2022年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

第5頁(yè)共5頁(yè)2021年?集團(tuán)公司內(nèi)?部審計(jì)工作?總結(jié)__?_公司內(nèi)部?審計(jì)工作，?在公司__?_的正確領(lǐng)?導(dǎo)下結(jié)合自?身實(shí)際，并?經(jīng)公司審定?通過(guò)了年度?內(nèi)部審計(jì)計(jì)?劃。年內(nèi)黨?委工作部嚴(yán)?格按計(jì)劃積?極開(kāi)展審計(jì)?監(jiān)督，嚴(yán)格?執(zhí)行審計(jì)法?規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)?則，在促進(jìn)?內(nèi)部管理、?規(guī)范資金使?用、加強(qiáng)黨?風(fēng)廉政建設(shè)?等方面，發(fā)?揮了內(nèi)部審?計(jì)的監(jiān)督職?能，取得了?一定的成效?，現(xiàn)就一年?的工作總結(jié)?如下：一?、開(kāi)展內(nèi)部?審計(jì)工作基?本情況1?.年內(nèi)公司?分別對(duì)__?_年四季度?和___一?、二、三季?度貨幣資金?項(xiàng)目進(jìn)行專?項(xiàng)審計(jì)，審?計(jì)的重點(diǎn)主?要是___?貨幣資金收?支活動(dòng)和結(jié)?存情況的真?實(shí)性、合法?性和合規(guī)性?，檢查貨幣?資金運(yùn)作內(nèi)?部控制制度?的完善性、?規(guī)范性，經(jīng)?過(guò)審計(jì)，做?出審計(jì)評(píng)價(jià)?，出具審計(jì)?報(bào)告。2?.存貨項(xiàng)目?審計(jì)：（?1）___?月審計(jì)__?_年度存貨?項(xiàng)目；（?2）___?月審計(jì)__?_度上半年?存貨項(xiàng)目；?（3）審?計(jì)的重點(diǎn)是?檢查生產(chǎn)與?倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)?務(wù)運(yùn)作內(nèi)部?控制系統(tǒng)，?檢查存貨管?理內(nèi)部控制?制度的完善?性和執(zhí)行效?性并作出評(píng)?價(jià)，___?公司存貨的?真實(shí)存在性?、財(cái)務(wù)存貨?記賬的規(guī)范?性，檢查倉(cāng)?管部門存貨?保管、記錄?的正確性、?實(shí)時(shí)性，并?作出評(píng)價(jià)，?經(jīng)過(guò)審計(jì)，?提出___?條審計(jì)建議?，督促被審?計(jì)部門按要?求進(jìn)行整改?反饋，對(duì)相?關(guān)存貨管理?部門加強(qiáng)對(duì)?不合格產(chǎn)品?處理起到督?促作用，加?強(qiáng)了被審計(jì)?部門對(duì)原材?料、備品備?件、半成品?等存貨庫(kù)存?核對(duì)及時(shí)性?、準(zhǔn)確性意?識(shí)，加快了?半成品硫酸?、磷酸決算?間隔時(shí)間，?保證存貨賬?實(shí)相符，資?產(chǎn)安全完整?。3.工?會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)?：（1）?___月份?接受公司工?會(huì)委托，開(kāi)?展公司工會(huì)?經(jīng)費(fèi)使用情?況內(nèi)部審計(jì)?，審計(jì)的重?點(diǎn)主要是審?核公司工會(huì)?經(jīng)費(fèi)撥交、?上解情況，?年度工會(huì)經(jīng)?費(fèi)收支預(yù)算?編制及執(zhí)行?情況，工會(huì)?經(jīng)費(fèi)支出審?批情況，工?會(huì)經(jīng)費(fèi)年度?結(jié)算、財(cái)務(wù)?收支情況、?日常支出規(guī)?范情況；相?關(guān)財(cái)產(chǎn)的使?用和管理情?況，工會(huì)經(jīng)?費(fèi)收入、支?出記賬、賬?薄資料管理?情況，工會(huì)?經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制?度執(zhí)行情況?。經(jīng)過(guò)審計(jì)?，做出評(píng)價(jià)?，提出審計(jì)?問(wèn)題及整改?建議___?條，在一定?程度上加強(qiáng)?了公司工會(huì)?經(jīng)費(fèi)收、支?的規(guī)范管理?，特別公司?會(huì)員會(huì)費(fèi)管?理，規(guī)范了?工會(huì)經(jīng)費(fèi)收?支核算管理?，對(duì)公司工?會(huì)有關(guān)工會(huì)?經(jīng)費(fèi)管理、?控制文本制?度管理起到?完善作用；?（2）_?__月份接?受公司工會(huì)?委托，開(kāi)展?公司二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)使用?情況內(nèi)部審?計(jì)，審計(jì)的?重點(diǎn)主要是?對(duì)公司二級(jí)?工會(huì)經(jīng)費(fèi)支?出范圍合規(guī)?性、使用記?賬、登賬及?審批手續(xù)規(guī)?范性、庫(kù)存?結(jié)余情況。?經(jīng)過(guò)審計(jì)，?提出審計(jì)建?議___條?，一定程度?上規(guī)范了公?司各二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)的使?用范圍，加?強(qiáng)了二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)使用?記賬登帳的?規(guī)范性、及?時(shí)性，規(guī)范?了二級(jí)工會(huì)?經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使?用審批和報(bào)?告流程。?4.專項(xiàng)審?計(jì)：（1?）開(kāi)展公司?一季度大宗?原材料、重?要設(shè)備和備?品備件采購(gòu)?的驗(yàn)收專項(xiàng)?審計(jì)，審計(jì)?的重點(diǎn)是公?司對(duì)大宗原?材料、重要?設(shè)備和備品?備件驗(yàn)收作?業(yè)程序執(zhí)行?情況、入庫(kù)?的品質(zhì)及數(shù)?量驗(yàn)收規(guī)范?性，驗(yàn)證其?入庫(kù)的質(zhì)量?、數(shù)量確認(rèn)?真實(shí)性、準(zhǔn)?確性，并作?出評(píng)價(jià)，提?出審計(jì)建議?___條并?督促被審計(jì)?部門整改反?饋，經(jīng)過(guò)審?計(jì)，對(duì)公司?大宗原材料?、重要設(shè)備?和備品備件?采購(gòu)的驗(yàn)收?管理辦法起?到完善作用?，同時(shí)，加?強(qiáng)了公司不?合格品處置?的內(nèi)部控制?管理及遵循?執(zhí)行處理程?序的規(guī)范性?；（2）?開(kāi)展合同搜?查審計(jì)，提?出監(jiān)察建議?___條，?促進(jìn)公司《?合同管理實(shí)?施細(xì)則》的?更新和完善?；（3）?二級(jí)單位自?有資金審計(jì)?，對(duì)公司各?二級(jí)單位的?自有資金進(jìn)?行___，?經(jīng)查，無(wú)“?小金庫(kù)”存?在。5.?工程項(xiàng)目審?計(jì)：根據(jù)公?司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于?《___對(duì)?礦漿分級(jí)濃?密等七個(gè)技?改項(xiàng)目進(jìn)行?內(nèi)部審計(jì)_?_請(qǐng)示》的?批復(fù)意見(jiàn)，?開(kāi)展礦漿分?級(jí)濃密項(xiàng)目?、全系統(tǒng)蒸?汽冷凝液綜?合利用改造?、MAP生?產(chǎn)配酸系統(tǒng)?的改造、_?__萬(wàn)噸/?年濕法磷酸?裝置濃縮部?分?jǐn)U能改造?、渣壩H段?支管調(diào)水改?造、___?萬(wàn)噸磷酸過(guò)?濾機(jī)擴(kuò)能改?造、___?萬(wàn)噸磷酸裝?置循環(huán)水上?水管改造等?___項(xiàng)極?改工程竣工?決算審核工?作，主要對(duì)?項(xiàng)目預(yù)、決?算編制工程?依據(jù)充分性?，工程結(jié)算?的規(guī)范性；?工程費(fèi)用歸?屬準(zhǔn)確性、?預(yù)備費(fèi)用計(jì)?算正確性，?技改資金結(jié)?余及支出等?財(cái)務(wù)情況，?技改工程涉?及鑒證的證?據(jù)充分性，?技改相關(guān)招?投標(biāo)及監(jiān)理?規(guī)范情況，?技改項(xiàng)目涉?及設(shè)備、器?材的采購(gòu)及?盤(pán)虧盤(pán)盈情?況，技改收?回的設(shè)備材?料以及拆除?臨時(shí)建筑的?殘值及其殘?余的管理情?況，技改工?程工期、價(jià)?格、質(zhì)量情?況，工程尾?項(xiàng)情況等進(jìn)?行審核，促?進(jìn)了公司工?程內(nèi)控管理?。6.配?合___審?計(jì)：（1?）___月?份配合__?_監(jiān)審部到?云峰公司開(kāi)?展內(nèi)部控制?審計(jì)工作，?通過(guò)實(shí)踐總?結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸?取云峰公司?做得好的方?面，在日常?審計(jì)監(jiān)督中?，靈活應(yīng)用?；（2）?干部離任審?計(jì)，配合_?__完成一?名公司領(lǐng)導(dǎo)?離任任期內(nèi)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)。二、?招投標(biāo)監(jiān)督?情況，物資?采購(gòu)、工程?項(xiàng)目、廢舊?物資、外委?檢修處置比?價(jià)、詢價(jià)及?監(jiān)督情況。?1.特重?大工程項(xiàng)目?的招投標(biāo)工?作，委托_?__省招投?標(biāo)公司進(jìn)行?。2.對(duì)?特殊廢舊物?資銷售，抽?查參與到廢?舊物資銷售?市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)?督，積極參?與對(duì)修舊利?廢物資的驗(yàn)?收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)?同相關(guān)部門?參與監(jiān)督管?理。3.?廢舊物資處?置按照公司?制定的《廢?舊物資回收?和修舊利廢?管理辦法（?試行）》執(zhí)?行。年內(nèi)，?廢舊物資處?置均經(jīng)過(guò)總?經(jīng)理嚴(yán)格審?批，其價(jià)格?均由經(jīng)營(yíng)管?理部邀請(qǐng)三?家以上客戶?參與報(bào)價(jià)，?招開(kāi)評(píng)標(biāo)會(huì)?嚴(yán)格評(píng)標(biāo)，?按綜合報(bào)價(jià)?最高的定標(biāo)?，黨委工作?部對(duì)其過(guò)程?進(jìn)行全面監(jiān)?督。年_?__月__?_日至__?_月___?日間，共參?與公司物資?采購(gòu)、工程?項(xiàng)目、廢舊?物資處置、?外委檢修招?投標(biāo)或合同?談判以及工?會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)的監(jiān)督?___項(xiàng)，?除了談定單?價(jià)按實(shí)際量?結(jié)算，但尚?未結(jié)算項(xiàng)目?外，共涉及?金額49，?644，_?__元，其?中物資采購(gòu)?項(xiàng)目25、?項(xiàng)目建設(shè)1?09以及_?__項(xiàng)其他?項(xiàng)目監(jiān)督。?三、工作?經(jīng)驗(yàn)1.?通過(guò)內(nèi)部審?計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)?部管理。?全年公司共?開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)?目___個(gè)?，提出審計(jì)?意見(jiàn)___?條，均得到?了有效的整?改和反饋，?促進(jìn)了公司?內(nèi)部控制在?上一個(gè)新的?臺(tái)階。2?.通過(guò)內(nèi)部?審計(jì)，規(guī)范?資金使用。?全年公司?開(kāi)展___?個(gè)貨幣資金?審計(jì)項(xiàng)目，?進(jìn)一步規(guī)范?了公司資金?的使用，保?障的公司貨?幣資金的安?全運(yùn)作，確?保公司財(cái)務(wù)?部、經(jīng)營(yíng)管?理部等大部?分單位都能?嚴(yán)格按照國(guó)?家財(cái)務(wù)制度?、財(cái)經(jīng)紀(jì)律?及___集?團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)?管理的要求?開(kāi)展工作。?3.通過(guò)?內(nèi)部審計(jì)，?加強(qiáng)黨風(fēng)廉?政建設(shè)。?通過(guò)內(nèi)審工?作的開(kāi)展，?對(duì)內(nèi)部審計(jì)?查出的問(wèn)題?，相關(guān)單位?均按要求及?時(shí)進(jìn)行整改?，公司內(nèi)部?的會(huì)計(jì)核算?質(zhì)量得到了?提高，內(nèi)部?財(cái)務(wù)管理工?作更加規(guī)范?，公司領(lǐng)導(dǎo)?人員廉潔從?業(yè)。四、?不足之處?1.審計(jì)人?員的專業(yè)素?質(zhì)還不能滿?足工作需要?，需待進(jìn)一?步提高。?2.對(duì)過(guò)程?審計(jì)的力度?還不夠。需?要加強(qiáng)過(guò)程?審計(jì)的力度?。3.還?需要再加強(qiáng)?審計(jì)調(diào)查的?力度，保證?審計(jì)的公