商業(yè)銀行知識(shí)講義課件

第一章商業(yè)銀行概述12/4/20221第一章商業(yè)銀行概述12/4/20221復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院呂健fdlujian@126.com12/4/20222復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院12/4/20222先從全球熱點(diǎn)事件談起…12/4/20223先從全球熱點(diǎn)事件談起…12/4/20223熱點(diǎn)事件一：美國(guó)次貸危機(jī)“次級(jí)抵押貸款危機(jī)”，簡(jiǎn)稱“次貸危機(jī)”，由美國(guó)次級(jí)抵押貸款市場(chǎng)動(dòng)蕩引起的金融危機(jī)。一場(chǎng)因次級(jí)抵押貸款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)、投資基金被迫關(guān)閉、股市劇烈震蕩引起的風(fēng)暴2007年8月席卷美國(guó)、歐盟和日本等世界主要金融市場(chǎng)。

次貸是…次貸危機(jī)產(chǎn)生的環(huán)境是…次貸危機(jī)產(chǎn)生的原因是…次貸危機(jī)對(duì)世界的影響是…12/4/20224熱點(diǎn)事件一：美國(guó)次貸危機(jī)“次級(jí)抵押貸款危機(jī)”，簡(jiǎn)稱“次熱點(diǎn)事件二：法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案

2008年1月24日，法國(guó)第二大上市銀行——法國(guó)興業(yè)銀行宣布，該行發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部的一名交易員有詐騙行為，給銀行造成了49億歐元(71.6億美元)的損失。導(dǎo)致興業(yè)銀行的股票大跌，并在歐洲市場(chǎng)停牌，其債券也被評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)降級(jí)。同時(shí)，興業(yè)銀行也被迫宣布增資55億歐元，以維持收支平衡。12/4/20225熱點(diǎn)事件二：法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案2008年1月24日，法國(guó)

本次詐騙案的罪魁禍?zhǔn)拙褪潜幻襟w稱為“魔鬼交易員”的杰洛米·科維爾，他以虛假買賣手法大量購(gòu)入歐股期指淡倉(cāng)，令法興銀行這家在歐元區(qū)排名第四的金融集團(tuán)，遭遇全球金融史上最大宗交易虧損。（20世紀(jì)90年代中期的日本大和銀行虧損11億美元，英國(guó)的巴林銀行虧損為13.8億美元。）杰洛米·科維爾12/4/20226本次詐騙案的罪魁禍?zhǔn)拙褪潜幻襟w稱為“魔鬼交易員”的杰洛

從次貸危機(jī)到法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案，事實(shí)表明即使在金融市場(chǎng)高度發(fā)達(dá)的西方經(jīng)濟(jì)體，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理也依然是一個(gè)重要課題，其制度要達(dá)到完善水平還有很長(zhǎng)的路要走。

正是這些熱點(diǎn)事件，讓全球的目關(guān)共同聚焦到了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理之上。12/4/20227從次貸危機(jī)到法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案，事實(shí)表明即使在金融市場(chǎng)第一章商業(yè)銀行概述1.1商業(yè)銀行的起源1.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)1.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.6商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)12/4/20228第一章商業(yè)銀行概述1.1商業(yè)銀行的起源12/4/2022學(xué)習(xí)目標(biāo)通過(guò)對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過(guò)程，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（盈利性、安全性和流動(dòng)性）以及未來(lái)發(fā)展的新趨勢(shì)。并結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和特殊性，將相關(guān)理論運(yùn)用于完善我國(guó)商業(yè)銀行體系、促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐。12/4/20229學(xué)習(xí)目標(biāo)通過(guò)對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形1.1商業(yè)銀行的起源1.1.1源于貨幣說(shuō)銀行是由貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)演變而來(lái)的，而歷史上的貨幣經(jīng)營(yíng)又是在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上逐漸形成的，可以說(shuō)，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是銀行的先驅(qū)。Bank一詞來(lái)源于古法語(yǔ)和意大利語(yǔ)。意思為早起的貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)活動(dòng)的“板凳”或“錢幣兌換桌”。12/4/2022101.1商業(yè)銀行的起源1.1.1源于貨幣說(shuō)12/4/2021.1.2廟宇借貸說(shuō)A。廟宇中具有閑置的財(cái)物B。廟宇外具有財(cái)物的需求者C。借貸之后，需求者滿足了需求，廟宇獲得了額外的收益。12/4/2022111.1.2廟宇借貸說(shuō)12/4/2022111.1.3早期的銀行雛形A。在金屬貨幣出現(xiàn)之后B。提供兌換和鑒定業(yè)務(wù)C。提供存款和兌換業(yè)務(wù)D。提供貸款業(yè)務(wù)E。銀行家的出現(xiàn)12/4/2022121.1.3早期的銀行雛形12/4/2022121.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.2.1西方商業(yè)銀行的發(fā)展早期的銀行業(yè)A。十三四世紀(jì)形成于貿(mào)易繁榮的意大利B。15世紀(jì)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的出現(xiàn)，產(chǎn)生了世界上第一家存款銀行：圣喬治銀行（意大利.熱那亞.1407）C。16世紀(jì)，資本主義發(fā)展時(shí)期，誕生了著名的威尼斯銀行（1587）12/4/2022131.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.2.1西方商業(yè)銀行的發(fā)展12現(xiàn)代的商業(yè)銀行現(xiàn)代的商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩個(gè)途徑：A。高利貸性質(zhì)的私人銀行逐漸積累演變B。以股份制形式，通過(guò)資本集聚成立1694年，世界上第一家股份制資本主義商業(yè)銀行——英格蘭銀行誕生。12/4/202214現(xiàn)代的商業(yè)銀行12/4/202214西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式西方商業(yè)銀行在保留和發(fā)展傳統(tǒng)的匯兌、結(jié)算、保管、代理等業(yè)務(wù)的同時(shí)，把大量吸收存款和靈活運(yùn)用資產(chǎn)作為主要業(yè)務(wù)。并形成了兩個(gè)主流模式：A。英國(guó)模式：以融通短期商業(yè)資金為資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)的重點(diǎn)。以“真實(shí)票據(jù)論”為依據(jù)，把業(yè)務(wù)集中于自償性貸款——一種隨著商業(yè)活動(dòng)而能自動(dòng)清償?shù)馁J款。12/4/202215西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式12/4/202215B。德國(guó)模式：對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行綜合性的運(yùn)用。提供短期商業(yè)性貸款、周轉(zhuǎn)資金提供進(jìn)出口資金、長(zhǎng)期固定資金提供包銷證券、財(cái)務(wù)便利和咨詢服務(wù)。12/4/202216B。德國(guó)模式：對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行綜合性的運(yùn)用。12/4/202216現(xiàn)代商業(yè)銀行的資金來(lái)源與運(yùn)用A。資金來(lái)源：短、中、長(zhǎng)期存款B。資金運(yùn)用：短、中、長(zhǎng)期貸款，工、農(nóng)業(yè)貸款及消費(fèi)貸款、證券投資業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)。12/4/202217現(xiàn)代商業(yè)銀行的資金來(lái)源與運(yùn)用12/4/2022171.2.2中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展新中國(guó)成立之前A。封建時(shí)代的高利貸性質(zhì)的錢莊B。1845年第一家新式銀行—英國(guó)麗如銀行C。1897年中國(guó)第一家自辦的新式銀行——通商銀行D。1904年官商合辦——戶部銀行。（大清銀行，1908；中國(guó)銀行，1912）E。國(guó)民政府時(shí)期：中國(guó)銀行，交通銀行，中國(guó)農(nóng)民銀行。12/4/2022181.2.2中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展12/4/202218計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期A。中國(guó)人民銀行B。農(nóng)業(yè)銀行C。中國(guó)銀行D。中國(guó)人民建設(shè)銀行E。農(nóng)村信用合作社計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的“大一統(tǒng)”的金融體系。12/4/202219計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期12/4/202219改革開(kāi)放時(shí)期A。中央銀行：中國(guó)人民銀行B。四大國(guó)有銀行：工行、農(nóng)行、建行、中行C。信用合作社（農(nóng)合、城合）D。組建股份制銀行——交通銀行E。政策性銀行：國(guó)開(kāi)、農(nóng)發(fā)、進(jìn)出口銀行F。其他形式的新型商業(yè)銀行：區(qū)域性銀行、企業(yè)組建的銀行、房行以及郵政儲(chǔ)蓄等。12/4/202220改革開(kāi)放時(shí)期12/4/2022201.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.3.1商業(yè)銀行的基本定義：商業(yè)銀行是指依照法律設(shè)立的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。關(guān)鍵詞：依法設(shè)立；吸收存款；發(fā)放貸款；企業(yè)法人12/4/2022211.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.3.1商業(yè)銀行的基本定義：1.3.2商業(yè)銀行的性質(zhì)第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（依法設(shè)立的企業(yè)法人，以盈利為目的）第二，商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。（通過(guò)營(yíng)運(yùn)貨幣來(lái)獲取利潤(rùn)的）第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)。（可以吸收公正存款）12/4/2022221.3.2商業(yè)銀行的性質(zhì)12/4/2022221.3.3商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位第一，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞和紐帶第二，是金融體系的主體和基礎(chǔ)第三，是國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控的基礎(chǔ)和主要渠道。12/4/2022231.3.3商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位12/4/2022231.3.4商業(yè)銀行的職能第一，信用媒介職能：調(diào)劑資金余缺第二，支付媒介職能：辦理支付結(jié)算第三，信用創(chuàng)造職能：通過(guò)貨幣乘數(shù)擴(kuò)大貨幣供給量第四，金融服務(wù)職能：理財(cái)咨詢、信托、租賃等第五，政策職能：充當(dāng)宏觀調(diào)控手段12/4/2022241.3.4商業(yè)銀行的職能12/4/2022241.2.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)第一，盈利性。盈利性是指商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)資金獲得利潤(rùn)的能力。商業(yè)銀行利潤(rùn)＝各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入－各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)收入：利息收入，投資收益，中間業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)支出：利息支出，管理費(fèi)用，稅金，呆壞帳如何提高商業(yè)銀行的盈利性？A。提高收入方面：提高資金營(yíng)運(yùn)能力，提高表外業(yè)務(wù)收入，減少不良資產(chǎn)比例。B。減少支出方面：降低資金營(yíng)運(yùn)成本，降低綜合管理費(fèi)用，防范意外損失。12/4/2022251.2.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)第一，盈利性。12/4/202第二，安全性安全性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、信譽(yù)以及存在與發(fā)展的必要條件免遭損失的可靠程度。如何提高商業(yè)銀行資金的安全性？A?？茖W(xué)安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。（貸款存款比，不良資產(chǎn)占比）B。建立必要的預(yù)防線，防止意外事件發(fā)生。（保持流動(dòng)性和自有資本，設(shè)立呆賬準(zhǔn)備金）C。依法經(jīng)營(yíng)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。12/4/202226第二，安全性12/4/202226第三，流動(dòng)性流動(dòng)性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)的能力。流動(dòng)性的判斷依據(jù)：A。資產(chǎn)的變現(xiàn)速度B。資產(chǎn)的變現(xiàn)成本。變現(xiàn)速度最快的有：庫(kù)存現(xiàn)金，在中央銀行的超額準(zhǔn)備金，在其他銀行的存款。變現(xiàn)成本最低的有：買賣資產(chǎn)變現(xiàn)，借款和吸收存款，增資擴(kuò)股。變現(xiàn)速度最慢的有：長(zhǎng)期投資，抵押貸款，中長(zhǎng)期信用貸款。12/4/202227第三，流動(dòng)性12/4/202227盈利性、安全性、流動(dòng)性的矛盾與調(diào)和A。盈利性與安全性的矛盾B。盈利性與流動(dòng)性的矛盾C。安全性與流動(dòng)性的矛盾對(duì)于三者之間的協(xié)調(diào)，關(guān)鍵是要正確地把握住一個(gè)“度”。12/4/202228盈利性、安全性、流動(dòng)性的矛盾與調(diào)和12/4/2022281.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)A。1929～1933年的經(jīng)濟(jì)危機(jī)B。20世紀(jì)60年代的“脫媒”危機(jī)C。20世紀(jì)80年代的經(jīng)營(yíng)危機(jī)D。20世紀(jì)90年代以來(lái)的虧損危機(jī)例如：日本大和銀行案，英國(guó)巴林銀行案，法國(guó)興業(yè)銀行案E。21世紀(jì)初美國(guó)的次貸危機(jī)12/4/2022291.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)12/41.5.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化第一，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化A。國(guó)際環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行尤其是國(guó)際商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是最重要的因素之一。

B。國(guó)際經(jīng)濟(jì)狀況的大幅度波動(dòng)使經(jīng)濟(jì)的不確定性增大，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)加大。12/4/2022301.5.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化12/4/202230第二，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行提供廣闊的發(fā)展空間的同時(shí)也使其競(jìng)爭(zhēng)加劇A。1980年以后，許多國(guó)家先后實(shí)行了金融自由化政策。B。隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，金融全球化和一體化逐步形成。C。由于資產(chǎn)證券化和融資證券化的發(fā)展:為商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)，提供綜合性、多功能金融服務(wù)，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍和增加銀行業(yè)務(wù)收入創(chuàng)造了有利條件；也給其他非金融機(jī)構(gòu)以及大公司直接在資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)上籌集自己提供了便利12/4/202231第二，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行提供廣闊的發(fā)展空間的同時(shí)也使定義銀行監(jiān)管：

是指政府和金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行包括開(kāi)業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管制、資產(chǎn)負(fù)債控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動(dòng)及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。

12/4/202232定義銀行監(jiān)管：12/4/2022321.5.3對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目的第一，保護(hù)存款人權(quán)益，維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定。第二，發(fā)揮商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的職能第三，確保宏觀調(diào)控政策的實(shí)施。12/4/2022331.5.3對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目的12/4/2022331.5.4對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的措施。第一，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管:A。商業(yè)銀行的清償能力和流動(dòng)性;B。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)理人員的管理。第二，直接監(jiān)管與間接監(jiān)管相結(jié)合。第三，建立完整的報(bào)表制度。第四，嚴(yán)厲的制裁措施。12/4/2022341.5.4對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的措施。第一，中央銀行對(duì)商業(yè)銀1.5.5商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制主要內(nèi)容：（1）確定檢查標(biāo)準(zhǔn)。（2）嚴(yán)格業(yè)務(wù)程序。（3）確立崗位責(zé)任。（4）建立專職的組織機(jī)構(gòu)。（5）加強(qiáng)內(nèi)部稽核。12/4/2022351.5.5商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制12/4/202235商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機(jī)制的原則（1）及時(shí)性原則（2）全面性原則（3）有效性原則12/4/202236商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機(jī)制的原則12/4/2022361.6商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)1.6.1商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)20世紀(jì)90年代以后，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)種類，處理業(yè)務(wù)的手段，經(jīng)營(yíng)管理思想、體制等方面與過(guò)去相比有著明顯差別，表現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)和趨勢(shì)：12/4/2022371.6商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)1.6.1商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)

1．混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)2．經(jīng)營(yíng)手段電子化1）業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化。2）綜合管理信息化。3）銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化。3．制度同質(zhì)化1）產(chǎn)權(quán)制度的同質(zhì)化。2）監(jiān)管制度的同質(zhì)化。3）內(nèi)部控制制度的同質(zhì)化。

12/4/2022381．混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)12/4/2022384.金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展金融創(chuàng)新:是指在金融領(lǐng)域內(nèi)對(duì)各種要素實(shí)行新的組合，也泛指金融體系和金融市場(chǎng)上出現(xiàn)的新的事物。5．資產(chǎn)證券化銀行資產(chǎn)證券化即銀行將非市場(chǎng)化、信用質(zhì)量相異的資產(chǎn)重新包裝成新的流動(dòng)性證券，亦即銀行將貸款或應(yīng)收款轉(zhuǎn)換為可轉(zhuǎn)讓的證券的過(guò)程。12/4/2022394.金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展12/4/20223920世紀(jì)80年代中期以來(lái)，西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了證券化發(fā)展的趨勢(shì)。這表現(xiàn)在兩個(gè)方面：傳統(tǒng)的銀行信貸融資越來(lái)越多的被各種各樣的證券融資所取代。商業(yè)銀行越來(lái)越多的通過(guò)把貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為證券出售給投資者的方式來(lái)擴(kuò)大資金的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。12/4/20224020世紀(jì)80年代中期以來(lái)，西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)6．國(guó)際銀行的并購(gòu)與擴(kuò)張風(fēng)潮并購(gòu)本身能為新機(jī)構(gòu)帶來(lái)直接或間接的效益:節(jié)約成本；擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和市場(chǎng)份額；有利于風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力；提高新機(jī)構(gòu)在金融體系中的地位，并借助于這種特殊地位享受中央銀行或政府的特殊的照顧。超大銀行的弊端:本身管理難度增大，政府對(duì)其管理難度也增大。大銀行的信用創(chuàng)造能力強(qiáng)，有可能干擾中央銀行貨幣政策效果。12/4/2022416．國(guó)際銀行的并購(gòu)與擴(kuò)張風(fēng)潮12/4/2022411.6.2對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的啟示從國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，我們可以得到下面幾點(diǎn)啟發(fā)：1.拓寬商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍，逐步走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)2.深化國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革3.加快處置國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款4．充分發(fā)揮分支行的銷售優(yōu)勢(shì)5．加快金融電子化水平6.加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管

12/4/2022421.6.2對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的啟示12/4/202242第一章商業(yè)銀行概述12/4/20224312/4/202243第一章商業(yè)銀行概述12/4/202244第一章商業(yè)銀行概述12/4/20221復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院呂健fdlujian@126.com12/4/202245復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院12/4/20222先從全球熱點(diǎn)事件談起…12/4/202246先從全球熱點(diǎn)事件談起…12/4/20223熱點(diǎn)事件一：美國(guó)次貸危機(jī)“次級(jí)抵押貸款危機(jī)”，簡(jiǎn)稱“次貸危機(jī)”，由美國(guó)次級(jí)抵押貸款市場(chǎng)動(dòng)蕩引起的金融危機(jī)。一場(chǎng)因次級(jí)抵押貸款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)、投資基金被迫關(guān)閉、股市劇烈震蕩引起的風(fēng)暴2007年8月席卷美國(guó)、歐盟和日本等世界主要金融市場(chǎng)。

次貸是…次貸危機(jī)產(chǎn)生的環(huán)境是…次貸危機(jī)產(chǎn)生的原因是…次貸危機(jī)對(duì)世界的影響是…12/4/202247熱點(diǎn)事件一：美國(guó)次貸危機(jī)“次級(jí)抵押貸款危機(jī)”，簡(jiǎn)稱“次熱點(diǎn)事件二：法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案

2008年1月24日，法國(guó)第二大上市銀行——法國(guó)興業(yè)銀行宣布，該行發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部的一名交易員有詐騙行為，給銀行造成了49億歐元(71.6億美元)的損失。導(dǎo)致興業(yè)銀行的股票大跌，并在歐洲市場(chǎng)停牌，其債券也被評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)降級(jí)。同時(shí)，興業(yè)銀行也被迫宣布增資55億歐元，以維持收支平衡。12/4/202248熱點(diǎn)事件二：法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案2008年1月24日，法國(guó)

本次詐騙案的罪魁禍?zhǔn)拙褪潜幻襟w稱為“魔鬼交易員”的杰洛米·科維爾，他以虛假買賣手法大量購(gòu)入歐股期指淡倉(cāng)，令法興銀行這家在歐元區(qū)排名第四的金融集團(tuán)，遭遇全球金融史上最大宗交易虧損。（20世紀(jì)90年代中期的日本大和銀行虧損11億美元，英國(guó)的巴林銀行虧損為13.8億美元。）杰洛米·科維爾12/4/202249本次詐騙案的罪魁禍?zhǔn)拙褪潜幻襟w稱為“魔鬼交易員”的杰洛

從次貸危機(jī)到法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案，事實(shí)表明即使在金融市場(chǎng)高度發(fā)達(dá)的西方經(jīng)濟(jì)體，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理也依然是一個(gè)重要課題，其制度要達(dá)到完善水平還有很長(zhǎng)的路要走。

正是這些熱點(diǎn)事件，讓全球的目關(guān)共同聚焦到了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理之上。12/4/202250從次貸危機(jī)到法國(guó)興業(yè)銀行欺詐案，事實(shí)表明即使在金融市場(chǎng)第一章商業(yè)銀行概述1.1商業(yè)銀行的起源1.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)1.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.6商業(yè)銀行發(fā)展的新趨勢(shì)12/4/202251第一章商業(yè)銀行概述1.1商業(yè)銀行的起源12/4/2022學(xué)習(xí)目標(biāo)通過(guò)對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過(guò)程，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（盈利性、安全性和流動(dòng)性）以及未來(lái)發(fā)展的新趨勢(shì)。并結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和特殊性，將相關(guān)理論運(yùn)用于完善我國(guó)商業(yè)銀行體系、促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐。12/4/202252學(xué)習(xí)目標(biāo)通過(guò)對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形1.1商業(yè)銀行的起源1.1.1源于貨幣說(shuō)銀行是由貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)演變而來(lái)的，而歷史上的貨幣經(jīng)營(yíng)又是在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上逐漸形成的，可以說(shuō)，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是銀行的先驅(qū)。Bank一詞來(lái)源于古法語(yǔ)和意大利語(yǔ)。意思為早起的貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)活動(dòng)的“板凳”或“錢幣兌換桌”。12/4/2022531.1商業(yè)銀行的起源1.1.1源于貨幣說(shuō)12/4/2021.1.2廟宇借貸說(shuō)A。廟宇中具有閑置的財(cái)物B。廟宇外具有財(cái)物的需求者C。借貸之后，需求者滿足了需求，廟宇獲得了額外的收益。12/4/2022541.1.2廟宇借貸說(shuō)12/4/2022111.1.3早期的銀行雛形A。在金屬貨幣出現(xiàn)之后B。提供兌換和鑒定業(yè)務(wù)C。提供存款和兌換業(yè)務(wù)D。提供貸款業(yè)務(wù)E。銀行家的出現(xiàn)12/4/2022551.1.3早期的銀行雛形12/4/2022121.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.2.1西方商業(yè)銀行的發(fā)展早期的銀行業(yè)A。十三四世紀(jì)形成于貿(mào)易繁榮的意大利B。15世紀(jì)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的出現(xiàn)，產(chǎn)生了世界上第一家存款銀行：圣喬治銀行（意大利.熱那亞.1407）C。16世紀(jì)，資本主義發(fā)展時(shí)期，誕生了著名的威尼斯銀行（1587）12/4/2022561.2商業(yè)銀行的發(fā)展歷程1.2.1西方商業(yè)銀行的發(fā)展12現(xiàn)代的商業(yè)銀行現(xiàn)代的商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩個(gè)途徑：A。高利貸性質(zhì)的私人銀行逐漸積累演變B。以股份制形式，通過(guò)資本集聚成立1694年，世界上第一家股份制資本主義商業(yè)銀行——英格蘭銀行誕生。12/4/202257現(xiàn)代的商業(yè)銀行12/4/202214西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式西方商業(yè)銀行在保留和發(fā)展傳統(tǒng)的匯兌、結(jié)算、保管、代理等業(yè)務(wù)的同時(shí)，把大量吸收存款和靈活運(yùn)用資產(chǎn)作為主要業(yè)務(wù)。并形成了兩個(gè)主流模式：A。英國(guó)模式：以融通短期商業(yè)資金為資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)的重點(diǎn)。以“真實(shí)票據(jù)論”為依據(jù)，把業(yè)務(wù)集中于自償性貸款——一種隨著商業(yè)活動(dòng)而能自動(dòng)清償?shù)馁J款。12/4/202258西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式12/4/202215B。德國(guó)模式：對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行綜合性的運(yùn)用。提供短期商業(yè)性貸款、周轉(zhuǎn)資金提供進(jìn)出口資金、長(zhǎng)期固定資金提供包銷證券、財(cái)務(wù)便利和咨詢服務(wù)。12/4/202259B。德國(guó)模式：對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行綜合性的運(yùn)用。12/4/202216現(xiàn)代商業(yè)銀行的資金來(lái)源與運(yùn)用A。資金來(lái)源：短、中、長(zhǎng)期存款B。資金運(yùn)用：短、中、長(zhǎng)期貸款，工、農(nóng)業(yè)貸款及消費(fèi)貸款、證券投資業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)。12/4/202260現(xiàn)代商業(yè)銀行的資金來(lái)源與運(yùn)用12/4/2022171.2.2中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展新中國(guó)成立之前A。封建時(shí)代的高利貸性質(zhì)的錢莊B。1845年第一家新式銀行—英國(guó)麗如銀行C。1897年中國(guó)第一家自辦的新式銀行——通商銀行D。1904年官商合辦——戶部銀行。（大清銀行，1908；中國(guó)銀行，1912）E。國(guó)民政府時(shí)期：中國(guó)銀行，交通銀行，中國(guó)農(nóng)民銀行。12/4/2022611.2.2中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展12/4/202218計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期A。中國(guó)人民銀行B。農(nóng)業(yè)銀行C。中國(guó)銀行D。中國(guó)人民建設(shè)銀行E。農(nóng)村信用合作社計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的“大一統(tǒng)”的金融體系。12/4/202262計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期12/4/202219改革開(kāi)放時(shí)期A。中央銀行：中國(guó)人民銀行B。四大國(guó)有銀行：工行、農(nóng)行、建行、中行C。信用合作社（農(nóng)合、城合）D。組建股份制銀行——交通銀行E。政策性銀行：國(guó)開(kāi)、農(nóng)發(fā)、進(jìn)出口銀行F。其他形式的新型商業(yè)銀行：區(qū)域性銀行、企業(yè)組建的銀行、房行以及郵政儲(chǔ)蓄等。12/4/202263改革開(kāi)放時(shí)期12/4/2022201.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.3.1商業(yè)銀行的基本定義：商業(yè)銀行是指依照法律設(shè)立的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。關(guān)鍵詞：依法設(shè)立；吸收存款；發(fā)放貸款；企業(yè)法人12/4/2022641.3商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.3.1商業(yè)銀行的基本定義：1.3.2商業(yè)銀行的性質(zhì)第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（依法設(shè)立的企業(yè)法人，以盈利為目的）第二，商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。（通過(guò)營(yíng)運(yùn)貨幣來(lái)獲取利潤(rùn)的）第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)。（可以吸收公正存款）12/4/2022651.3.2商業(yè)銀行的性質(zhì)12/4/2022221.3.3商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位第一，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞和紐帶第二，是金融體系的主體和基礎(chǔ)第三，是國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控的基礎(chǔ)和主要渠道。12/4/2022661.3.3商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位12/4/2022231.3.4商業(yè)銀行的職能第一，信用媒介職能：調(diào)劑資金余缺第二，支付媒介職能：辦理支付結(jié)算第三，信用創(chuàng)造職能：通過(guò)貨幣乘數(shù)擴(kuò)大貨幣供給量第四，金融服務(wù)職能：理財(cái)咨詢、信托、租賃等第五，政策職能：充當(dāng)宏觀調(diào)控手段12/4/2022671.3.4商業(yè)銀行的職能12/4/2022241.2.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)第一，盈利性。盈利性是指商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)資金獲得利潤(rùn)的能力。商業(yè)銀行利潤(rùn)＝各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入－各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)收入：利息收入，投資收益，中間業(yè)務(wù)收入業(yè)務(wù)支出：利息支出，管理費(fèi)用，稅金，呆壞帳如何提高商業(yè)銀行的盈利性？A。提高收入方面：提高資金營(yíng)運(yùn)能力，提高表外業(yè)務(wù)收入，減少不良資產(chǎn)比例。B。減少支出方面：降低資金營(yíng)運(yùn)成本，降低綜合管理費(fèi)用，防范意外損失。12/4/2022681.2.4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)第一，盈利性。12/4/202第二，安全性安全性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、信譽(yù)以及存在與發(fā)展的必要條件免遭損失的可靠程度。如何提高商業(yè)銀行資金的安全性？A?？茖W(xué)安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。（貸款存款比，不良資產(chǎn)占比）B。建立必要的預(yù)防線，防止意外事件發(fā)生。（保持流動(dòng)性和自有資本，設(shè)立呆賬準(zhǔn)備金）C。依法經(jīng)營(yíng)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。12/4/202269第二，安全性12/4/202226第三，流動(dòng)性流動(dòng)性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)的能力。流動(dòng)性的判斷依據(jù)：A。資產(chǎn)的變現(xiàn)速度B。資產(chǎn)的變現(xiàn)成本。變現(xiàn)速度最快的有：庫(kù)存現(xiàn)金，在中央銀行的超額準(zhǔn)備金，在其他銀行的存款。變現(xiàn)成本最低的有：買賣資產(chǎn)變現(xiàn)，借款和吸收存款，增資擴(kuò)股。變現(xiàn)速度最慢的有：長(zhǎng)期投資，抵押貸款，中長(zhǎng)期信用貸款。12/4/202270第三，流動(dòng)性12/4/202227盈利性、安全性、流動(dòng)性的矛盾與調(diào)和A。盈利性與安全性的矛盾B。盈利性與流動(dòng)性的矛盾C。安全性與流動(dòng)性的矛盾對(duì)于三者之間的協(xié)調(diào)，關(guān)鍵是要正確地把握住一個(gè)“度”。12/4/202271盈利性、安全性、流動(dòng)性的矛盾與調(diào)和12/4/2022281.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)A。1929～1933年的經(jīng)濟(jì)危機(jī)B。20世紀(jì)60年代的“脫媒”危機(jī)C。20世紀(jì)80年代的經(jīng)營(yíng)危機(jī)D。20世紀(jì)90年代以來(lái)的虧損危機(jī)例如：日本大和銀行案，英國(guó)巴林銀行案，法國(guó)興業(yè)銀行案E。21世紀(jì)初美國(guó)的次貸危機(jī)12/4/2022721.5商業(yè)銀行的監(jiān)管1.5.1商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)12/41.5.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化第一，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化A。國(guó)際環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行尤其是國(guó)際商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是最重要的因素之一。

B。國(guó)際經(jīng)濟(jì)狀況的大幅度波動(dòng)使經(jīng)濟(jì)的不確定性增大，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)加大。12/4/2022731.5.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化12/4/202230第二，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行提供廣闊的發(fā)展空間的同時(shí)也使其競(jìng)爭(zhēng)加劇A。1980年以后，許多國(guó)家先后實(shí)行了金融自由化政策。B。隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，金融全球化和一體化逐步形成。C。由于資產(chǎn)證券化和融資證券化的發(fā)展:為商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)，提供綜合性、多功能金融服務(wù)，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍和增加銀行業(yè)務(wù)收入創(chuàng)造了有利條件；也給其他非金融機(jī)構(gòu)以及大公司直接在資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)上籌集自己提供了便利12/4/202274第二，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行提供廣闊的發(fā)展空間的同時(shí)也使定義銀行監(jiān)管：

是指政府和金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行包括開(kāi)業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管制、資產(chǎn)負(fù)債控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動(dòng)及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。

12/4/202275定義銀行監(jiān)管：12/4/2022321.5.3對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目的第一，保護(hù)存款人權(quán)益，維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定。第二，發(fā)揮商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的職能第三，確保宏觀調(diào)控政策的實(shí)施。12/4/2022761.5.3對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目的12/4/2022331.5.4對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的措施。第一，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管:A。商業(yè)銀行的清償能力和流動(dòng)性;B。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)理人員的管理。第二，直接監(jiān)管與間接監(jiān)管相結(jié)合。第三，建立完整的報(bào)表制度。第四，嚴(yán)厲的制裁措施。12/4/2022771.5.4對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的措施。第一，中央銀行對(duì)商業(yè)銀1.5.5商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制主要內(nèi)容：（1）確定檢查標(biāo)準(zhǔn)。（2）嚴(yán)格業(yè)務(wù)程序。（3）確立崗位責(zé)任。（4）建立