定和實施貨幣政策，進(jìn)行金融宏觀調(diào)控。其大部分金融監(jiān)管職能已移交給中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（“銀監(jiān)會”）?！邦I(lǐng)導(dǎo)和管理商業(yè)銀行”的舊提法已經(jīng)過時。第三，央行的貨幣政策調(diào)控已經(jīng)超越了銀行業(yè)的范疇，是對整個國民經(jīng)濟(jì)的金融調(diào)控。最后，中央銀行不像商業(yè)銀行那樣為企業(yè)和個人提供金融服務(wù)，但它也為社會提供一系列服務(wù)。如人民幣的印制與發(fā)行、金融機構(gòu)間的跨行轉(zhuǎn)賬與結(jié)算、國庫資金的收付、發(fā)行用于收藏的紀(jì)念幣、各種金融數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與公布等。關(guān)于央行的作用，教師可以結(jié)合課本后面的宏觀調(diào)控內(nèi)容來考慮。這部分比較抽象，離學(xué)生的實際生活還很遠(yuǎn)，所以在教學(xué)中一般沒有必要過多地展開。關(guān)鍵是讓學(xué)生掌握中央銀行在國民經(jīng)濟(jì)和金融體系中的地位和作用。（二）商業(yè)銀行的職能?！吧虡I(yè)銀行”不是只為商業(yè)企業(yè)提供金融服務(wù)的銀行。與我國過去的“專業(yè)銀行”相比，它是一家提供多種銀行和金融服務(wù)的綜合性銀行?！痹趪H上，“銀行”是相對于“投資銀行”而言的，即其主營業(yè)務(wù)是不為長期投資和產(chǎn)權(quán)交易提供服務(wù)，商業(yè)銀行是金融體系的主體，了解我國金融體系的演變（詳見“疑難解答”），有助于我們準(zhǔn)確認(rèn)識中央銀行的性質(zhì)銀行和商業(yè)銀行，在教學(xué)中是否補充，教師可以自行掌握。關(guān)于商業(yè)銀行的主要職能，我國傳統(tǒng)的表述是存款（取得存款）、貸款（發(fā)放貸款）和匯款（轉(zhuǎn)賬結(jié)算）。現(xiàn)代表述是把存貸款業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，將轉(zhuǎn)賬結(jié)算歸于“中間業(yè)務(wù)”。存貸款業(yè)務(wù)屬于銀行的授信活動，客戶與銀行之間存在授信關(guān)系；中間業(yè)務(wù)屬于銀行的純服務(wù)活動。客戶與銀行的關(guān)系雖然包括信用因素（如轉(zhuǎn)賬結(jié)算是基于存款賬戶），但從根本上說，它不是信用關(guān)系，而是“服務(wù)費”關(guān)系。中間業(yè)務(wù)是國際銀行業(yè)務(wù)中增長最快的部分。通過“金融創(chuàng)新”，產(chǎn)生了種類繁多的中間業(yè)務(wù)類型，成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入的主要來源。在各種中介業(yè)務(wù)中，最重要的還是轉(zhuǎn)讓結(jié)算。教師可以選擇性地介紹或要求學(xué)生舉幾個具體的中間業(yè)務(wù)項目的例子，但不需要添加太多，重點是明確轉(zhuǎn)移和結(jié)算。在銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的教學(xué)中，需要注意說明：吸收活期存款是商業(yè)銀行的專屬業(yè)務(wù)，其他金融機構(gòu)不得從事此項業(yè)務(wù)。關(guān)于銀行業(yè)務(wù)的作用，在教學(xué)中無需補充。重點應(yīng)放在具體業(yè)務(wù)的引進(jìn)上。通過明確這些業(yè)務(wù)的內(nèi)容，理解他們的角色就很自然了。3、在第三節(jié)“投資與理財”的教學(xué)中，教師應(yīng)重點引導(dǎo)和幫助學(xué)生理解和把握以下問題：(1)家庭理財?shù)暮x。首先，家庭理財有廣義和狹義之分。對于一個家庭來說，主要面臨以下四個經(jīng)濟(jì)問題：如何賺錢、如何分配消費和儲蓄之間的收入、如何安排消費支出、如何安排儲蓄。廣義的家庭理財包括以上四個方面；而狹義的家庭理財只包括第四個問題。教材中提到的“家庭理財”，是指狹義的家庭理財。其次，家庭理財是全面建設(shè)小康社會的伙伴。在溫飽層面，家庭收入基本用于消費支出，不存在“理財”問題。小康水平下，家庭必然有超額收入，因此“理財”問題也被提上了日程。⑵保險功能。在“投資理財與風(fēng)險規(guī)避”一欄中，所有內(nèi)容都圍繞著幫助學(xué)生了解什么是保險。無論是保險的定義、保險的基本功能和衍生功能、發(fā)展保險業(yè)務(wù)的作用、保險與投資的區(qū)別等等，都從不同的方面告訴學(xué)生什么是保險。因此，我們的教學(xué)也應(yīng)該圍繞這個中心展開。在教學(xué)中，學(xué)生可以先談“你參加過保險嗎？”、“你覺得保險是什么？”等，發(fā)現(xiàn)問題，引入新的課程?？平屉娪爸破瑥S拍攝的《風(fēng)險轉(zhuǎn)移》是一部用于保險常識教育的科教片，可用于教學(xué)。其他如日本小說《老實的騙子》（有廣播?。⒏木幍膰a(chǎn)故事片《騙子》、電影《少爺?shù)哪ルy》等，老師們也可以用它在教學(xué)中。關(guān)于保險的種類，學(xué)生對某些保險種類并不熟悉，教學(xué)時應(yīng)結(jié)合具體的保險種類，幫助學(xué)生理解。比如責(zé)任險，同學(xué)們可能知道的是汽車的第三方責(zé)任險，即發(fā)生車禍時，車主需要承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)該由投保的保險公司承擔(dān)。保險合同。這使學(xué)生更容易理解。但由于保險專業(yè)性強，教學(xué)時注意不要糾結(jié)于學(xué)術(shù)問題和具體的保險合同條款，以免誤導(dǎo)。例如，保險標(biāo)的與保險標(biāo)的的關(guān)系與區(qū)別，人壽保險與人壽保險的關(guān)系，保險的賠付與給付，被保險人、受益人、被保險人的關(guān)系等。上。本箱教學(xué)的目的是幫助學(xué)生了解保險業(yè)提供什么樣的保障，而不是了解具體的保險種類和合同條款。（三）正確認(rèn)識證券市場《利用股市實現(xiàn)資產(chǎn)增值》，所有內(nèi)容都圍繞著幫助學(xué)生正確認(rèn)識股市。首先，為什么投資證券可以獲得更高的回報？理論上，證券投資不依賴銀行的“信用中介”，因此可以獲得“真實”的投資回報。從風(fēng)險角度看，證券投資的信用風(fēng)險高于銀行存款，必須進(jìn)行風(fēng)險補償。從經(jīng)濟(jì)增長的角度來看，投資證券是一種“直接投資”，投資回報取決于經(jīng)濟(jì)增長。因此，從長遠(yuǎn)來看，證券投資的回報率必然更高。二、股票和債券有什么區(qū)別？它們的根本區(qū)別在于它們反映了不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系：債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，股票反映的是產(chǎn)權(quán)關(guān)系。因此，參與公司管理的風(fēng)險、回報和權(quán)力存在差異。同樣，為什么投資回報與風(fēng)險成正比？現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中所說的風(fēng)險，是指收益的不確定性。只有強調(diào)這一點，才能理解“風(fēng)險與收益成正比”的風(fēng)險機制。課本之所以要寫風(fēng)險和風(fēng)險機制，是為了幫助學(xué)生理解投資對象的選擇必須從安全性、盈利性和流動性三個方面綜合考慮，從而理解人們常說的一句格言。西方金融界“天下沒有免費的午餐”，學(xué)會綜合考察投資品種的優(yōu)劣。這里還需要注意的是，金融投資的風(fēng)險是無法通過保險來規(guī)避的。最后，教師在這方面的教學(xué)中，首先要更新觀念，不要把股市等同于“資本主義”，也不要把投資證券獲利與“營利”混為一談。即便是抱著投機心態(tài)買股票也不能說是不妥。它是我國證券市場的中心。這方面近年來發(fā)展迅速，經(jīng)常成為社會熱點。因此，教學(xué)可以與社會考察相結(jié)合，邀請理論工作者和實踐部門的同志作報告，改進(jìn)教學(xué)。的效力。（四）投資理財應(yīng)遵循的原則。①投資多元化原則。雖然多元化降低了盈利程度，但它可以降低風(fēng)險。通過分散投資來規(guī)避風(fēng)險，必須注意選擇風(fēng)險程度不同的投資品種。如果投資同一品種，是不可能有效降低風(fēng)險的。②長期投資原則。長期投資不等于“長期持股”。前者是一種投資理念，后者是一種投資行為。以購買股票為例，是否想購買股票成為股東，從公司的發(fā)展中獲利；還是你想成為“股東”，從股價波動中的價差中獲利。這其實就是投資和投機的根本區(qū)別。由于一個公司的業(yè)績增長是一個長期的過程，以投資的眼光入市，必然需要一個長期的投資計劃，但這并不排除股價大幅上漲并超過其價值時的獲利回吐。③理性投資原則。理性投資有兩個含義。一是理性投資追求“價值投資”。關(guān)于股票合理價格的衡量，我們可以以物理學(xué)中的“U”型管為例，說明各種投資工具的盈利能力可以通過計算各自的收益率來比較。儲蓄和債券的收益率是它們的利率，股票收益率是股息與股票價格的比率。社會上各種投資工具的收益率之所以會長期保持大致相同，是因為人們在不斷地比較和選擇，導(dǎo)致資金不斷從低收益品種流向高收益品種進(jìn)行投資?！疤桌钡慕Y(jié)果。.二是量力而行，理性投資。試圖借錢進(jìn)行“金融杠桿”投資實際上同時放大了投資風(fēng)險。事實上，往往會導(dǎo)致不良的投資心態(tài)，導(dǎo)致投資失敗。④個人投資原則。投資要從個人專長等實際情況出發(fā)，不能盲目照搬別人的投資經(jīng)驗。如果您沒有時間和精力進(jìn)行投資，委托可靠的專家來管理您的財務(wù)，也是您家人管理財務(wù)的一種方式。這部分教材的教學(xué)重點是投資意識和理財理念的教育，而不是具體投資方法的教學(xué)。在教學(xué)中，注意不要本末倒置。例如，對于證券價格的波動，教師應(yīng)著重幫助學(xué)生樹立理性的投資觀念，而不是試圖“讓學(xué)生掌握控制股市的能力”。4.上課時間：7-8課時。（二）關(guān)于開展研究活動的意見為滿足學(xué)生自主學(xué)習(xí)和探究性學(xué)習(xí)的要求，本課程在教材“操作平臺”和“學(xué)訓(xùn)園”欄目中安排了一系列學(xué)習(xí)探究活動?！げ僮髌脚_（一）·在漢字中，很多與交易、財產(chǎn)有關(guān)的字都以“北”為部首。你能說出10個字符嗎？請想想這是什么原因造成的？(1)活動目的：幫助學(xué)生了解貨幣的來源和作用。（2）活動方式：學(xué)生自己思考，然后以答題的形式交流搜索結(jié)果，并討論原因。（3）活動要求：充分發(fā)揮學(xué)生的主動性，教師在活動中不得替代學(xué)生。·操作平臺（二）·從相關(guān)人員那里獲取有關(guān)識別假鈔的提示，以及公民在接受現(xiàn)金時如果發(fā)現(xiàn)假鈔應(yīng)該怎么做。（一）活動目的：（一）幫助學(xué)生了解和掌握鑒別假鈔的基本方法。②了解并掌握發(fā)現(xiàn)假鈔時應(yīng)采取的正確措施。（2）活動方法：學(xué)生上網(wǎng)或向相關(guān)人員詢問鑒別假鈔的基本方法，了解發(fā)現(xiàn)假鈔時應(yīng)采取的正確措施，然后在課堂上進(jìn)行交流。也可以針對一些具體的案例組織討論，比如如何對待錯收假幣再嘗試使用的現(xiàn)象。（3）活動要求：充分發(fā)揮學(xué)生的主動性，教師不宜代之?！げ僮髌脚_（三）·有一種近似且簡單的方法可以計算基金翻倍后的年數(shù)：將基金的年復(fù)利增長率除以72，即可得到結(jié)果。也就是說，如果以x%復(fù)利，在將近72/x年之后，資金將翻倍。請檢查，這種方法在復(fù)利增長率范圍內(nèi)的準(zhǔn)確性如何？(1)活動目的：幫助學(xué)生掌握復(fù)利計算的準(zhǔn)確方法和近似方法。(2)活動法：學(xué)生自行計算。具體方法可以從1開始，以整數(shù)為單位增加x的值，直到20左右，計算資本翻倍所需的時間；然后將計算結(jié)果與“72規(guī)則”比較計算的近似值得出結(jié)論。在準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上進(jìn)行課堂交流。(3)活動要求：如果學(xué)生會使用電腦，最好編程計算，但不是必須的?！げ僮髌脚_（4）·某班級對偏遠(yuǎn)地區(qū)的希望工程有捐款，應(yīng)上交當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門?？纯磶追N在那里賺錢的方法，比較每種方法的優(yōu)缺點，然后選擇最適合你的方法。(1)活動目的：(1)幫助學(xué)生了解主要的匯款方式。②培養(yǎng)學(xué)生的社會活動能力。（2）活動方式：學(xué)生在準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上分組進(jìn)行課堂理解和交流。三種方式：派人送現(xiàn)金、郵局匯款、銀行電子匯款。②每條航線，您需要掌握詳細(xì)的操作方法，如派人送您了解車票價格、機票、船票、購買方式、所需時間等?！げ僮髌脚_（5）·在此方框中填寫我們可以使用的商業(yè)銀行服務(wù)以及由此為我們提供的便利。（一）活動目的：（一）幫助學(xué)生了解銀行為社會提供的主要服務(wù)，同時了解這些銀行服務(wù)給我們帶來的便利。②培養(yǎng)學(xué)生利用互聯(lián)網(wǎng)查找信息和進(jìn)行社交活動的能力。（2）活動方式：學(xué)生上網(wǎng)查詢，或到銀行現(xiàn)場查詢；(3)活動要求：每人至少填滿4個色塊?！げ僮髌脚_（6）·討論我們家未來可能遇到的風(fēng)險，填寫表格左側(cè)；然后嘗試檢查保險公司是否有相應(yīng)的保險類型，并填寫右側(cè)的表格。（一）活動目的：（一）幫助學(xué)生了解保險業(yè)為社會提供的主要服務(wù)有哪些，同時了解使用這些保險服務(wù)可以避免的風(fēng)險。②培養(yǎng)學(xué)生利用互聯(lián)網(wǎng)查找信息和進(jìn)行社交活動的能力。（2）活動方式：學(xué)生可自行上網(wǎng)搜索，或向保險業(yè)務(wù)員學(xué)習(xí)；每人至少填寫4個空格?！げ僮髌脚_（七）·1.找出去年股市漲幅最大和跌幅最大的股票是哪些？找出它們?yōu)槭裁磿仙拖陆担?.根據(jù)風(fēng)險排列股票、公司債券、國庫券、銀行儲蓄存款等投資品種，并綜合比較。(1)活動目的：(1)幫助學(xué)生以形象的方式認(rèn)識股市的風(fēng)險。②學(xué)習(xí)如何了解股市。③了解各種投資工具的不同風(fēng)險。（二）活動方式：學(xué)生自行上網(wǎng)搜索，或向證券投資者咨詢；每個人制作一張表格，比較各種投資工具；然后在課堂上組織交流。（3）活動要求：要求學(xué)生獨立完成，提倡不同的方法?！げ僮髌脚_（8）·每位學(xué)生隨機選擇1只和5只上市股票，計算去年初只買入1只或5只股票的年末投資收益（注：可能為負(fù)數(shù)）；然后將其與去年的股指全年回報（同樣可能為負(fù)）進(jìn)行比較。(1)活動目的：(1)了解股價指數(shù)的意義。②學(xué)習(xí)如何了解股市。③了解投資風(fēng)險與投資收益的關(guān)系。（二）活動方式：學(xué)生自行上網(wǎng)搜索，或向證券投資者咨詢；每個人制作一張圖表進(jìn)行比較；然后在課堂上組織交流。（3）活動要求：要求學(xué)生獨立完成，提倡不同的數(shù)據(jù)檢索和分析結(jié)果呈現(xiàn)方式?！W(xué)習(xí)訓(xùn)練場·1、去銀行查各種不同期限的儲蓄存款利率？然后將它們都轉(zhuǎn)換為復(fù)利進(jìn)行比較。看看不同期限的儲蓄，他們的利率有什么不同？（一）活動目的：（一）了解銀行儲蓄存款利率水平。②學(xué)習(xí)掌握復(fù)利的計算方法。（2）活動方法：學(xué)生嘗試自己了解銀行儲蓄存款利率水平，將單利和復(fù)利轉(zhuǎn)換，制作直觀的圖表，然后在課堂上進(jìn)行交流和評價。也可以用相同的金額，不同的存款方式，比較幾年后的本息之和（即本息之和）。(3)活動要求：①比較圖一般采用折線圖。②教師要引導(dǎo)學(xué)生獨立完成，提倡不同的方法。2.從報紙或互聯(lián)網(wǎng)上收集全面推進(jìn)國際金融中心建設(shè)的信息，探討建設(shè)國際金融中心的意義。（一）活動目的：（一）了解國際金融中心建設(shè)進(jìn)展。②培養(yǎng)學(xué)生利用互聯(lián)網(wǎng)查找信息的能力。（2）活動方式：學(xué)生分組收集調(diào)查，制作圖表，在準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上進(jìn)行課堂討論。（3）活動要求：教師引導(dǎo)學(xué)生理解國際金融中心建設(shè)與我們生活、就業(yè)的關(guān)系。有條件的學(xué)?？梢蚤_展“建設(shè)國際金融中心有什么辦法？”、“建設(shè)國際金融中心我們有什么事？”等等。3、向家長了解家庭理財?shù)默F(xiàn)狀（主要是現(xiàn)在都用過哪些理財工具，各種理財項目的分配大概比例等），然后互相討論需要做的領(lǐng)域改進(jìn)，并向家長提出改進(jìn)家庭財務(wù)管理的建議。（一）活動目的：綜合運用金融服務(wù)和投資理財相關(guān)知識，結(jié)合實際，改善家庭理財現(xiàn)狀，培養(yǎng)理性理財觀念。（2）活動方式：學(xué)生分組理解、交流、討論，然后將討論結(jié)果寫成書面提綱，提交給家長參考。⑶活動要求：①尋求兩代人之間的相互理解、相互尊重、相互幫助，共同完善路徑，使家庭理財更加合理。②盡量得到父母的支持，但不能勉強；如果學(xué)生不愿意在小組中交流，他們不應(yīng)該勉強。6.教學(xué)參考資料（一）人民幣是怎么產(chǎn)生的？我國發(fā)行了多少套人民幣？人民幣是在中國人民銀行成立時發(fā)行和流通的。在此之前，每個解放區(qū)銀行都發(fā)行自己的貨幣。1948年12月1日，華北人民政府發(fā)布公告：“經(jīng)省政府批準(zhǔn)，陜西、甘肅、寧夏、晉綏政府、華北銀行、銀行、西北農(nóng)民”銀行將并入中國人民銀行，以原華北銀行為總行?！薄皬慕衲?2月1日起，發(fā)行中國人民銀行紙幣?！钡谝话嫒嗣駧偶垘拧爸袊嗣胥y行”，大寫漢字由時任華北人民政府主席董必武同志親筆書寫。首批發(fā)行的紙幣有50元、20元、10元三種面額。此后，隨著民族解放的進(jìn)程，其他解放區(qū)的銀行發(fā)行的貨幣也逐漸換成了人民幣，逐步實現(xiàn)了貨幣的統(tǒng)一。人民幣紙幣圖案精美，印刷精美，圖案采用各個時期的政治、個人、文化、生產(chǎn)、交通、風(fēng)景、民族關(guān)系、風(fēng)俗習(xí)慣等方面。迄今為止，已發(fā)行了4套不同的人民幣。1948年12月發(fā)行了第一套12面和60面的人民幣紙幣。第二套人民幣有11種面額。1955年3月發(fā)行。同時，第一套流通的人民幣被收回。這套人民幣的主要貨幣有1元、2元、3元、5元和10元，輔幣有1角、2角、5角、1分、2分和5分。1957年12月，發(fā)行了1美分、2美分和5美分的金屬美分硬幣。第三版人民幣有8種面額，9種版面，于1962年4月發(fā)行。本套人民幣取消了3元的面額，仍沿用上一套的分幣。1980年4月開始發(fā)行1元金屬幣和1元長城銅鎳幣。1984年4月發(fā)行的第四套9面額11版。這套人民幣增加了50元和100元紙幣。1984年10月，陸續(xù)發(fā)行了部分流通人民幣紀(jì)念幣和金銀紀(jì)念幣。1993年發(fā)行了目前廣泛使用的新型一角金屬幣和一元鋼幣。1999年，發(fā)行了防偽性能更好、色彩更喜慶的新版100元鈔票。2002年發(fā)行了新版50、20、5、1元紙幣和1角、5角硬幣。第一套和第二套人民幣紙幣現(xiàn)已停止流通。第三套人民幣尚未退出流通，將與第四套人民幣一并使用。中國人民銀行作為我國的貨幣主管部門，規(guī)定流通中的人民幣紙幣不得以高于面值的價格作為收藏品買賣。（2）“電子貨幣”的具體形式有哪些？目前，電子貨幣主要有兩種形式：1、基于IC卡的“電子錢包”（Mondex）。這種形式將個人現(xiàn)金信息存儲在IC卡的電子芯片中，通過ATM等設(shè)備實現(xiàn)個人銀行賬戶與IC卡的相互轉(zhuǎn)賬。持卡人消費時，只需在終端上刷卡即可。檢查現(xiàn)金情況以購買商品或進(jìn)行其他現(xiàn)金支付。2.基于互聯(lián)網(wǎng)（Intrnet）的“電子現(xiàn)金”（E-cash）。電子現(xiàn)金將貨幣存儲在計算機中并通過互聯(lián)網(wǎng)傳輸，將信用貨幣的票據(jù)流轉(zhuǎn)為電子流，在網(wǎng)上商業(yè)流通和使用。隨著“電子現(xiàn)金”安全認(rèn)證問題的解決，其使用將越來越廣泛?，F(xiàn)在很多人認(rèn)為，電子貨幣最終會取代紙幣，成為主要的流通手段。紙幣退出歷史舞臺的速度可能比人們想象的要早得多。“歐元”誕生于1999年1月1日，其現(xiàn)金直到2002年才出現(xiàn)在市場上。但在此之前，歐元一直以記賬貨幣的形式在世界范圍內(nèi)流通，這表明“無紙化”貨幣絕不是沒有根據(jù)的幻想。（3）我國貨幣的大寫數(shù)字是怎么來的？一、二、三、四、五、六、七、八、九、十是十個漢字的基本數(shù)字。筆畫比較簡單，很容易篡改和偽造。因此，人民幣上的數(shù)字通常都是大寫的，即一、二、三、四、五、祿、七、八、九、十。這10個大寫數(shù)字與原始數(shù)字的關(guān)系可以分為以下三種情況：古漢語的“一”、“二”的讀音和意思相同。有“si”（原意柱）、“武”（原意為軍隊編制單位）、“祿”（原意土地，不同讀音同六）、“摌”（原意農(nóng)具）))、“玖”（原意為玉旁美石）、“拾”（原意同動詞pick）。此外，“申”原本與三音同義，稍改成“三”，成為三的大寫?！皻狻弊衷瓰楣抛帧捌帷?，“漆”與七同音，故借用“氣”作為七的大寫。(4)殘損人民幣如何兌換我國《中國人民銀行法》第十五條規(guī)定：“不完整、污損的人民幣，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，對中國人民銀行的債務(wù)予以追回和銷毀?！庇需Υ没蛭蹞p的人民幣可以全額兌換：如果票面瑕疵不超過1/5，剩余部分圖案和文字可以原樣連接；辨別真假，不超過1/5的票面完整或不完整，其余票面上的圖案和字符仍然可以連接。不完整或有污損的人民幣可按面值的一半兌換：面額大于1/5至1/2，其余圖案、文字可按原樣連接。不完整、污損的人民幣不能兌換：超過票面1/2的；或票面有污損、燒焦、水漬、油污等，無法辨別真?zhèn)蔚模蛔叩揭贿?。?）如何識別和抵制假幣？偽鈔包括偽造和變造的偽人民幣鈔票。偽造是制造假鈔以冒充真鈔的行為。變造是指通過涂改、剪裁、挖挖、修補、開頁（撕正反面）等方式，增加面值或增加貨幣數(shù)量的行為。通常所說的假鈔主要是指偽造的假人民幣。偽鈔鑒別主要可以從以下幾個方面進(jìn)行：由于原料來源和印刷條件的限制，假鈔與真鈔在很多方面都存在差異。因此，鑒別假鈔的簡單方法就是“看、摸、聽三遍”。所謂“看”，就是看鈔票的圖案、顏色、水印、防偽線等。在真鈔印刷中，由于制版精細(xì)，套色準(zhǔn)確，圖案鮮艷，圖像清晰，文字生動，由多種顏色組成的線條之間的連接無滲漏或錯位。假鈔的顏色往往較深或偏色，圖像模糊，文字暗淡，線條銜接不準(zhǔn)確，有空白或縫隙。人民幣超過10元有水印。如果在燈光下看鈔票，可以看到層次豐富、立體感強、立體感浮雕的水印。雖然現(xiàn)在假鈔通常也有水印，但往往是模糊的，或者因為是由線條組成的，所以沒有立體效果。人民幣的水印是在造紙過程中在紙上制作的，所以人民幣平放時看不到水??；假幣水印印有，平放也能看到。新版50元和100元在造紙過程中采用了一種特殊的方法，在里面埋了一根金屬絲。透過燈光下的鈔票，可以看到這條金屬線清晰的“RMB50”或“RMB100”字樣。有的假鈔采用印刷方式印上黑線，與真鈔明顯不同；部分假鈔雖然也有金屬線條，但文字不清晰，線條松散易拉出。50元和100元左下角的“50”或“100”字樣是用特殊墨水印制的，從不同的角度看顏色會發(fā)生變化。右上角的橢圓形圖案，當(dāng)近距離平行觀察時，可以看到“50”或“100”字樣。50元和100元人民幣鈔票的白色部分有少量不規(guī)則的紅藍(lán)細(xì)紋。所謂“二次觸摸”，就是測試紙幣的手感。真鈔由于采用凹版印刷，其特點是圖像層次豐富，立體感強，手摸有凹凸感，尤其是1元以上鈔票上的盲文小黑點。而一些假幣無法做到這一點。所謂“三聽”，就是在搖動或拉動鈔票時聽聲音。真鈔印在特制的紙上。這種紙堅韌結(jié)實，不對外供應(yīng)。因此，真假鈔票的紙張是不同的。假鈔的紙質(zhì)通常較軟，在搖動或拉動時，往往不能發(fā)出與真幣一樣清脆的聲音，而且聲音較重。假鈔經(jīng)過水浸等處理后，上述的一些特征會變得不太容易識別，這就需要使用專門的設(shè)備進(jìn)行檢查。由于真鈔是用特殊油墨混合特殊成分印制而成的，所以用專門的驗鈔機檢測時，在一定波長的紫外線照射下，能顯示黃綠色字符，在磁力檢測時顯示出磁性。信號。每個公民在接受現(xiàn)金時，有權(quán)拒收發(fā)現(xiàn)的假鈔，并有義務(wù)向有關(guān)部門報告，提供追查假鈔的線索。沒收假鈔的權(quán)利屬于銀行和公安部門。銀行可委托有條件的商場等，將涉案貨幣暫扣，交銀行鑒定。沒收或暫停必須親自進(jìn)行，并且必須開具收據(jù)。（六）我國保護(hù)人民幣的法律規(guī)定我國《中國人民銀行法》第十五條規(guī)定：“中華人民共和國的法定貨幣為人民幣。人民境內(nèi)一切公私債務(wù)均以人民幣償付，任何單位或個人可以拒絕接受?！钡谑邨l規(guī)定：“人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印發(fā)?！钡谑藯l規(guī)定：“禁止偽造、變造人民幣。禁止買賣偽造、變造的人民幣。禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止故意損壞人民幣。非法在物品或其他商品上使用人民幣圖案?！钡谑艞l規(guī)定：“任何單位和個人不得在市場上印制或者銷售代幣券代替人民幣?！薄吨腥A人民共和國刑法》規(guī)定：“偽造國家貨幣或者販賣偽造國家貨幣的，處三年以上七年以下有期徒刑，可以并處罰金或者沒收財產(chǎn)?！薄邦^目或者情節(jié)特別嚴(yán)重的，處一年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)?！蔽覈珖嗣翊泶髸?wù)委員會《關(guān)于懲治擾亂金融秩序犯罪的決定》規(guī)定：“明知是假幣持有、使用，數(shù)額較大的，處“處三年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元，并處十萬元以上十萬元以下罰金?！?7)撕毀自己的錢也是犯罪2006年6月14日凌晨，盧某和朋友在儀征市國清路步行街的一個大排檔吃宵夜。因為10元的餐費，他們和店主發(fā)生了爭執(zhí)。接到110報警后，公安局民警來到現(xiàn)場，依法進(jìn)行調(diào)解。當(dāng)事人陸某拒絕退還店主誤撿的10元錢，并揚言要撕掉不還。陸說，錢是他自己的，就算撕了，公安機關(guān)也沒辦法對他做什么。民警指出了他的行為性別，但盧某不聽勸告，當(dāng)場撕毀了10元。110警方依法將盧某傳喚至公安機關(guān)審查。根據(jù)相關(guān)法律，對盧某給予警告，并處1000元罰款。《人民公安日報》2006.6.26（八）我國商業(yè)銀行改革新中國成立初期，新中國的銀行都是按照聯(lián)合銀行的“大銀行”模式成立的?！按筱y行”制度的特點是：第一，銀行完全由國家出資設(shè)立，實際上是“第二金融”；雖然這個銀行體系在當(dāng)時的情況下能夠滿足恢復(fù)和重建國民經(jīng)濟(jì)的需要，在恢復(fù)、統(tǒng)一和穩(wěn)定金融、籌集政府支出和建設(shè)資金等方面發(fā)揮了重要作用，但政府-企業(yè)(bank)不分青紅皂白是它的顯著特點。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的建立，這種銀行體系越來越不適應(yīng)。為搞活金融，為與國際接軌，為金融開放做準(zhǔn)備，我國自1980年代以來進(jìn)行了艱巨的金融改革。金融改革的目標(biāo)是使我國金融業(yè)的主體即商業(yè)銀行與國際接軌，成為真正符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)對金融業(yè)新要求的銀行。我國商業(yè)銀行改革大致經(jīng)歷了三個階段：第一階段，1979-1984-中央銀行體系的形成?！罢蠓珠_”為目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)體制改革背景下，統(tǒng)一的中國人民銀行進(jìn)行了第一次改革。1979年，中國農(nóng)業(yè)銀行從中國人民銀行中分離出來，成為以經(jīng)營農(nóng)村金融業(yè)務(wù)為基本業(yè)務(wù)的全國性專業(yè)銀行；中國銀行從中國人民銀行中分離出來，成為以經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)為基本業(yè)務(wù)的全國性專業(yè)銀行；中國保險業(yè)，中國人民保險公司和中國人民銀行的成立，已成為專門從事保險業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。同年，原本主要承擔(dān)金融基建投資撥款職能的中國人民建設(shè)銀行也適應(yīng)實施“撥貸”的需要，成為全國性的固定資產(chǎn)投貸業(yè)務(wù)專業(yè)銀行。銀行業(yè)務(wù)。此外，中國投資銀行成立于1981年12月，是一家專門從事世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際金融機構(gòu)項目貸款的國家級專業(yè)銀行。1983年9月17日，國務(wù)院決定中國人民銀行全時行使中央銀行職能。1984年1月，中國工商銀行從中國人民銀行中獨立出來，成為全國的專業(yè)銀行，以城市工商信貸為基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和城鎮(zhèn)居民儲蓄業(yè)務(wù)。至此，中央銀行與其他銀行分開的政企（銀）分改革邁出第一步，中央銀行成為管理國民經(jīng)濟(jì)的專職政府行政機關(guān)。金融，以中央銀行為核心，以專業(yè)銀行為主體。建立國有銀行體系。第二階段，1984-1992年——專業(yè)銀行向綜合性銀行轉(zhuǎn)變，成立股份制銀行。我國的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和建設(shè)銀行原本是專業(yè)銀行，只能辦理某一行業(yè)或領(lǐng)域的銀行業(yè)務(wù)，不符合業(yè)務(wù)多元化的原則。商業(yè)銀行。1986年，同志強調(diào)：“金融改革的步伐要更大。銀行要變成真正的銀行。我們銀行過去是發(fā)幣公司，是國庫，不是真正的銀行。”（《文選》作品》第三卷193)1986年7月，國務(wù)院批準(zhǔn)改組交通銀行。交通銀行是我國近年來成立的第一家完全按照商業(yè)銀行原則運作的銀行，其銀行業(yè)務(wù)不受專業(yè)限制。試點初見成效后，根據(jù)試點經(jīng)驗，拆除各專業(yè)銀行經(jīng)營圍欄之間的圍欄，實現(xiàn)銀行間業(yè)務(wù)交叉。彼時被稱為“工行下鄉(xiāng)、農(nóng)行下城、中行落地、建行拆墻、交通銀行四通八達(dá)”。交通銀行改變了原有銀行全部資本由國家出資的做法，以股份制形式設(shè)立，開創(chuàng)了其他經(jīng)濟(jì)成分進(jìn)入銀行業(yè)的先河。此后陸續(xù)成立了多家全國性和地區(qū)性銀行，如開發(fā)銀行等，均按照商業(yè)銀行的原則設(shè)立，沒有設(shè)立專業(yè)銀行。在新的商業(yè)銀行成立的同時，其他各類非銀行金融機構(gòu)也大量涌現(xiàn)；各國外資銀行也紛紛來華設(shè)立分行或代表處。這一時期基本形成了現(xiàn)代商業(yè)銀行的雛形。第三階段是銀行綜合商業(yè)化的實質(zhì)性改革，始于1992年。南方同志1992年的講話，極大地推動了社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對銀行商業(yè)化提出了新的要求。我國的銀行原本負(fù)責(zé)某些政策性業(yè)務(wù)（即服務(wù)于政府行業(yè)支持或宏觀調(diào)控政策的金融業(yè)務(wù)，并非以營利為目的）。這種情況不利于區(qū)分銀行經(jīng)營虧損和政策虧損，不利于提高銀行做好經(jīng)營的積極性，也不利于銀行間開展業(yè)務(wù)競爭。因此，1994年，我國成立了三個政策性銀行，國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這三家銀行承接了原由中國建設(shè)銀行、中國銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行承擔(dān)的政策性金融業(yè)務(wù)，實現(xiàn)了經(jīng)營性業(yè)務(wù)與政策性業(yè)務(wù)的分離。與商業(yè)銀行相比，政策性銀行具有以下特點：（1）特殊任務(wù)，即專注于落實政策意圖，是國家實施宏觀調(diào)控的工具。(2)特殊的經(jīng)營目標(biāo)，即不以營利為目的。（三）融資原則特殊，即不吸收居民儲蓄，資金主要來自財政撥款等財政資金，在境外發(fā)行專項建設(shè)債券等。同時，為保障商業(yè)銀行的自主權(quán)，我國正在實施從貸款額度管理向銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的轉(zhuǎn)變。銀行可以放貸的額度不再由國家決定，而是由商業(yè)銀行在按照國家規(guī)定的存款準(zhǔn)備金率提高存款準(zhǔn)備金后，根據(jù)自身實力和貸款對象的信用程度決定。國家。實施資產(chǎn)負(fù)債管理是國際公認(rèn)的商業(yè)銀行經(jīng)營方式。只有剝離政策性業(yè)務(wù)，實行資產(chǎn)負(fù)債管理，商業(yè)銀行的經(jīng)營自主權(quán)才能得到充分保障，我國商業(yè)銀行才能成為真正的銀行。目前，在放寬商業(yè)銀行貸款利率浮動區(qū)間的基礎(chǔ)上，實施利率市場化，即在央行宏觀調(diào)控下，商業(yè)銀行自主決定利率問題也開始討論。一旦做到這一點，我國的商業(yè)銀行可以說擁有了完全的經(jīng)營自主權(quán)。此外，現(xiàn)行的國際存款保險制度也被提上日程。實現(xiàn)這一制度，國家將不再承擔(dān)銀行業(yè)務(wù)最終清算的風(fēng)險。一旦銀行破產(chǎn)，存款低于一定數(shù)額（10萬美元）的存款人，將由專門的存款保險機構(gòu)進(jìn)行賠償。動亂將被避免。存款保險制度一旦實施，商業(yè)銀行將真正成為完全獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧的現(xiàn)代企業(yè)。因為我國原有的銀行體系不同于國際的方式，必然會阻礙我國銀行業(yè)的開放。商業(yè)銀行改革的實施，有利于與國際接軌，提高銀行經(jīng)營管理水平，振興我國金融事業(yè)，增強中資銀行與外資銀行競爭的實力和能力。正是在上述改革的基礎(chǔ)上，我國開始逐步擴大對外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的開放。如果沒有前述的商業(yè)銀行改革，我國的金融開放是無法想象的。(9)什么是投資銀行？“投資銀行”是一家美國銀行的名稱。由于它們大多集中在紐約的華爾街，因此也被稱為“華爾街金融公司”（WALLStreetFlrms）。在英國和大多數(shù)其他歐洲國家，這種類型的銀行被稱為“商業(yè)銀行”（MerchantBank）。在日本，它被稱為“證券有限公司”。投資銀行起源于18世紀(jì)中葉的英國承兌行，但現(xiàn)代投資銀行已無原承兌行的蹤跡。以美國為代表的現(xiàn)代投資銀行，是隨著直接融資市場的發(fā)展，在為直接融資提供服務(wù)的過程中成長起來的。在美國，其前身是多家從事公路建設(shè)投資和承銷政府債券的公司；在歐洲，它是從經(jīng)營海外貿(mào)易的公司發(fā)展而來的；在日本，戰(zhàn)后美國占領(lǐng)軍實施了格拉斯-斯蒂格爾法案（禁止商業(yè)銀行從事證券業(yè)務(wù)，同時也禁止投資銀行從事存貸款業(yè)務(wù)），將證券業(yè)務(wù)與普通商業(yè)銀行分開，建立專門的商業(yè)銀行。證券管理公司。這就是“投資”、“商人”和“證券”三個稱謂的由來。與商業(yè)銀行不同，投資銀行是從事證券發(fā)行、承銷、自營交易和代理交易，以及企業(yè)并購、資產(chǎn)重組、投資管理等業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。有人說投資銀行就是中國現(xiàn)在的證券公司，這不完全正確。資本市場的承銷和交易，確實是投資銀行最開始、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)；然而，隨著世界范圍內(nèi)多次出現(xiàn)企業(yè)兼并熱潮，投資銀行的業(yè)務(wù)已大大超出證券承銷和交易的范圍。投資規(guī)劃、咨詢和實施并購重組業(yè)務(wù)日益成為投資銀行的主營業(yè)務(wù)。投資銀行在市場經(jīng)濟(jì)中的資本運作和金融創(chuàng)新中發(fā)揮著越來越重要的作用。投資銀行業(yè)務(wù)雖然廣泛，但其基礎(chǔ)仍集中在與證券融資相關(guān)的各種金融服務(wù)上。投資銀行從事的項目融資、資產(chǎn)變現(xiàn)、企業(yè)并購等絕大多數(shù)是以證券而非貸款的形式進(jìn)行的。投資銀行與企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度息息相關(guān)，在企業(yè)全面公有制和計劃經(jīng)濟(jì)實施的時代，沒有必要存在投資銀行。在我國設(shè)立投資銀行是改革開放的產(chǎn)物，是建立