銀行全面風(fēng)險管理體系

銀行全面風(fēng)險管理體系全面風(fēng)險管理是指通過建立有效制衡的風(fēng)險治理架構(gòu)，培育穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化，制定統(tǒng)一的風(fēng)險管理策略和風(fēng)險偏好，執(zhí)行風(fēng)險限額和風(fēng)險管理政策，有效識別、評估、計量、監(jiān)測、控制或緩釋、報告各類風(fēng)險，為實現(xiàn)集團經(jīng)營和戰(zhàn)略目標提供保證。本行在全面風(fēng)險管理中遵循的原則包括全覆蓋、匹配性、獨立性、前瞻性、有效性原則等。董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層及其專業(yè)委員會、風(fēng)險管理部門和內(nèi)部審計部門等構(gòu)成本行風(fēng)險管理的組織架構(gòu)。本行風(fēng)險管理組織架構(gòu)如下：杠桿率情況表人民幣百萬元，百分比除外?02021年12月31日2021年9月30日2021年6月30日2021年3月31日2020年12月31日一級資本凈額3,241,3643/32,0953,009.6412,956,9712,872,792調(diào)處后的表內(nèi)外資產(chǎn)余顏37,292,52237,682,35737370,52536,423,22135,300.338杠桿率(%)8.698.318.058.128.14注：杠桿率掖木相關(guān)信息請參見?未經(jīng)審計財務(wù)報表補充資料”.2021年，本行遵循"主動防、智能控、全面管"的風(fēng)險管理路徑，推進“管住人、管住錢、管好防線、管好底線〃重點措施落地，提升全面風(fēng)險管理成效。制定實施風(fēng)險管理三年規(guī)劃，完善風(fēng)險管理制度體系，夯實風(fēng)險管理三道防線建設(shè)，落實風(fēng)險管理責任。強化風(fēng)險偏好和限額管理，加強風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，提升風(fēng)險防控主動性與前瞻性。依托融安e盾等智能平臺，加快推進風(fēng)險管理數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型。加強新興領(lǐng)域風(fēng)險管理，將氣候風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系，建立氣候風(fēng)險治理架構(gòu)，強化氣候風(fēng)險識別與管理，開展氣候風(fēng)險壓力測試。1信用風(fēng)險信用風(fēng)險管理信用風(fēng)險是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。本行信用風(fēng)險主要來源包括：貸款、資金業(yè)務(wù)（含存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售、企業(yè)債券和金融債券投資等）、應(yīng)收款項、表外信用業(yè)務(wù)（含擔保、承諾、金融衍生品交易等）。本行嚴格遵循信用風(fēng)險管理相關(guān)監(jiān)管要求，在董事會和高級管理層的領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標，實行獨立、集中、垂直的信用風(fēng)險管理模式。董事會對信用風(fēng)險管理有效性承擔最終責任。高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的信用風(fēng)險管理戰(zhàn)略、總體政策及體系。高級管理層下設(shè)的信用風(fēng)險管理委員會是本行信用風(fēng)險管理的審議決策機構(gòu)，負責審議信用風(fēng)險管理的重大、重要事項，并按照信用風(fēng)險管理委員會章程開展工作。各級信貸與投資管理部門負責本級的信用風(fēng)險牽頭管理工作，各業(yè)務(wù)部門按照職能分工執(zhí)行本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信用風(fēng)險管理政策和標準。按照貸款風(fēng)險分類的監(jiān)管要求，本行實行貸款質(zhì)量五級分類管理，根據(jù)預(yù)計貸款本息收回的可能性把貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。為實行信貸資產(chǎn)質(zhì)量精細化管理，提高風(fēng)險管理水平，本行對公司類貸款實施十二級內(nèi)部分類體系。本行對個人信貸資產(chǎn)質(zhì)量實施五級分類管理，綜合考慮借款人的違約月數(shù)、預(yù)期損失率、信用狀況、擔保情況等定性和定量因素，確定貸款質(zhì)量分類結(jié)果。本行準確把握投融資業(yè)務(wù)布局和方向，強化信用風(fēng)險管理。制度方面，持續(xù)加強信貸制度體系建設(shè)，優(yōu)化信貸產(chǎn)品制度，持續(xù)夯實非標準化代理投資制度基礎(chǔ)。行業(yè)方面，突出支持重點行業(yè)、重點區(qū)域、重點客戶、重大項目等“四重一大〃優(yōu)質(zhì)信貸市場；積極支持"兩新一重〃、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、醫(yī)教養(yǎng)等消費升級服務(wù)業(yè)；重點支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、普惠金融、綠色金融、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域。區(qū)域方面，積極貫徹落實京津冀、長三角、大灣區(qū)、中部及成渝經(jīng)濟圈五大重點區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)完善差異化區(qū)域信貸政策，積極支持促進國內(nèi)國際雙循環(huán)、完善中國市場全球供應(yīng)鏈相關(guān)行業(yè)的融資需求。不斷推進個人貸款信用風(fēng)險管理"移動化、數(shù)字化、智慧化、專業(yè)化〃，持續(xù)加強"智慧大腦〃賦能個人貸款信用風(fēng)險管理應(yīng)用，完善個人貸款全面風(fēng)險監(jiān)測體系，提升關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信用風(fēng)險管理能力，強化客戶準入端和按揭項目等重要風(fēng)險點風(fēng)險防控。嚴格管控地方政府債務(wù)、房地產(chǎn)、"兩高"（高耗能、高排放）行業(yè)等重點領(lǐng)域風(fēng)險。嚴格執(zhí)行國家關(guān)于地方債務(wù)管理和融資平臺的法規(guī)和監(jiān)管政策，持續(xù)做好信貸準入管理和監(jiān)測，嚴守不發(fā)生區(qū)域系統(tǒng)性風(fēng)險底線，積極研究和防范商業(yè)化建設(shè)運營風(fēng)險；穩(wěn)妥配合地方政府和融資平臺公司做好存量到期融資風(fēng)險化解，做好債務(wù)風(fēng)險緩釋和融資監(jiān)測分析。嚴格落實國家房地產(chǎn)領(lǐng)域政策導(dǎo)向，穩(wěn)妥實施房地產(chǎn)審慎管理要求，繼續(xù)對商業(yè)性房地產(chǎn)投融資實施限額管理，密切關(guān)注各地區(qū)房地產(chǎn)市場風(fēng)險變化情況，嚴防高杠桿擴張房地產(chǎn)集團客戶風(fēng)險，提高精細化管理水平。貫徹綠色發(fā)展理念，進一步加強“兩高"行業(yè)投融資管控，前瞻性加強投融資結(jié)構(gòu)調(diào)整和風(fēng)險防控，推動高碳行業(yè)實現(xiàn)"低碳轉(zhuǎn)型〃。信用風(fēng)險分析貸款五級分類分布情況貸款和不良貸款結(jié)構(gòu)按貸款客戶行業(yè)劃分的境內(nèi)分行公司類貸款和不良貸款結(jié)構(gòu)按地域劃分的貸款和不良貸款結(jié)構(gòu)貸款減值準備變動情況按擔保類型劃分的貸款結(jié)構(gòu)逾期貸款重組貸款貸款遷徙率大額風(fēng)險暴露管理借款人集中度2市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。本行面臨的市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險（包括黃金）。市場風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測、控制和報告市場風(fēng)險的全過程,市場風(fēng)險管理的目標是根據(jù)本行風(fēng)險偏好將市場風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益最大化。本行嚴格遵循市場風(fēng)險管理相關(guān)監(jiān)管要求，實行獨立、集中、統(tǒng)籌的市場風(fēng)險管理模式，形成了金融市場業(yè)務(wù)前、中、后臺相分離的管理組織架構(gòu)。董事會承擔對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責任；高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略、總體政策及體系；高級管理層下設(shè)的市場風(fēng)險管理委員會是本行市場風(fēng)險管理的審議決策機構(gòu)，負責審議市場風(fēng)險管理的重大事項，并按照市場風(fēng)險管理委員會工作規(guī)則開展工作；各級風(fēng)險管理部門負責本級的市場風(fēng)險牽頭管理工作，各業(yè)務(wù)部門按照職能分工執(zhí)行本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的市場風(fēng)險管理政策和標準。2021年，本行持續(xù)深化集團市場風(fēng)險管理。加強集團市場風(fēng)險限額管控，核定印發(fā)2021年集團市場風(fēng)險限額方案；及時開展利率、匯率、商品風(fēng)險前瞻性分析，持續(xù)開展全球金融市場監(jiān)測，健全風(fēng)險快速報告機制；科技賦能，提升市場風(fēng)險管理系統(tǒng)智能化水平，持續(xù)推進全球市場風(fēng)險管理系統(tǒng)（GMRM）境外機構(gòu)延伸應(yīng)用，穩(wěn)步推進第三版巴塞爾協(xié)議改革最終方案市場風(fēng)險標準法實施。交易賬簿市場風(fēng)險管理本行持續(xù)加強交易賬簿市場風(fēng)險管理和產(chǎn)品控制工作，采用風(fēng)險價值（VaR）,壓力測試、敏感度分析、敞口分析、損益分析、價格監(jiān)測等多種方法對交易賬簿產(chǎn)品進行計量管理。持續(xù)優(yōu)化基于交易組合的市場風(fēng)險限額管理體系，精細化限額指標，完善動態(tài)管理機制，滿足新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)時效性要求，依托全球市場風(fēng)險管理系統(tǒng)（GMRM）實現(xiàn)快速靈活的限額監(jiān)控及動態(tài)調(diào)整。有關(guān)交易賬簿風(fēng)險價值（VaR）情況，請參見"財務(wù)報表附注七、3.1風(fēng)險價值（VaR）”。匯率風(fēng)險管理匯率風(fēng)險是指外匯資產(chǎn)與外匯負債之間幣種結(jié)構(gòu)不平衡產(chǎn)生的外匯敞口因匯率的不利變動而蒙受損失的風(fēng)險。匯率風(fēng)險管理目標是確保將匯率變動對本行財務(wù)狀況和股東權(quán)益的影響控制在可承受的范圍內(nèi)。本行主要通過采取限額管理和風(fēng)險對沖手段規(guī)避匯率風(fēng)險。本行按季度進行匯率風(fēng)險敏感性分析和壓力測試，高級管理層和市場風(fēng)險管理委員會按季度審閱匯率風(fēng)險報告。2021年，本行密切關(guān)注外部環(huán)境變化和市場形勢，積極運用限額管理和風(fēng)險對沖等多項組合管理措施，提升集團外匯資產(chǎn)負債匹配程度，加強境外機構(gòu)資本金保值管理，匯率風(fēng)險總體可控。流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指本行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。引起流動性風(fēng)險的事件或因素包括：市場流動性重大不利變化、存款客戶支取存款、貸款客戶提款、債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配、資產(chǎn)變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和附屬機構(gòu)相關(guān)風(fēng)險等。流動性風(fēng)險管理本行流動性風(fēng)險管理體系與總體發(fā)展戰(zhàn)略和整體風(fēng)險管理體系相一致,并與業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)，由以下基本要素構(gòu)成：有效的流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)；完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序；有效的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制；完備的管理信息系統(tǒng)。本行流動性風(fēng)險管理的治理結(jié)構(gòu)包括：由董事會及其專門委員會、總行資產(chǎn)負債管理委員會和總行風(fēng)險管理委員會組成的決策體系，由監(jiān)事會、內(nèi)部審計局和總行內(nèi)控合規(guī)部組成的監(jiān)督體系，由總行資產(chǎn)負債管理部、各表內(nèi)外業(yè)務(wù)牽頭管理部門、信息科技部門、運行管理部門及分支機構(gòu)相關(guān)部門組成的執(zhí)行體系。上述體系按職能分工分別履行流動性風(fēng)險管理的決策、監(jiān)督和執(zhí)行職能。流動性風(fēng)險管理的目標是通過建立健全流動性風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)對集團和法人層面、各附屬機構(gòu)、各分支機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動性風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，確保在正常經(jīng)營條件及壓力狀態(tài)下，流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。本行流動性風(fēng)險管理策略、政策根據(jù)流動性風(fēng)險偏好制定，涵蓋表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動性風(fēng)險管理。流動性風(fēng)險管理策略明確流動性風(fēng)險管理的總體目標和管理模式，并列明主要政策和程序。流動性風(fēng)險管理政策具體結(jié)合本行外部宏觀經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展情況制定，有效均衡安全性、流動性和收益性。本行充分考慮可能影響本行流動性狀況的各種宏微觀因素，結(jié)合外部經(jīng)營環(huán)境變化、監(jiān)管要求、本行業(yè)務(wù)特點和復(fù)雜程度，定期按季度或?qū)ｎ}實施壓力測試。2021年，本行堅持穩(wěn)健審慎的流動性管理策略，集團流動性平穩(wěn)運行。加大資金監(jiān)測力度，保持合理充裕的流動性儲備；優(yōu)化升級流動性風(fēng)險管理機制和系統(tǒng)，流動性風(fēng)險監(jiān)測、計量、管控的自動化和智能化水平持續(xù)提升；加強境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣流動性風(fēng)險管理，優(yōu)化多層級、多維度的流動性監(jiān)測和預(yù)警體