公司財(cái)務(wù)審批流程

企業(yè)財(cái)務(wù)審批制度及流程一、目的為了提高公司管理水平，理順管理關(guān)系，根據(jù)公司章程，制定財(cái)務(wù)審批流不同的簽批流程，均需嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。二、說明總經(jīng)理可決定金額在人民幣_(tái)________萬元（含）以內(nèi)的日常費(fèi)用開支（但購(gòu)置合同的款項(xiàng)支付。董事長(zhǎng)可決定金額在人民幣_(tái)__________萬元（含）以內(nèi)的費(fèi)用開支、經(jīng)營(yíng)合同、工程合同、資產(chǎn)購(gòu)置及相應(yīng)的款項(xiàng)支出。費(fèi)用報(bào)銷制度及流程1.相關(guān)人員必須按照財(cái)務(wù)規(guī)范要求和規(guī)定的時(shí)間填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。2.直接主管必須對(duì)以下方面進(jìn)行審核：2）費(fèi)用的合理性；若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員重新整理提報(bào)。3.部門主管審核簽字后，將報(bào)銷單據(jù)提交給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)人員進(jìn)行報(bào)銷費(fèi)用的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括：1）產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；2）財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用；若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重新整理提報(bào)。4.財(cái)務(wù)部對(duì)審核符合要求的報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。5.報(bào)銷額度超出總經(jīng)理可決定金額，必須由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)簽字；6.財(cái)務(wù)部出納根據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好報(bào)銷款項(xiàng)。7.財(cái)務(wù)部出納通知報(bào)銷人領(lǐng)款，領(lǐng)款時(shí)，報(bào)銷人員必須在《費(fèi)用報(bào)銷單》上領(lǐng)款人出進(jìn)行簽字確認(rèn)。如是代領(lǐng)人進(jìn)行領(lǐng)款，必須出具委托書并有雙方的簽字或手印證明。8.財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)已完成的報(bào)銷單據(jù)和公司財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)報(bào)表處理。采購(gòu)審批制度及流程1.申購(gòu)人提出采購(gòu)需求，提交直接主管審核；2.3.財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)進(jìn)行費(fèi)用確認(rèn)，主要內(nèi)容包括：1）產(chǎn)生的費(fèi)用是否符采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)；2）財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用；若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)部門重新整理提報(bào)。4.財(cái)務(wù)部對(duì)審核符合要求的《采購(gòu)申請(qǐng)單》統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行批準(zhǔn)簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)處理。5.采購(gòu)額度超出總經(jīng)理可決定金額，必須由董