論我國在國際貿(mào)易中應(yīng)對反補(bǔ)貼之狀況與策略

論我國在國際貿(mào)易中應(yīng)對反補(bǔ)貼之狀況與策略黃寧（華東政法大學(xué)法律學(xué)院2011級政法干警研究生班學(xué)號：116100011）【摘要】近年來,美國、加拿大等國家為了縮小對我國的貿(mào)易逆差,在繼續(xù)頻頻對我國采取反傾銷措施的同時,又試圖通過另一救濟(jì)措施——反補(bǔ)貼來限制我國的出口,因此分析WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》的有關(guān)規(guī)定與我國現(xiàn)在面臨的反補(bǔ)貼形勢及其產(chǎn)生的原因十分必要,對于合理規(guī)避和減少國外反補(bǔ)貼調(diào)查、制定與之相一致的發(fā)展國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策和扶持措施具有重要意義。【關(guān)鍵詞】反補(bǔ)貼；應(yīng)對；狀況；策略根據(jù)WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》（又稱《SCM協(xié)定》），補(bǔ)貼指一成員方政府、任何公共機(jī)構(gòu)或政府通過某種籌資機(jī)制或私營機(jī)構(gòu)向特定企業(yè)提供的財(cái)政資助，以直接或間接增加從其領(lǐng)土輸出產(chǎn)品或減少向其領(lǐng)土輸入某產(chǎn)品，或?qū)ζ渌蓡T方利益產(chǎn)生損害的政府性措施。在國際貿(mào)易中補(bǔ)貼可以提高特定受補(bǔ)貼商品、企業(yè)、行業(yè)在國際市場上的競爭力，同時可能對進(jìn)口國民族產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)損害或威脅。自從我國加入世貿(mào)組織后,對美歐等發(fā)達(dá)國家貿(mào)易順差持續(xù)增大，美歐發(fā)達(dá)國家面對這種不利的貿(mào)易形勢和迫于國內(nèi)貿(mào)易保護(hù)主義的壓力,對我國主要采取的貿(mào)易保護(hù)措施除了廣泛應(yīng)用諸多非關(guān)稅壁壘,持續(xù)加大運(yùn)用傳統(tǒng)的反傾銷措施力度外,近年來還試圖對我國增加反補(bǔ)貼措施,目的是對我國出口產(chǎn)品進(jìn)行更為嚴(yán)厲的貿(mào)易限制,針對這一新的情況出現(xiàn),有必要制定應(yīng)對國外反補(bǔ)貼的策略。一、中國的反補(bǔ)貼的法律制度反補(bǔ)貼措施作為WTO允許的貿(mào)易保護(hù)手段，對中國國內(nèi)產(chǎn)業(yè)和對外貿(mào)易有重要的保護(hù)作用。隨著中國對外貿(mào)易的快速增長和國際競爭力的提高，貿(mào)易摩擦也隨之快速增長，在這種形勢下，中國雖然已經(jīng)在反補(bǔ)貼立法方面取得了一些進(jìn)步，但由于實(shí)踐和理論研究實(shí)踐的歷史較短等原因，尚不具備完備系統(tǒng)的法律制度體系，仍然存在總體立法層級不高、規(guī)制內(nèi)容不全、權(quán)威性不高的問題，并且仍有不符合WTO規(guī)則要求之處。具體說來，目前中國反補(bǔ)貼立法有三個層次：一是法律層次的2004年《中華人民共和國對外貿(mào)易法》中的有關(guān)規(guī)定；二是作為反補(bǔ)貼法主體的但只是行政法規(guī)的《反補(bǔ)貼條例》；三是行政規(guī)章層次的《對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部關(guān)于中國出口產(chǎn)品在國外發(fā)生的反傾銷案件的應(yīng)訴規(guī)定》。陳海峰：《國際反補(bǔ)貼規(guī)則適用的法律問題分析》，載《湖北教育學(xué)院學(xué)報(bào)》2002年第23期。陳海峰：《國際反補(bǔ)貼規(guī)則適用的法律問題分析》，載《湖北教育學(xué)院學(xué)報(bào)》2002年第23期。二、我國面臨的反補(bǔ)貼狀況及原因（一）我國現(xiàn)階段反補(bǔ)貼狀況隨著越來越多的國家承認(rèn)我國的市場經(jīng)濟(jì)地位,采用歧視性替代國的反傾銷措施將逐漸淡出。美國、加拿大等國家開始注意反補(bǔ)貼措施的應(yīng)用,我國出口產(chǎn)品將遇到新的貿(mào)易壁壘。一是中國企業(yè)受到的反補(bǔ)貼調(diào)查逐年增多中國在2003年以前并沒有受到國外反補(bǔ)貼調(diào)查，從2004年4月13日起，加拿大在不到半年時間內(nèi)連續(xù)對我國出口燒烤架，碳鋼及不銹鋼緊固件和復(fù)合地板發(fā)起了反傾銷、反補(bǔ)貼調(diào)查。這三起案件開啟了國外對我國出口產(chǎn)品進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查和征收反補(bǔ)貼稅的歷史，具有標(biāo)志性的意義，表明我國今后出口產(chǎn)品除了面對反傾銷調(diào)查外，還要面對反補(bǔ)貼調(diào)查這一新的貿(mào)易保護(hù)手段。2006年的銅版紙補(bǔ)貼案是自上世紀(jì)90年代初電風(fēng)扇案和螺母案以來,美國首次發(fā)起對華反補(bǔ)貼調(diào)查,可以將其看作美國對華貿(mào)易救濟(jì)政策的“風(fēng)向標(biāo)”和“里程碑”。二是我國遭受反補(bǔ)貼危害性比反傾銷更加嚴(yán)重。反補(bǔ)貼措施，連同反傾銷、保障措施一起，被視為世貿(mào)組織允許的對本國產(chǎn)業(yè)實(shí)行保護(hù)的合法貿(mào)易救濟(jì)措施之一。但是與反傾銷相比，反補(bǔ)貼更具有危害性：反補(bǔ)貼被調(diào)查的是政府行為，由此我國政府對經(jīng)濟(jì)的調(diào)控手段將會受到很大限制；反補(bǔ)貼調(diào)查更具有廣泛性，反傾銷只是針對個別企業(yè)，而反補(bǔ)貼調(diào)查講調(diào)查政府的相關(guān)政策，涉及整個行業(yè)、產(chǎn)業(yè)；反傾銷案件之間互不適用，而反補(bǔ)貼只要一個案件成立，證據(jù)就會用到其他產(chǎn)品中；反補(bǔ)貼的調(diào)查范圍也更加廣泛。不僅針對政府的出口補(bǔ)貼，還針對政府的生產(chǎn)補(bǔ)貼。（二）我國遭遇反補(bǔ)貼威脅的原因1、各級政府采取了多種優(yōu)惠的產(chǎn)業(yè)政策和措施我國在加入WTO時曾承諾:取消所有屬于禁止的出口補(bǔ)貼,在加入《SCM協(xié)定》之前,停止維持先前所有的出口補(bǔ)貼計(jì)劃,自加入時起,停止在此類計(jì)劃下做出額外支付或支出,也不再免除稅收或授予任何其他利益。這一承諾涵蓋了各級政府所給予的補(bǔ)貼。而目前的情況是,一些地方政府出于地方經(jīng)濟(jì)增長、解決就業(yè)等考慮,通過信貸、稅收、電價、運(yùn)價等措施,對很多產(chǎn)品都給予了一定程度的補(bǔ)貼,尤其是由于許多省份都普遍實(shí)行稅收優(yōu)惠政策,很可能招致反補(bǔ)貼調(diào)查。2、一些國家援引反補(bǔ)貼措施打擊中國商品出口由于我國的主要貿(mào)易伙伴長期未承認(rèn)中國的市場經(jīng)濟(jì)地位,中國出口商品很少遭受反補(bǔ)貼爭端困擾。然而,當(dāng)反傾銷、技術(shù)性貿(mào)易壁壘、匯率壓力、知識產(chǎn)權(quán)等工具都不能遏止中國出口的高速增長之后,其他國家國內(nèi)進(jìn)口競爭產(chǎn)業(yè)和有關(guān)政客都無法抑制援引反補(bǔ)貼工具打擊中國出口商品的強(qiáng)烈沖動。在1984年就“捷克斯洛伐克及波蘭輸美碳鋼絲繩補(bǔ)貼案”所作否定性終裁中,美國商務(wù)部指出,反補(bǔ)貼法不應(yīng)適用于非市場經(jīng)濟(jì)國家,因?yàn)椤胺鞘袌鼋?jīng)濟(jì)國家內(nèi)的政府行為無法賦予補(bǔ)貼,因?yàn)檠a(bǔ)貼就其定義而言意指一種扭曲市場運(yùn)作的行為。易言之,欲令補(bǔ)貼存在,提供用于計(jì)算任何聲稱是賦予特定企業(yè)‘補(bǔ)貼’的獨(dú)立、必需的參考點(diǎn)或基準(zhǔn)點(diǎn)的自由市場必須具備。在缺乏不受控制的市場的情況下,補(bǔ)貼不可能存在”2007年3月30日,美國商務(wù)部長對中國適用反補(bǔ)貼法的聲明,標(biāo)志著美國不對“非市場經(jīng)濟(jì)國家”出口商品征收反補(bǔ)貼稅的判例正式終結(jié),開創(chuàng)了美國對“非市場經(jīng)濟(jì)國家”征收反補(bǔ)貼稅之先河，暴露了美國商界、政界有關(guān)人士希望用此工具遏制中國出口增長的心態(tài)。3、我國相關(guān)法規(guī)與世貿(mào)組織相關(guān)規(guī)則存在差異1997年3月25日頒布的《反傾銷和反補(bǔ)貼條例》為我國運(yùn)用反補(bǔ)貼手段保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提供了法律依據(jù),但其只有第五章共4條對反補(bǔ)貼作出特別規(guī)定,不僅過于簡單,還與世貿(mào)組織相關(guān)規(guī)則存在差異。如第36條為補(bǔ)貼下的定義是“外國政府或者公共機(jī)構(gòu)直接或者間接地向產(chǎn)業(yè)、企業(yè)提供的財(cái)政資助或者利益”。這一條規(guī)定將“財(cái)政資助”和“利益”并列看待,不符合WTO《SCM協(xié)議》中二者是構(gòu)成補(bǔ)貼共同要件的規(guī)定,所以就與外國判斷補(bǔ)貼是否成立,存在差異,導(dǎo)致對補(bǔ)貼定義的理解不一致。4、我國應(yīng)對反補(bǔ)貼指控的機(jī)制不完善當(dāng)我國出口企業(yè)面對外國反補(bǔ)貼指控時,往往是外國已完成了反補(bǔ)貼調(diào)查或是已完成反補(bǔ)貼起訴程序,這時我國才作出反應(yīng),不但失去了寶貴的應(yīng)訴時間,還把本來可以改善違規(guī)補(bǔ)貼的機(jī)會錯失了。而且我國應(yīng)訴機(jī)制過于死板,要么是公式化的回答外國的反補(bǔ)貼調(diào)查問卷,要么就是要求WTO委員會給予協(xié)調(diào)。這些方式都是被動的,中國現(xiàn)在缺少的是積極應(yīng)對,防患于未然的應(yīng)對機(jī)制。三、中國在國際貿(mào)易中應(yīng)對反補(bǔ)貼措施的策略（一）中國政府應(yīng)根據(jù)WTO《SCM協(xié)定》調(diào)整補(bǔ)貼政策目前中國存在針對特定一些企業(yè)開展不規(guī)范的補(bǔ)貼情形，如不改變目前由行政主管部門任意決定對特定行業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼的做法，中國將在國際貿(mào)易中授以他國對原產(chǎn)于中國的產(chǎn)品進(jìn)行反補(bǔ)貼措施的口實(shí)。因此，中國政府亟須根據(jù)WTO《SCM協(xié)定》做出政策調(diào)整：進(jìn)一步淡化政府在補(bǔ)貼相關(guān)領(lǐng)域的作用，更多地發(fā)揮行業(yè)組織的自律和自我發(fā)展功能。依據(jù)《SCM協(xié)定》的規(guī)定，政府實(shí)施的直接財(cái)政資助和任何形式的價格支持，才成為補(bǔ)貼。立足于中國實(shí)際，目前必須處理好政府與國有企業(yè)的關(guān)系。中國政府給予國有企業(yè)的大量補(bǔ)貼事實(shí)上構(gòu)成《SCM協(xié)定》中的專向性補(bǔ)貼。政府在補(bǔ)貼領(lǐng)域的職能淡化以后，行業(yè)協(xié)會在反補(bǔ)貼中的重要作用就日益突出?！禨CM協(xié)定》第11條規(guī)定，確定對任何被指控的補(bǔ)貼的存在、程度和影響的調(diào)查，應(yīng)在收到國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出的書面申請后發(fā)起。這里的“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)代表”就是指的行業(yè)協(xié)會。韓國貿(mào)易協(xié)會在反補(bǔ)貼方面起到的作用值得中國借鑒。鄧芳：《美國對反補(bǔ)貼調(diào)查及我國對策建議》，載《商業(yè)研究》2009年第4期。（二）制定完善的法律，規(guī)范各級政府的補(bǔ)貼行為目前中國的確存在著名目繁多的補(bǔ)貼，而其中許多補(bǔ)貼是為WTO的《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》明令禁止的。2006年4月，中國提交給WTO補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施委員會的首份補(bǔ)貼通報(bào)中，提到了78種中央政府提供的補(bǔ)貼，而被中國主要貿(mào)易伙伴指責(zé)頗多的地方政府的補(bǔ)貼更是不計(jì)其數(shù)，這些補(bǔ)貼往往內(nèi)容復(fù)雜、規(guī)范性不強(qiáng)、透明度不高，在國際貿(mào)易中對進(jìn)口國的市場造成擾亂，成為他國對中國產(chǎn)品提起反補(bǔ)貼調(diào)查的“口實(shí)”。中國作為一個負(fù)責(zé)任的貿(mào)易大國，除了應(yīng)進(jìn)一步清理中國原有的與WTO的基本原則相悖的各項(xiàng)法律法規(guī)和政策以外，還應(yīng)該制定完善的法律來規(guī)范各級政府的補(bǔ)貼行為。對于WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定》中所規(guī)定的禁止性補(bǔ)貼（出口補(bǔ)貼和進(jìn)口替代補(bǔ)貼），應(yīng)該逐步取消；對于可申訴補(bǔ)貼，應(yīng)根據(jù)《SCM協(xié)定》的規(guī)定，在數(shù)量和程度上嚴(yán)格控制，力求將從價補(bǔ)貼率控制在2%以內(nèi)。孫曉芳：《國際金融危機(jī)下的反補(bǔ)貼態(tài)勢與應(yīng)對原則》，載《沈陽工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》2009年第3期。（三）積極應(yīng)對反補(bǔ)貼起訴，有效應(yīng)用WTO爭端解決機(jī)制中國的企業(yè)在面臨他國的反補(bǔ)貼調(diào)查和訴訟時普遍存在懼訴心理。在2006年6月加拿大提起的反補(bǔ)貼調(diào)查中，只有浙江兩家規(guī)模不大的企業(yè)諸暨浩海和樂清天力起而應(yīng)訴并最終取得勝利。相比之下，未應(yīng)訴企業(yè)不得不承受242％的最高稅率。因此中國出口企業(yè)應(yīng)當(dāng)克服懼訴心理，在反補(bǔ)貼調(diào)查訴訟中據(jù)理力爭。積極應(yīng)訴是一次積累經(jīng)驗(yàn)的過程，與國際接軌的過程和規(guī)范自我的過程。應(yīng)當(dāng)接受歷練的不僅是出口企業(yè)，也包括政府。政府應(yīng)積極配合對方的反補(bǔ)貼調(diào)查，并盡可能要求對方提供充分詳細(xì)的起訴意見、理由及證據(jù)，以便我方能提出針對性的申辯。由于反補(bǔ)貼應(yīng)訴會涉及多個政府部門和生產(chǎn)企業(yè)，因此應(yīng)建立反補(bǔ)貼應(yīng)訴協(xié)調(diào)中心，使各單位部門緊密合作相互配合，以便從全局出發(fā)更好的接受調(diào)查，應(yīng)對指控。其次中國要盡可能積極利用WTO的爭端解決機(jī)制解決貿(mào)易摩擦，將外國反補(bǔ)貼指控置于多邊監(jiān)督與控制之下。（四）企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)對反補(bǔ)貼1、對國內(nèi)企業(yè)來說，要密切注意自己所生產(chǎn)產(chǎn)品的國際行情。了解自己產(chǎn)品是否又被別國采取反補(bǔ)貼措施的可能性，密切注視目標(biāo)市場國家相關(guān)工業(yè)及市場的發(fā)展?fàn)顩r和趨勢，估計(jì)出它們對補(bǔ)貼的“危害承受度”，以便及時制定出適當(dāng)?shù)臓I銷策略，最大限度地獲取出口利益。2、要調(diào)整和完善出口戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)市場多元化。盡量分散受補(bǔ)貼產(chǎn)品的出口對象國家和被替代的進(jìn)口產(chǎn)品來源國，從而避免在短期內(nèi)由于在有關(guān)國家該產(chǎn)品的進(jìn)口迅速增加或出口急劇減少而導(dǎo)致他們以國內(nèi)市場或工業(yè)造成損害為由采取反補(bǔ)貼措施。3、認(rèn)真應(yīng)對反補(bǔ)貼起訴。平時注意收集和關(guān)注其他世貿(mào)組織成員的補(bǔ)貼措施,包括國外一些典型的反補(bǔ)貼的案例,不斷積累和總結(jié)經(jīng)驗(yàn),一旦國外提起針對我國產(chǎn)品的反補(bǔ)貼訴訟,可以借鑒參考、認(rèn)真處理,并在相關(guān)網(wǎng)站上公布和傳遞反補(bǔ)貼方面的最新情況,讓有關(guān)政府的職能部門和企業(yè)做好充分的思想和業(yè)務(wù)準(zhǔn)備,積極進(jìn)行反補(bǔ)貼應(yīng)訴。（五）充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在反補(bǔ)貼方面的作用與國外的行業(yè)協(xié)會相比，我國的行業(yè)協(xié)會建設(shè)才剛剛起步，發(fā)揮的作用也微不足道，但是，國外行業(yè)協(xié)會在應(yīng)對反補(bǔ)貼方面扮演著舉足輕重的角色，鑒于此，我們有必要借鑒國外行業(yè)協(xié)會的做法，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在反補(bǔ)貼方面的作用。像美國的行業(yè)協(xié)會都可以為企業(yè)出面說話,比如,軟件協(xié)會要求中國打假,中美知識產(chǎn)權(quán)爭端就曾是他們挑起來的。從應(yīng)對反傾銷的效果來看,行業(yè)協(xié)會在組織應(yīng)訴和協(xié)調(diào)配合調(diào)查方面起到了積極作用。在反補(bǔ)貼方面還要繼續(xù)發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在出口協(xié)調(diào)方面的作用,很多事情如果政府出面就帶有政治色彩,而行業(yè)協(xié)會則只是商業(yè)目的。所以,企業(yè)要轉(zhuǎn)變觀念,好好研究問題,通過行業(yè)協(xié)會為政府出主意,而不是動不動就找政府,現(xiàn)在中國的實(shí)際情況就是由政府官員來為企業(yè)考慮問題。行業(yè)協(xié)會還可以通過建立行業(yè)預(yù)警機(jī)制,引導(dǎo)企業(yè)在一個合理的范圍內(nèi)制定出口計(jì)劃。四、結(jié)語美加等國家對我國采取反傾銷措施的同時,又通過反補(bǔ)貼來限制我國的出口。作為政策的制定者，應(yīng)及時轉(zhuǎn)變思路、角色，在反補(bǔ)貼中主動發(fā)揮作用。此外，企業(yè)是政策的執(zhí)行者，也是對華反補(bǔ)貼的受害者，企業(yè)應(yīng)該了解產(chǎn)品的國際行情，制定多元化的國際戰(zhàn)略，對反補(bǔ)貼起訴認(rèn)真應(yīng)對。行業(yè)協(xié)會是政府和企業(yè)之間的一個橋梁，我們應(yīng)該努力發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在組織應(yīng)訴和協(xié)調(diào)配合調(diào)查等方面的積極作用。參考文獻(xiàn)[1]陳海峰：《國際反補(bǔ)貼規(guī)則適用的法律問題分析》，載《湖北教育學(xué)院學(xué)報(bào)》2002年第23期。[2]鄧芳：《美國對反補(bǔ)貼調(diào)查及我國對策建議》，載《商業(yè)研究》2009年第4期。[3]孫曉芳：《國際金融危機(jī)下的反補(bǔ)貼態(tài)勢與應(yīng)對原則》，載《沈陽工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》2009年第3期。[4]段愛群著：《論WTO中的財(cái)政補(bǔ)貼與我國的戰(zhàn)略取向》，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社2003年版。[5]薛榮久著：《世貿(mào)組織與