油用牡丹種植項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 油用牡丹種植項(xiàng)目企劃書

第第10頁共95頁目錄第一章總論項(xiàng)目提要項(xiàng)目名稱項(xiàng)目主管單位項(xiàng)3建設(shè)單位及法人代表項(xiàng)4建設(shè)技術(shù)依托單位項(xiàng)5性質(zhì)項(xiàng)6建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)7建設(shè)目標(biāo)項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目投資規(guī)模與資金來源項(xiàng)目效益編制單位項(xiàng)目可研報(bào)告編制依據(jù)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可行性研究項(xiàng)目建設(shè)的可行性制約因素及解決方案可行性研究結(jié)論與建議第二章項(xiàng)目建設(shè)的必要性與市場分析項(xiàng)目建設(shè)的背景和由來項(xiàng)目建設(shè)的必要性本項(xiàng)目的建設(shè)是保護(hù)國家糧油安全，構(gòu)建和諧社會的重要舉措本項(xiàng)目的建設(shè)是應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)的需要本項(xiàng)目的建設(shè)是推進(jìn)退耕還林、消滅宜林荒山、美化和綠化某某區(qū)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)生態(tài)建設(shè)的需要本項(xiàng)目的實(shí)施是節(jié)約農(nóng)用耕地、發(fā)展綠色食品、優(yōu)化人民群眾食用油結(jié)構(gòu)、提高人民健康水平的需要本項(xiàng)目的實(shí)施是拓寬就業(yè)門路、增加農(nóng)民收入的有效途徑本項(xiàng)目的實(shí)施是實(shí)現(xiàn)某某省油用牡丹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的需要項(xiàng)目的市場分析我國食用植物油市場現(xiàn)狀油用牡丹產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢牡丹籽油的市場分析與預(yù)測牡丹籽粕的市場分析第三章項(xiàng)目建設(shè)條件分析自然地理?xiàng)l件分析地理位置地形地貌水文河流氣候土壤社會經(jīng)濟(jì)狀況行政區(qū)劃及人口概況社會經(jīng)濟(jì)概況勞動力資源情況土地資源情況建設(shè)單位基本情況科技支撐單位支撐單位簡介油用牡丹研究在全國的地位油用牡丹研究在全國的優(yōu)勢油用牡丹科研技術(shù)團(tuán)隊(duì)支用牡丹科研與開發(fā)條件平臺油用牡丹發(fā)展存在的主要問題第四章項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)建設(shè)目標(biāo)指導(dǎo)思想與原則指導(dǎo)思想建設(shè)原則第五章項(xiàng)目建設(shè)方案項(xiàng)目布局布局原則布局方案建設(shè)內(nèi)容營造林工程種苗工程油用牡丹加工生產(chǎn)線建設(shè)技術(shù)措施種苗繁育工程技術(shù)措施油用牡丹新建示范基地新建油用牡丹加工生產(chǎn)線技術(shù)附屬工程與設(shè)備經(jīng)營管理模式第六章項(xiàng)目消防和安全生產(chǎn)消防基地消防消防設(shè)施和設(shè)備油用牡丹林防火勞動安全節(jié)能節(jié)水第七章環(huán)境影響評估環(huán)境現(xiàn)狀建設(shè)項(xiàng)目對環(huán)境的影響分析環(huán)境保護(hù)措施水土保持措施基地生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施生物多樣性保護(hù)措施森林資源保護(hù)措施環(huán)境影響評價(jià)第八章招標(biāo)方案招標(biāo)范圍招標(biāo)工作的組織形式招標(biāo)方式第九章項(xiàng)目運(yùn)營管理基本思路運(yùn)行方案基本原則發(fā)展模式融資模式產(chǎn)業(yè)帶動土地流轉(zhuǎn)基地建設(shè)返租倒包基地管理賬務(wù)管理生產(chǎn)管理收益分配農(nóng)資、產(chǎn)品購銷價(jià)格及盈利分配牡丹籽產(chǎn)品收購結(jié)算總額分配企業(yè)產(chǎn)品加工、銷售利潤分配組織管理項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)與定員專業(yè)合作社組織管理決策管理項(xiàng)目管理財(cái)務(wù)管理人事管理培訓(xùn)管理監(jiān)督管理實(shí)施步驟基地建設(shè)精煉油廠第十章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排建設(shè)期限實(shí)施的工作內(nèi)容建設(shè)期限及建設(shè)進(jìn)度第十一章投資估算與資金來源投資估算的編制依據(jù)主要項(xiàng)目取費(fèi)指標(biāo)投資估算的范圍投資估算種苗基地工程投資估算種植基地工程投資估算設(shè)備及土建投資估算投資估算建設(shè)資金籌措第十二章項(xiàng)目綜合評價(jià)經(jīng)濟(jì)效益分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)的選取產(chǎn)品產(chǎn)量和經(jīng)營收入總成本估算財(cái)務(wù)評價(jià)生態(tài)效益分析社會效益分析風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)第十三章項(xiàng)目可行性研究的結(jié)論和建議投行性研究的結(jié)論2作建議第一章總論項(xiàng)目提要項(xiàng)目名稱油用牡丹種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目主管單位某某市農(nóng)業(yè)委員會項(xiàng)目建設(shè)單位及法人代表項(xiàng)目建設(shè)單位：某某農(nóng)業(yè)科技有限公司項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)依托單位某某林業(yè)科學(xué)院項(xiàng)目性質(zhì)新建項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域范圍：項(xiàng)目覆蓋某某市某某區(qū)所轄某某、某某、新華個(gè)街道辦事處和某某、棗莊、某某、某某等個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的各個(gè)適宜種植的行政村。項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)采用“公司基地合作社農(nóng)戶”經(jīng)營管理模式，利用高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)種苗繁育的先進(jìn)科學(xué)技術(shù)，使用二年生油用牡丹大苗，半機(jī)械化移栽到地，成片開發(fā)的科技創(chuàng)新方法，實(shí)行集約化經(jīng)營，建成和改造公頃（萬畝）優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)油用牡丹種植示范基地，在今后的年的時(shí)間內(nèi)，穩(wěn)定提供萬斤一一萬斤以上的油用牡丹籽原料。具體目標(biāo)為：新建油用牡丹種植示范基地面積萬畝，達(dá)盛產(chǎn)期后年產(chǎn)油用牡丹籽萬斤以上；建設(shè)油用牡丹種苗繁育圃畝，年繁育高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)油用牡丹種苗億株以上，可供萬畝以上種植基地的栽培需求；新建年產(chǎn)牡丹籽油噸以上的油用牡丹現(xiàn)代化深加工生產(chǎn)線條。項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模按連片開發(fā)的模式，建立個(gè)兩千畝以上規(guī)模的優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)油用牡丹種植示范基地。具體：新建和改造油用牡丹種植示范基地面積公頃（萬畝）；建立油用牡丹良種繁育基地公頃（畝），全部為種苗繁育基地。項(xiàng)目建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期為年，即年。項(xiàng)目投資規(guī)模與資金來源投資規(guī)模：項(xiàng)目總投資為萬元。其中：工程建設(shè)費(fèi)用萬元，占項(xiàng)目總投資的％;工程建設(shè)其它費(fèi)用萬元，占項(xiàng)目總投資的％;TOC\o"1-5"\h\z預(yù)備費(fèi)萬元，占項(xiàng)目總投資的％;建設(shè)期利息萬元，占項(xiàng)目總投資的9鋪底流動資金萬元，占項(xiàng)目總投資的。資金籌措：由項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金萬元，占；銀行借貸或外部融資萬元，占；爭取國家及地方財(cái)政補(bǔ)貼萬元，占4項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目以年為計(jì)算期，項(xiàng)目實(shí)施年時(shí)平均年產(chǎn)牡丹籽萬斤，第年開始可以達(dá)到年產(chǎn)油用牡丹籽萬斤的項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求，總項(xiàng)期年可生產(chǎn)油用牡丹籽萬斤—一萬斤以上，實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)值約億元—-億元；生產(chǎn)牡丹籽油及其他系列產(chǎn)品，產(chǎn)值約億元。項(xiàng)目投資回收期為年。生態(tài)效益油用牡丹是很好的生態(tài)樹種，栽植密度株畝，可以年不換茬，且不與糧爭地，堪稱鐵桿莊稼。而且該植物耐干旱、耐貧瘠、耐高寒，可以綠化荒地，保持水土、凈化空氣、維持生態(tài)平衡等多種功能。油用牡丹年已被列為千萬畝森林增長工程的綠化樹種之一，項(xiàng)目建成后，可實(shí)現(xiàn)造林綠化萬畝面積的效應(yīng)，生態(tài)效益顯著。社會效益油用牡丹是多年生作物，可謂“一人栽植，終身受益”。可以在房前屋后、田坎路邊、荒坡荒地栽植生長，油用牡丹在春季花色艷麗，氣味芳香，具有較高的觀賞價(jià)值，發(fā)展其產(chǎn)業(yè)，不僅可以吸納富余勞動力，還可以帶動多項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對加快新農(nóng)村建設(shè)步伐、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、必將產(chǎn)生積極的社會效應(yīng)?？傊l(fā)展油用牡丹種植示范基地，可以實(shí)現(xiàn)資源的定向培育，規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系的發(fā)展壯大。同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)利用先進(jìn)的農(nóng)業(yè)科技成果，促進(jìn)油用牡丹科研成果的轉(zhuǎn)化，有利于進(jìn)一步提高油用牡丹科研水平和經(jīng)營水平。編制單位某某市某某農(nóng)業(yè)科技有限公司項(xiàng)目可研報(bào)告編制依據(jù)《中華人民共和國森林法》；《農(nóng)民專業(yè)合作社法》；《國家林業(yè)局《關(guān)于發(fā)展木本油料產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》；《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》；《林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定（試行）》；《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》；《油用牡丹栽培技術(shù)規(guī)程》《油用牡丹產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)技術(shù)方案》；《林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定》0某某省千萬畝森林增長工程管理辦法》；《油用牡丹營造林工程建設(shè)項(xiàng)目文件組成及密度要求》；2造林技術(shù)規(guī)程》《育苗技術(shù)規(guī)程》《林木良種審定規(guī)范》5某某省低產(chǎn)經(jīng)濟(jì)林改造工程管理辦法》；項(xiàng)目區(qū)調(diào)查資料和某某市某某農(nóng)業(yè)科技有限公司提供的資料。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量備注

基地建設(shè)面積畝高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)種植示范基地畝良種繁育基地畝產(chǎn)量牡丹籽含油率牡丹籽出油率?單位產(chǎn)量牡丹籽單位產(chǎn)量公斤畝牡丹籽油單位產(chǎn)量公斤畝牡丹籽粕單位產(chǎn)量公斤畝總產(chǎn)量牡丹籽產(chǎn)量萬斤牡丹油產(chǎn)量萬斤牡丹粕產(chǎn)量萬斤項(xiàng)目總投資萬元建設(shè)投資萬元占建設(shè)期利息萬元占鋪底流動資金萬元占財(cái)務(wù)分析指標(biāo)年均收入萬元

年均總成本萬元年均利潤萬元項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（基準(zhǔn)收益率）萬元項(xiàng)目投資回收期年投資利潤率資金來源申請銀行貸款萬元占公司自籌萬元占地方財(cái)政補(bǔ)貼萬元占可行性研究項(xiàng)目建設(shè)的可行性國家經(jīng)過近年的油用牡丹科技攻關(guān)，已選育出一批優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的油用牡丹新品種和研究出油用牡丹豐產(chǎn)栽培技術(shù)，已制定了企業(yè)的“油用牡丹種植示范”技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，有技術(shù)力量雄厚的技術(shù)依托單位。項(xiàng)目建設(shè)的技術(shù)條件成熟，為項(xiàng)目的順利實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。項(xiàng)目建設(shè)除了嚴(yán)格按照國家和某某省的有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)、施工外，將采用國內(nèi)最先進(jìn)的栽培技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，為項(xiàng)目提供有力的技術(shù)支撐。有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析表明，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況較好，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為7高于的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目投資利潤率為8是經(jīng)濟(jì)效益十分可觀的項(xiàng)目。項(xiàng)目的實(shí)施有助于開創(chuàng)并做大做強(qiáng)某某地區(qū)的木本油料產(chǎn)業(yè)，每年可創(chuàng)造近一億元的產(chǎn)值，是一個(gè)利國利民的好項(xiàng)目。項(xiàng)目區(qū)毗鄰中國藥都亳州，光、熱、水、土及地貌類型等自然條件適合發(fā)展油用牡丹生產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，在整地、施肥、有害生物防治方面將采取嚴(yán)格的環(huán)保措施，不會對環(huán)境造成破壞。新建油用牡丹種植示范基地能有效增加森林植被，提高森林覆蓋率，改善區(qū)域自然條件，增加生態(tài)系統(tǒng)中的生物量，對項(xiàng)目區(qū)保持水土、涵養(yǎng)水源、維護(hù)生態(tài)平衡、固氮釋氧、凈化空氣有直接作用，生態(tài)效益較明顯。項(xiàng)目建設(shè)符合國家大力發(fā)展木本油料產(chǎn)業(yè)的政策，具有國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的支持。制約因素及解決方案主要制約因素有：①農(nóng)民以土地承包權(quán)入股的組織工作面廣、量大。②各有關(guān)政府對項(xiàng)目的支持力度。③銀行信貸資金到位的及時(shí)性。④財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)到位時(shí)間與數(shù)量。⑤種苗優(yōu)質(zhì)率和供應(yīng)問題。主要解決方案：①正確處理公司、合作社、農(nóng)戶、土地承包權(quán)所有者利益關(guān)系，通過宣傳和利用當(dāng)?shù)赜幸欢?quán)威的村干部和有影響的農(nóng)民做好農(nóng)民的組織工作。②當(dāng)?shù)卣叨戎匾暠卷?xiàng)目的建設(shè)，期待早日實(shí)施，并出臺了相關(guān)支持措施，當(dāng)?shù)卣闹С峙c重視對本項(xiàng)目實(shí)施非常有利。③積極與銀行對接，主動向銀行和政府部門匯報(bào)，爭取信貸資金和財(cái)政專項(xiàng)資金及時(shí)到位。④依托技術(shù)單位，先行培育優(yōu)質(zhì)種苗，以確保種苗的質(zhì)量和數(shù)量，滿足需求。可行性研究結(jié)論與建議某某區(qū)氣候環(huán)境等方面非常適宜油用牡丹生產(chǎn)，現(xiàn)有低產(chǎn)低效和可開發(fā)的土地萬畝以上左右，可滿足本項(xiàng)目實(shí)施的需求。項(xiàng)目投資商的經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，有多方面的籌資渠道，項(xiàng)目建設(shè)符合國家政策需求，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回報(bào)率都很理想，屬于高收益、低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。目前國家已制訂了油用牡丹發(fā)展規(guī)劃，計(jì)劃在未來?年內(nèi)將木本油料種植面積擴(kuò)大到萬畝以上，木本油料產(chǎn)量提高到萬噸以上，人均木本油消費(fèi)量占食用油的比例提高到以上。這為本項(xiàng)目的實(shí)施提供了廣闊的發(fā)展前景。該項(xiàng)目的建設(shè)可調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，美化某某區(qū)的田園鄉(xiāng)村，增加某某區(qū)生態(tài)環(huán)境的蓄水保水能力，擴(kuò)大某某區(qū)綠化植被，凈化某某區(qū)的水體和大氣，有益于某某區(qū)生態(tài)環(huán)境的整體改善。并能大規(guī)模地提供農(nóng)村勞動力就業(yè)崗位，大幅度提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)總量，增加農(nóng)民收入和地方稅收。總之，本項(xiàng)目是一個(gè)利國利民的好項(xiàng)目，項(xiàng)目的實(shí)施條件也已具備，項(xiàng)目總體上是完全可行的。建議盡早實(shí)施。第二章項(xiàng)目建設(shè)的必要性與市場分析項(xiàng)目建設(shè)的背景和由來發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)是黨中央國務(wù)院站在保障我國糧油安全，促進(jìn)農(nóng)民增收致富的戰(zhàn)略高度作出的重大決策。國家已在“十二五”期間加大了對油用牡丹產(chǎn)業(yè)的政策扶持力度。某某區(qū)萬畝油用牡丹種植示范基地的建設(shè)，在某某經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃帶和人文生態(tài)旅游帶的規(guī)劃之內(nèi)，符合某某省政府重點(diǎn)項(xiàng)目優(yōu)先扶持的要求。某某區(qū)的地質(zhì)、氣候條件適宜于油用牡丹的生長，有利于發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)。某某區(qū)低產(chǎn)低效和可開發(fā)地土地面積約萬畝以上。根據(jù)具體情況測算，可開發(fā)的面積大約多萬畝以上。能夠滿足萬畝油用牡丹種植示范基地建設(shè)的需要。某某區(qū)可進(jìn)行油用牡丹生產(chǎn)基地建設(shè)的土地雖然處于低產(chǎn)低效與閑置撂荒狀態(tài)的平原耕地，開發(fā)建設(shè)的成本與其他丘陵與山區(qū)地區(qū)比較，至少要降低以上。某某區(qū)進(jìn)行萬畝油用牡丹生產(chǎn)基地的建設(shè)，可形成年產(chǎn)萬斤油用牡丹籽基地，深加工產(chǎn)品的產(chǎn)值達(dá)到數(shù)十億元以上?？山ǔ赡戤a(chǎn)牡丹籽油萬噸的油脂加工基地，并進(jìn)行牡丹籽粕及其他系列牡丹產(chǎn)品的開發(fā)，實(shí)現(xiàn)年加工產(chǎn)值收入達(dá)億元以上?？蔀檗r(nóng)村勞動力提供個(gè)以上的就業(yè)崗位和個(gè)以上的短期就業(yè)機(jī)會。每年可為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增加億元以上的有效產(chǎn)值。每年可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加億元以上的總收入。每年可為地方財(cái)政增加數(shù)千萬元的稅收。同時(shí)，由于大田種植油用牡丹不僅具有水源涵養(yǎng)和凈化效益，而且油用牡丹常年翠綠，花期較長，還是景觀綠化樹種。所形成的油用牡丹基地對改善和美化當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境和鄉(xiāng)村，必然產(chǎn)生明顯的效果。某某區(qū)進(jìn)行萬畝油用牡丹生產(chǎn)基地建設(shè)與改造，是某某區(qū)致力于大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、高優(yōu)農(nóng)業(yè)的優(yōu)選項(xiàng)目，同時(shí)也是某某區(qū)培植環(huán)保型、生產(chǎn)型、稅源型的優(yōu)選項(xiàng)目。因此，如何發(fā)展某某區(qū)油用牡丹產(chǎn)業(yè)，做大做強(qiáng)油用牡丹產(chǎn)業(yè)并使之成為某某區(qū)的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，使某某區(qū)成為國內(nèi)外知名的油用牡丹之鄉(xiāng)是擺在某某區(qū)人民和某某地區(qū)各級政府面前的課題。某某市某某農(nóng)業(yè)科技有限公司對發(fā)展某某區(qū)油用牡丹產(chǎn)業(yè)進(jìn)行了認(rèn)真分析和調(diào)研，決定投資建設(shè)本項(xiàng)目并對項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，提出了本《研究報(bào)告》。項(xiàng)目建設(shè)的必要性本項(xiàng)目的建設(shè)是保護(hù)國家糧油安全，構(gòu)建和諧社會的重要舉措隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的快速發(fā)展，人與耕地之間的矛盾將更加嚴(yán)峻。發(fā)展低產(chǎn)低效和撂荒的土地種植油用牡丹，既不與人爭田，也不與糧食爭地，還能充分利用土地資源，保護(hù)耕地。某某市年牡丹籽總產(chǎn)量達(dá)到萬斤，以油用牡丹平均產(chǎn)籽斤畝計(jì)算，則可相當(dāng)于置換出萬畝耕地用來種植糧食。因此，發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)，可以提高土地資源利用，增加食用油供給能力，維護(hù)國家糧油安全，構(gòu)建和諧社會。本項(xiàng)目的建設(shè)是應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)的需要長期以來，全國的油用牡丹產(chǎn)業(yè)處于粗經(jīng)營、低效益的發(fā)展階段，主要問題：一是產(chǎn)業(yè)經(jīng)營粗放，規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化程度低；二是科技含量低，科技支撐不強(qiáng)，經(jīng)營管理水平不高，經(jīng)濟(jì)效益差；三是油用牡丹加工以小作坊為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，質(zhì)量檔次低，缺乏有輻射帶動力的龍頭企業(yè)和有競爭力的拳頭產(chǎn)品。本項(xiàng)目的實(shí)施將采用油用牡丹種植上最先進(jìn)的科研成果，建立油用牡丹新品種高產(chǎn)種植示范基地，實(shí)現(xiàn)科學(xué)化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)量上的突破（力爭達(dá)到每畝產(chǎn)籽斤以上），為全國油用牡丹生產(chǎn)做出示范。本項(xiàng)目的建設(shè)是推進(jìn)美好鄉(xiāng)村、消滅宜林荒地、美化和綠化某某區(qū)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)生態(tài)建設(shè)的需要油用牡丹是國花牡丹的一種，亦是觀賞價(jià)值極高的綠化樹種，適應(yīng)性強(qiáng)，耐干旱瘠薄，更適合某某皖北大平原地區(qū)生長，是實(shí)施土地增效，綠化鄉(xiāng)村、改善生態(tài)條件的優(yōu)良樹種。某某市繼“消滅宜林荒地，全面綠化達(dá)標(biāo)”后，又相繼實(shí)施了生態(tài)公益林補(bǔ)償工程、防護(hù)林工程、退耕還林工程，著力于建立美好鄉(xiāng)村，本項(xiàng)目的建設(shè)有利于發(fā)展非公有制造林，開展全民自發(fā)植樹造林活動等，能在鞏固林業(yè)生態(tài)建設(shè)成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步推進(jìn)退耕還林，宜林荒地造林，美化和綠化某某區(qū)，提高全區(qū)森林覆蓋率，完備某某區(qū)林業(yè)生態(tài)體系，并能實(shí)現(xiàn)林業(yè)的最佳經(jīng)濟(jì)效益，構(gòu)建和諧社會，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)區(qū)富民的目標(biāo)，具有深遠(yuǎn)的歷史意義。本項(xiàng)目的實(shí)施是節(jié)約農(nóng)用耕地、發(fā)展綠色食品、優(yōu)化人民群眾食用油結(jié)構(gòu)、提高人民健康水平的需要油用牡丹對土地要求不嚴(yán)，一般的酸性紅壤和黃壤均可種植，以疏松深厚、肥沃、排水良好的沙壤土最為適宜。發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)可以充分利用低產(chǎn)低效的農(nóng)業(yè)土地資源，不需占用農(nóng)用耕地。油用牡丹與油茶、油橄欖、核桃并稱為國家重點(diǎn)扶持的四大木本油料植物，牡丹籽油不飽和脂肪酸含量以上，遠(yuǎn)高于菜籽油、花生油和豆油，尤其難能可貴的是其中多不飽和脂肪酸亞麻酸（屬3系）含量超過，是橄欖油的倍，是與橄欖油相媲美的高檔植物油。與市場上其它各種高端食用油相比，牡丹籽油更有益于人類健康的食用油。牡丹籽油是一種綠色食品，發(fā)展油用牡丹產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化人民群眾食用油結(jié)構(gòu)，提高人民健康水平的需要。本項(xiàng)目的實(shí)施是拓寬就業(yè)門路、增加農(nóng)民收入的有效途徑從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，近年來，在政府引導(dǎo)和扶持下發(fā)展起來的油用牡丹產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民帶來了可觀的經(jīng)濟(jì)收入，農(nóng)民普遍都產(chǎn)生了一個(gè)認(rèn)識，即油用牡丹里的“錢力”比田里其他糧食作物的“錢力”大得多。而且，大力發(fā)展油用牡丹種植示范基地，需要部分長期勞動力和大量短期勞動力，這為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民拓寬了就業(yè)門路，同時(shí)也就增加了農(nóng)民收入。本項(xiàng)目的實(shí)施是實(shí)現(xiàn)某某省油用牡丹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的需要某某省是全國油用牡丹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的核心區(qū)，根據(jù)某某省政府規(guī)劃，到年，全省將力爭建成木本油料種植基地面積萬畝以上，年總產(chǎn)量萬噸，木本油料產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值達(dá)到億元。項(xiàng)目區(qū)地處某某省近年來全力打造的人文生態(tài)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展“皖北產(chǎn)業(yè)帶”中，因此本項(xiàng)目的實(shí)施有利于促進(jìn)某某省油用牡丹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的市場分析我國食用植物油市場現(xiàn)狀（）食用油消費(fèi)增速快，但消費(fèi)量不足。油脂是人體不可少的營養(yǎng)物質(zhì)，隨著全球人口增長和人民生活水平提高，全球食用油的消費(fèi)是逐年增長。我國是人口大國同時(shí)也是食用油消費(fèi)大國，食用油特別是食用植物油的消費(fèi)量隨著人們生活水平的提高而快速增長。據(jù)統(tǒng)計(jì)，多年來我國人均食用植物油消費(fèi)為公斤，近年來則為公斤，增加了近公斤。即使是這樣，與歐美發(fā)達(dá)國家人均年消費(fèi)公斤相比，還有較大的差距。（）食用油消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理。牡丹籽油作為高檔木本食用植物油，在我國食用油消費(fèi)總量中比例很小，而歐美發(fā)達(dá)國家高檔木本食用植物油（橄欖油）的消費(fèi)量則占食物油總消費(fèi)量的以上，差距極大。（）食用油供給不足嚴(yán)重依賴進(jìn)口。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國國產(chǎn)食用植物油僅為萬噸，而進(jìn)口食用植物油卻達(dá)到萬噸，占全年國內(nèi)消費(fèi)量的，而且，我國食用植物油的進(jìn)口量每年都以兩位數(shù)的比例上升。（）由于我國耕地少，大規(guī)模發(fā)展豆油等與糧食爭地的植物油生產(chǎn)是不可能的，這也是我國每年增加進(jìn)口油的原因。.用牡丹產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢牡丹籽油是綠色保健食用油營養(yǎng)價(jià)值高牡丹油也稱牡丹籽油是從牡丹籽中提取的優(yōu)質(zhì)食用油，以不飽和脂肪酸為主，其油酸和亞油酸含量高達(dá)以上，比花生油、菜籽油、豆油等植物油含量都高，一般不含對人體有害的芥酸。牡丹籽油中單不飽和脂肪酸（油酸）的含量最高達(dá)0這是目前所知的所有食用油中最高的，其油脂配比含量比例被公認(rèn)的是全球食用油中的理想黃金比例。優(yōu)質(zhì)牡丹籽油中的不飽和脂肪酸含量接近0并且脂肪酸平衡模式接近人體所需，其成分含量為：油酸?8亞油酸?1亞麻酸?5牡丹籽油中飽和脂肪酸（）%單不飽和脂肪酸（）％多不飽和脂肪酸的這樣一個(gè)比例完全符合營養(yǎng)學(xué)家所推薦的理想模式，其中的亞麻酸脂肪酸（）和亞油酸脂肪酸（）配比也是最符合營養(yǎng)學(xué)家所推薦的理想模式?6牡丹籽油對于預(yù)防和治療高血壓、高血脂等常見心血管疾病有一定療效，對糖尿病患者也有顯著的食療效果，且無任何不良反應(yīng)。在我國醫(yī)學(xué)名著《本草綱目》、《農(nóng)息居飲食譜》、《中國中醫(yī)藥大辭典》中，都記載著丹皮（牡丹的根）、牡丹花具有助活血化瘀、清熱潤肺、解毒止痛、護(hù)發(fā)、減肥、清腸等效果，被譽(yù)為“東方的液體黃金”。止匕外，油用牡丹自身抗病蟲害能力較強(qiáng)，一般不施用農(nóng)藥，沒有農(nóng)藥殘留，因此，牡丹籽油屬于綠色無公害食用產(chǎn)品。隨著人民生活水平的提高，優(yōu)質(zhì)保健食用油的需求量將逐漸擴(kuò)大，牡丹籽油在食用油高端市場中所占的份額也相應(yīng)增加，其開發(fā)前景廣闊。牡丹籽油粕價(jià)值分析牡丹油粕是牡丹籽經(jīng)提取牡丹籽油后的剩余物，其中含有左右的牡丹皂素。牡丹皂素屬于三甙萜類皂甙，是一種優(yōu)良的天然表面活性劑，具有高效的乳化、分散、潤濕等表面活性，用途十分廣泛。①牡丹皂素是新型低毒高效農(nóng)藥的主要配料之一，以牡丹皂素為主體精制而成的環(huán)保型農(nóng)藥助劑可廣泛用于殺蟲劑、殺菌劑、除草劑。同時(shí)由于牡丹皂素的驅(qū)避和生物激素作用，其本身也是一種很好的生物農(nóng)藥，還能刺激作物生長。②牡丹皂素的抗?jié)B漏與抗炎癥特征，在醫(yī)藥上具有消炎、鎮(zhèn)痛、抗菌、止咳化痰之功效。③牡丹皂素水溶性好，泡沫豐富，去污力強(qiáng)，是洗滌用品工業(yè)、乳化劑工業(yè)的極佳選料。④利用牡丹皂素的溶血作用和魚毒作用，可作為清池劑，殺死有害魚類，而對蝦和螃蟹無影響。提取牡丹皂素后的牡丹粕，采用生物工程技術(shù)，對其進(jìn)行混菌固體發(fā)酵，從而生產(chǎn)出菌體蛋白，并可以任意比例添加制成各種預(yù)混或濃縮飼料。制成的飼料由于其適口性好，加之富含牡丹多糖和微量牡丹多酚等抗氧化活性成分，飼養(yǎng)的畜禽抗病能力強(qiáng)，肉質(zhì)優(yōu)異。另外，牡丹籽油粕還可進(jìn)一步提取牡丹多糖（是一種類似靈芝多糖和人參多糖的高分子化合物，其杰出功效是降血糖、降血脂）、牡丹多酚、牡丹色素等多種有益化合物。油用牡丹是我國所特有的木本油料樹種世界四大木本食用油料樹種分別為：產(chǎn)于地中海沿岸的油橄欖，產(chǎn)于亞、非和南美三大洲的熱帶地區(qū)的油棕和椰子及主要分布主栽于我國黃河以南一長江流域以北的油用牡丹。我國擁有大力發(fā)展油用牡丹的豐富自然資源。油用牡丹綜合利用的附加值高①牡丹籽油不僅可以食用，還是化工、醫(yī)藥方面的重要原材料?？芍迫∮退峒磅ヮ悾赏ㄟ^氫化制取硬化油生產(chǎn)肥皂和凡士林等，也可經(jīng)極度氫化后水解成硬脂酸和甘油等工業(yè)原材料，用于制作注射用的針劑和調(diào)制各種藥膏、藥丸等?？梢猿Ｓ媚档ぷ延椭委煚C傷和燒傷以及體癬、慢性濕疹等皮膚病。目前我國用牡丹籽油作原料已成功開發(fā)出注射用的針劑和各種藥膏、藥丸等，精煉出了天然高級美容護(hù)膚系列化妝品。②牡丹籽榨油后的枯餅，通過深加工和綜合利用可提取殘油、茶皂素，用細(xì)菌發(fā)酵后作高蛋白飼料，還能通過粉碎作生物殺蟲劑和機(jī)床的拋光粉等。③牡丹籽殼能提取糠醛、栲膠和木糖醇等，加工處理后可作活性碳或食用菌的培養(yǎng)基材料。牡3籽油的市場分析與預(yù)測隨著綠色食品走近人們的生活，牡丹籽油這種高級保健食用油正逐漸進(jìn)入老百姓的餐桌。在上海、北京等市場上，精制牡丹籽油呈現(xiàn)供不應(yīng)求的狀態(tài)。在世紀(jì)下半葉，中國的絕大多數(shù)家庭都是食用散裝菜籽油。從年以后，越來越多的家庭開始食用色拉油。從此色拉油占據(jù)了中國家庭食譜中的主導(dǎo)地位。有專家預(yù)測，在不久的將來，牡丹籽油也必定會替代色拉油，這是發(fā)展的趨勢。近年來，國際糧農(nóng)組織已有意將牡丹籽油列為重點(diǎn)推廣的健康型食用油，在日本、韓國、東南亞等地市場前景廣闊。①以我國近年食用植物油總消費(fèi)量算，在不增加消費(fèi)量的前提下，每年國內(nèi)的供給缺口植物油達(dá)多萬噸；②以目前我國牡丹籽油年產(chǎn)量萬噸算，僅占食用油的2要改變這一狀況，把牡丹籽油這種高檔、優(yōu)質(zhì)、健康食用油的消費(fèi)比例提高到歐美國家的水平，我國牡丹籽油年產(chǎn)量就要提高到萬噸，是現(xiàn)在年產(chǎn)量的倍。牡4籽粕的市場分析牡丹籽粕的市場主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是用于提煉牡丹皂素，可直接出口歐美市場作為有機(jī)化工原料;二是用于國內(nèi)加工成高營養(yǎng)的飼料;三是直接出口到東南亞各國。上述用途的年需求量不低于萬噸。油用牡丹種植示范基地可行性研究報(bào)告油用牡丹種植示范基地可行性研究報(bào)告第第頁共95頁第十一章投資估算與資金來源投資估算的編制依據(jù)①本項(xiàng)目投資估算依據(jù)國家財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的要求進(jìn)行編制；②本項(xiàng)目投資指標(biāo)依據(jù)某某省皖北地區(qū)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；③本項(xiàng)目各項(xiàng)投資費(fèi)用參照“林產(chǎn)工業(yè)規(guī)劃概算編制辦法”計(jì)算。主要項(xiàng)目取費(fèi)指標(biāo)根據(jù)上述估算依據(jù)結(jié)合林業(yè)行業(yè)的特點(diǎn)及本項(xiàng)目的運(yùn)作方式，主要項(xiàng)目取費(fèi)指標(biāo)如下：新建示范基地、育苗基地土地租金元/年X畝；建設(shè)單位管理費(fèi)按項(xiàng)目工程建設(shè)費(fèi)用的％計(jì)算；建設(shè)單位開辦費(fèi)按項(xiàng)目工程建設(shè)費(fèi)用的％5勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按項(xiàng)目工程費(fèi)用的％計(jì)算；工程監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的％計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)不可預(yù)見費(fèi)按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其它費(fèi)用之和的％計(jì)算；人工費(fèi)按元/工日計(jì)算；

銀行貸款利率按金融機(jī)構(gòu)長期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。銀行貸款利率按金融機(jī)構(gòu)長期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。投資估算的范圍投資估算范圍包括：工程建設(shè)投資費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息和鋪底流動資金。工程建設(shè)投資費(fèi)用包括：育苗工程、營建工程、設(shè)備及土建工程等。工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)單位開辦費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、土地租賃費(fèi)。預(yù)備費(fèi)：本次僅估算基本預(yù)備費(fèi)（不可預(yù)見費(fèi)）。投資估算種苗基地工程投資估算育苗工程費(fèi)用包括材料費(fèi)、人工費(fèi)和附屬設(shè)施費(fèi)，根據(jù)估算依據(jù)、建設(shè)內(nèi)容及項(xiàng)目用工、設(shè)施建設(shè)等取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，油用牡丹育苗工程費(fèi)用為萬元。按建設(shè)內(nèi)容分，材料費(fèi)萬元，人工費(fèi)萬元，附屬設(shè)施費(fèi)萬元。詳見某某市油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社、某某市某某區(qū)畝油用牡丹基地建設(shè)育苗工程投資估算表（附表）。種植基地工程投資估算種植示范基地建設(shè)工程費(fèi)用包括材料費(fèi)、人工費(fèi)和附屬設(shè)施費(fèi)，根據(jù)估算依據(jù)、建設(shè)內(nèi)容及項(xiàng)目用工、設(shè)施建設(shè)等取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，油用牡丹種植示范基地工程費(fèi)用為萬元，油用牡丹種植示范單位面積投資為元畝（包括基礎(chǔ)建設(shè)費(fèi)用）。按建設(shè)內(nèi)容分，材料費(fèi)萬元（育苗工程費(fèi)用萬即為種苗費(fèi)，故未列入材料費(fèi)中重復(fù)計(jì)算），其中新建萬元（種苗費(fèi)記入單位面積投資，并做元畝計(jì)算，故新建材料費(fèi)應(yīng)為元畝5，建成后萬元（即元畝）；人工費(fèi)萬元，其中新建萬元（即元畝），建成后萬元（即元畝x年）；附屬設(shè)施費(fèi)萬元（即元畝）。詳見某某市油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社、某某市某某區(qū)

某某農(nóng)業(yè)科技示范園萬畝油用牡丹基地建設(shè)工程投資估算表（附表）。設(shè)備及土建投資估算設(shè)備及土建費(fèi)用包括土建工程費(fèi)用、加工廠設(shè)備與安裝工程費(fèi)用、環(huán)保及綠化工程費(fèi)用，根據(jù)估算依據(jù)、建設(shè)內(nèi)容及項(xiàng)目用工、設(shè)施建設(shè)等取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，設(shè)備及土建投資費(fèi)用為萬元。按建設(shè)內(nèi)容分，土建工程費(fèi)萬元，加工廠設(shè)備與安裝工程萬元，環(huán)保及綠化工程萬元。詳見某某市油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)設(shè)備及土建投資估算表（附表）。投資估算經(jīng)估算，項(xiàng)目建設(shè)總投資為萬元。（）按建設(shè)內(nèi)容分:）建設(shè)投資萬元，占。①工程建設(shè)費(fèi)用萬元，占8其中育苗工程萬元，占9示范基地工程萬元，占4設(shè)備及土建萬元，占。②工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元，占。其中TOC\o"1-5"\h\z建設(shè)單位開辦費(fèi)萬元，占其建設(shè)單位管理費(fèi)萬元，占6勘察設(shè)計(jì)費(fèi)萬元，占0工程監(jiān)理費(fèi)萬元，占6土地租賃費(fèi)萬元，占。③基本預(yù)備費(fèi)萬元，占。）建設(shè)期利息萬元，占。以上詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)投資估算表（附表）和某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)總投資使用計(jì)劃和資金籌措表（附表）。）鋪底流動資金：流動資金采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法，以經(jīng)營成本的計(jì)算，鋪底流動資金為流動資金的，即萬元，占。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)流動資金估算表（附表）。（）按投資年限分：年萬元，占4年萬元，占7年萬元，占8年萬元，占；年萬元，占。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)總投資使用計(jì)劃和資金籌措表（附表）。建設(shè)資金籌措本項(xiàng)目總投資萬元，其中：建設(shè)單位自籌資金萬元，占；銀行貸款萬元，占；3%國家及地方財(cái)政補(bǔ)貼萬元，占。詳見某某市湄江油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)總投資使用計(jì)劃和資金籌措表（附表）第十二章項(xiàng)目綜合評價(jià)經(jīng)濟(jì)效益分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)的選取()計(jì)算期與建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期從年?年，共計(jì)年。本項(xiàng)目計(jì)算期從年?年，共計(jì)算期年。()銀行貸款銀行貸款利率按金融機(jī)構(gòu)長期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。()稅費(fèi)減免政策根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于林業(yè)稅收政策問題的通知》(財(cái)稅號)精神，“自年月日起，對包括國有企事業(yè)單位在內(nèi)的所有企事業(yè)單位種植林木、林木種子和苗木作物以及從事林木產(chǎn)品初加工取得的所得稅暫免征收企業(yè)所得稅”。()基準(zhǔn)收益率。產(chǎn)品產(chǎn)量和經(jīng)營收入()產(chǎn)品產(chǎn)量①單位面積產(chǎn)量：油用牡丹新建第年進(jìn)入初果期，第年達(dá)到正常產(chǎn)量，優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)油用牡丹種植示范基地各年度每畝牡丹籽、牡丹籽油、牡丹籽粕產(chǎn)量預(yù)測詳見表表油用牡丹籽、牡丹油、牡丹籽粕產(chǎn)量預(yù)測表（斤畝）項(xiàng)目產(chǎn)量牡丹籽牡丹油牡丹籽粕②總產(chǎn)量：根據(jù)建設(shè)規(guī)模和單位面積產(chǎn)量預(yù)測，計(jì)算期內(nèi)可產(chǎn)牡丹籽萬公斤，牡丹籽油萬公斤，牡丹籽粕萬公斤。（）經(jīng)營收入①產(chǎn)品價(jià)格：根據(jù)目前市場調(diào)查數(shù)據(jù)綜合確定牡丹油價(jià)格為元公斤，茶籽粕元公斤。②經(jīng)營收入：計(jì)算期內(nèi)（年，下同）經(jīng)營收入為萬元，其中牡丹籽油收入萬元，牡丹籽粕萬元。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技示范園萬畝油用牡丹基地建設(shè)經(jīng)營收入估算表（附6。總成本估算（）主要計(jì)算指標(biāo)）材料費(fèi)①肥料：油用牡丹專用肥價(jià)格為元公斤，畝，元畝。②農(nóng)藥：元畝x年。③其他材料費(fèi)（含加工所需其他添加物、加工廠水電費(fèi)等）：按公斤籽元計(jì)算。）人工費(fèi)①撫育：含追肥工日畝，即元畝。②病蟲害防治：工日畝，即元畝。③管護(hù)：工日畝，即元畝。④采運(yùn)與翻曬：按公斤籽元計(jì)算。⑤其他人工費(fèi)（含加工費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)等）：按公斤籽元計(jì)算。）維修費(fèi)：按建構(gòu)筑物折舊費(fèi)的計(jì)算。）管理費(fèi)：按經(jīng)營收入的計(jì)算。）折舊與攤銷：建設(shè)期內(nèi)不提折舊與攤銷。采用直線法折舊，營林工程和構(gòu)建筑屋折舊年限為年，殘值率為。攤銷采用年限平均法，不計(jì)殘值，無形資產(chǎn)攤銷年限年，遞延資產(chǎn)攤銷年限年。因?yàn)榧s定保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，會使得某些折舊或攤銷無法平分，故均在最后一年通過補(bǔ)償或扣除，使估算結(jié)果保持一致。）土地租金：元畝。（）總成本費(fèi)用估算總成本費(fèi)用萬元，年均成本萬元。TOC\o"1-5"\h\z①材料費(fèi)萬元，占總成本費(fèi)的。②人工費(fèi)萬元，占總成本費(fèi)的。③維修費(fèi)萬元，占總成本費(fèi)的2④管理費(fèi)萬元，占總成本費(fèi)的6⑤財(cái)務(wù)費(fèi)萬元，占總成本費(fèi)的1⑥折舊與攤銷萬元，占6⑦土地租賃費(fèi)萬元，占0⑧固定成本和可變成本固定成本萬元，可變成本萬元。⑨經(jīng)營成本萬元，年均經(jīng)營成本萬元。以上詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)營運(yùn)成本估算表（附表I。財(cái)務(wù)評價(jià)（）評價(jià)依據(jù)TOC\o"1-5"\h\z①《林業(yè)項(xiàng)目可行性研究與經(jīng)濟(jì)評價(jià)手冊吉林?jǐn)z影出版社，；②國家發(fā)改委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，年）；③《營造林工程建設(shè)項(xiàng)目文件組成及深度要求》中華人民共和國行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；④《投資項(xiàng)目可行性研究指南》中國電力出版社，2（）財(cái)務(wù)盈利能力分析①財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目累計(jì)凈現(xiàn)金流量萬元，年均萬元；項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率7在基準(zhǔn)收益率為時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元，靜態(tài)投資回收期年（含建設(shè)期）。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)某某農(nóng)業(yè)科技園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)現(xiàn)金流量表（附表）。②利潤計(jì)算期內(nèi)項(xiàng)目利潤為萬元，年均萬元。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)損益表（附表1。靜態(tài)財(cái)務(wù)盈利率：投資利率為8③清償能力分析項(xiàng)目從第年開始還本付息，年（含建設(shè)期年）全部還完，還款期內(nèi)項(xiàng)目可用于還本付息資金來源主要是折舊和攤銷等，項(xiàng)目還貸能力強(qiáng)。詳見某某市某某油用牡丹農(nóng)民專業(yè)合作社某某市某某區(qū)農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)萬畝油用牡丹基地建設(shè)銀行借款還本付息計(jì)算表（附表0。盈虧平衡分析分別以所有基地分均投產(chǎn)的第一年l年）和所有基地分均達(dá)到正常產(chǎn)量的第一年（年）計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)，以當(dāng)年實(shí)現(xiàn)盈虧平衡的牡丹籽產(chǎn)量與預(yù)測當(dāng)年的產(chǎn)量的百分比表示盈虧平衡點(diǎn)。即所有基地分均投產(chǎn)的第年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的和所有基地分均達(dá)到正常產(chǎn)量的第年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的時(shí)即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。生態(tài)效益分析（）水源涵養(yǎng)和凈化效益油用牡丹項(xiàng)目屬于森林植被的組成部分，本項(xiàng)目所形成的油用牡丹基地林帶對于改善某某區(qū)農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)土