財(cái)務(wù)管理教程 課件

《金融法規(guī)》課件《金融法規(guī)》課件1第一章緒論第一節(jié)金融第二節(jié)金融法第三節(jié)金融法的基本原則第一章緒論第一節(jié)金融2第一節(jié)金融一、金融與信用二、金融與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展三、金融體系1、金融工具2、金融機(jī)構(gòu)3、金融市場(chǎng)4、金融制度第一節(jié)金融一、金融與信用3第二節(jié)金融法一、金融法的定義金融法是調(diào)整金融關(guān)系的各種法律規(guī)范的集合。1、金融交易關(guān)系2、金融監(jiān)管關(guān)系3、金融調(diào)控關(guān)系第二節(jié)金融法一、金融法的定義4二、金融法的淵源1、憲法2、法律、3、行政法規(guī)4、地方法規(guī)5、國(guó)際條約二、金融法的淵源5三、我國(guó)的金融體制改革及新時(shí)期的我國(guó)金融立法第一階段：1978---1983第二階段：1984---1991第三階段：1992---至今三、我國(guó)的金融體制改革及新時(shí)期的我國(guó)金融立法6第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則二、維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)健的原則三、保護(hù)投資者利益的原則四、與國(guó)際貫例接軌的原則第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)7第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述第二節(jié)中央銀行的法律地位第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管第五節(jié)中國(guó)人民銀行法第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述8第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念二、中央銀行形成的原因三、中央銀行的演化發(fā)展四、中央銀行的職能五、中央銀行的體制和資本結(jié)構(gòu)六、中央銀行的組織體系第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念9第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國(guó)家機(jī)關(guān)法人第二、是特殊的金融機(jī)構(gòu)第三，相對(duì)獨(dú)立于政府。第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國(guó)家機(jī)關(guān)法人10第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控一、貨幣的內(nèi)涵與外延二、中央銀行的貨幣發(fā)行制度（一）貨幣發(fā)行原則（二）貨幣發(fā)行制度（三）我國(guó)的貨幣發(fā)行制度三、中央銀行的信用調(diào)控制度第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控一11第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國(guó)的金融監(jiān)管體制二、中央銀行金融監(jiān)管的目的、原則和權(quán)限三、中央銀行的金融監(jiān)管的主要內(nèi)容（一）預(yù)防性監(jiān)管。包括設(shè)立審批管理；業(yè)務(wù)范圍管理；資本充足管理；風(fēng)險(xiǎn)管理和外匯管理等。（二）保護(hù)性監(jiān)管。包括緊急援助制度和存款保險(xiǎn)制度等。第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國(guó)的金融監(jiān)管體制12第五節(jié)中國(guó)人民銀行法一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)二、中國(guó)人民銀行的職責(zé)三、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，設(shè)行長(zhǎng)一人，副行長(zhǎng)若干人協(xié)助行長(zhǎng)工作。中國(guó)人民銀行下設(shè)貨幣政策委員會(huì)，其職責(zé)、組成和工作程序，由國(guó)務(wù)院規(guī)定，報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。第五節(jié)中國(guó)人民銀行法一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)13四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣；人民幣的單位為元，人民幣輔幣為角、分。人民幣無(wú)論主幣、輔幣，均具有無(wú)限法償能力；人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行；禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?；禁止出售、?gòu)買(mǎi)偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛唤惯\(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；禁止任何單位和個(gè)人印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣14五、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)1、人民幣發(fā)行。2、持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備。3、收受金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定比例交存的存款準(zhǔn)備金。4、為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。5、向商業(yè)銀行提供貸款。6、在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)國(guó)債和其它政府債券及外匯。7、依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫(kù)。8、代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其它政府債券。9、為金融機(jī)構(gòu)提供清算服務(wù)。五、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)1、人民幣發(fā)行。15六、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存款、貸款、結(jié)算、呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核、檢查監(jiān)督；對(duì)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進(jìn)行檢查監(jiān)督；要求金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表，損益表以及其它財(cái)務(wù)報(bào)表和資料；對(duì)違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的單位和人員，責(zé)令其改正或者停止違法行為，并給予行政處罰。六、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及16第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述17第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能信用中介職能；支付中介職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務(wù)職能。二、商業(yè)銀行的體制分支銀行制；單元銀行制；銀行控股公司制；聯(lián)鎖銀行制。第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能18第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組織形式和組織結(jié)構(gòu)二、商業(yè)銀行的設(shè)立三、商業(yè)銀行的變更、分立、合并及終止第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組19第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵循下列原則：守法原則；效益性、安全性和流動(dòng)性原則；自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的原則；保護(hù)存款人合法權(quán)益的原則；平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則；公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則20二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍1、吸收公眾存款。2、發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款。3、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算。4、辦理票據(jù)貼現(xiàn)。5、發(fā)行金融債券。6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券。7、買(mǎi)賣(mài)政府債券。8、從事同業(yè)拆借。9、買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯。10、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保。11、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。12、提供保管箱服務(wù)。13、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍1、吸收公眾存款21三、禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務(wù)。2、商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務(wù)。3、不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。4、商業(yè)銀行不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。5、商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。三、禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務(wù)22四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)作出詳盡規(guī)定，而是有針對(duì)性地提出了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)有關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的基本規(guī)則。如存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則及同業(yè)拆措的基本規(guī)則等。四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)23第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理概述二、中國(guó)人民銀行的稽核與檢查三、對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的要求四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理24第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度第二節(jié)貸款法律制度第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度25第一節(jié)存款法律制度一、存款二、單位存款的法律規(guī)定（種類(lèi)、管理及關(guān)于查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定）三、儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定（原則、管理、提前支取和掛失及關(guān)于查詢(xún)、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定）第一節(jié)存款法律制度一、存款26第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類(lèi)貸款是指金融機(jī)構(gòu)處于債權(quán)人的地位，在定期或隨時(shí)應(yīng)償還本息的條件下，將貨幣資金（現(xiàn)金或現(xiàn)金請(qǐng)求權(quán)）貸給他人的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。二、金融機(jī)構(gòu)的貸款經(jīng)營(yíng)原則守法原則；自主經(jīng)營(yíng)原則；效益性、安全性、流動(dòng)性原則；平等、自愿、公平、誠(chéng)信原則；公平競(jìng)爭(zhēng)原則；有擔(dān)保原則等。第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類(lèi)27三、貸款的一般程序1、貸款申請(qǐng)2、貸款調(diào)查和審批3、簽訂合同4、發(fā)放貸款5、貸后檢查6、貸款歸還三、貸款的一般程序1、貸款申請(qǐng)28四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，貸款人將一定數(shù)量的貨幣資金貸與借款人，借款人按約定用途使用并到期還本付息的協(xié)議。（一）借款合同當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)（二）借款合同當(dāng)事人的違約責(zé)任四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，貸29五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度（二）貸款內(nèi)部管理責(zé)任制（三）貸款對(duì)象限制制度（四）貸款證管理制度（五）貸款期限管理制度（六）貸款利率管理制度五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度30第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)之間相互融通短期資金的行為。我國(guó)目前對(duì)同業(yè)拆借的管理，主要有以下內(nèi)容：市場(chǎng)主體限制、期限限制、資金來(lái)源限制、資金用途限制、利率限制、拆借規(guī)模限制、同業(yè)拆借合同管理、同業(yè)拆借市場(chǎng)形態(tài)、報(bào)告管理制度。第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是31第五章票據(jù)法與結(jié)算制度第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度第五章票據(jù)法與結(jié)算制度第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)32第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法一、票據(jù)票據(jù)是出票人依票據(jù)法簽發(fā)、自己承諾或委托他人按指定日期無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的書(shū)面憑證。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)包括匯票、本票和支票。二、票據(jù)的特征三、票據(jù)的作用第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法一、票據(jù)33四、票據(jù)法律關(guān)系（一）票據(jù)法律關(guān)系。票據(jù)法律關(guān)系是指票據(jù)法確認(rèn)和規(guī)范的、票據(jù)當(dāng)事人基于票據(jù)行為而發(fā)生的票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（二）票據(jù)當(dāng)事人（三）票據(jù)行為（四）關(guān)于票據(jù)喪失的補(bǔ)救四、票據(jù)法律關(guān)系（一）票據(jù)法律關(guān)系。票據(jù)法律關(guān)系是指票據(jù)法34第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度一、銀行結(jié)算的概念銀行結(jié)算又稱(chēng)非現(xiàn)金結(jié)算，是指不直接使用現(xiàn)金而采用支付工具通過(guò)銀行將款項(xiàng)從付款人賬戶(hù)劃撥到收款人賬戶(hù)的貨幣收付行為。二、銀行結(jié)算的原則1、恪守信用，履約付款。2、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配。3、銀行不墊款第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度一、銀行結(jié)算的概念35三、銀行賬戶(hù)的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企業(yè)事業(yè)單位可以自主的選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶(hù)，不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶(hù)?！比?、銀行賬戶(hù)的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企36四、銀行結(jié)算方式1、銀行匯票2、商業(yè)匯票3、銀行本票4、支票5、匯兌6、委托收款7、托收承付8、信用卡四、銀行結(jié)算方式1、銀行匯票37第六章證券法第一節(jié)證券第二節(jié)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)第三節(jié)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)第四節(jié)證券的發(fā)行與交易第六章證券法第一節(jié)證券38第一節(jié)證券一、證券的概念證券是代表各類(lèi)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或債權(quán)的證書(shū)或憑證的總稱(chēng)。廣義的證券包括證據(jù)證券和有價(jià)證券。狹義的證券僅指資本證券。二、證券具有如下法律特征：證券是一種權(quán)益證書(shū)；證券是一種投資證書(shū)；證券是一種可流通轉(zhuǎn)讓的憑證。第一節(jié)證券一、證券的概念39第二節(jié)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)一、世界各國(guó)的證券監(jiān)管體制二、我國(guó)的證券監(jiān)管體制（我國(guó)的證券監(jiān)管體制是以國(guó)家管理為主、行業(yè)自律管理為輔的證券監(jiān)管體制。）三、我國(guó)的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（一）政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)——證監(jiān)會(huì)。（二）自律組織——證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)。第二節(jié)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)一、世界各國(guó)的證券監(jiān)管體制40第三節(jié)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)一、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的概念、種類(lèi)與功能二、證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)我國(guó)主要有證券公司、基金管理公司、投資顧問(wèn)公司等。三、證券兼營(yíng)機(jī)構(gòu)我國(guó)主要有證券交易營(yíng)業(yè)部、證券交易代辦點(diǎn)等。第三節(jié)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)一、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的概念、種類(lèi)41第四節(jié)證券的發(fā)行與交易一、證券的發(fā)行（一）證券發(fā)行管理體制（二）證券發(fā)行中的公示制度（三）證券發(fā)行的條件和程序（四）證券承銷(xiāo)合同第四節(jié)證券的發(fā)行與交易一、證券的發(fā)行42二、證券的交易（一）證券交易與證券交易市場(chǎng)（二）證券交易方式（三）證券交易的程序（四）證券上市二、證券的交易（一）證券交易與證券交易市場(chǎng)43三、對(duì)證券欺詐行為的管制（一）內(nèi)幕交易（二）操縱市場(chǎng)（三）欺詐客戶(hù)（四）虛假陳述三、對(duì)證券欺詐行為的管制（一）內(nèi)幕交易44第七章保險(xiǎn)法第一節(jié)保險(xiǎn)概述第二節(jié)保險(xiǎn)合同法第三節(jié)保險(xiǎn)業(yè)法第七章保險(xiǎn)法第一節(jié)保險(xiǎn)概述45第一節(jié)保險(xiǎn)概述一、保險(xiǎn)的概念我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定：保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同規(guī)定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。二、保險(xiǎn)的要素保險(xiǎn)的要素包括危險(xiǎn)、損失、補(bǔ)償與分擔(dān)。危險(xiǎn)是保險(xiǎn)的前提；損失是保險(xiǎn)的基礎(chǔ)；補(bǔ)償是保險(xiǎn)的目的；分擔(dān)是保險(xiǎn)的社會(huì)機(jī)制。第一節(jié)保險(xiǎn)概述一、保險(xiǎn)的概念46三、保險(xiǎn)的分類(lèi)（一）強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)（三）原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)三、保險(xiǎn)的分類(lèi)（一）強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)47第二節(jié)保險(xiǎn)合同一、保險(xiǎn)合同的概念、特征與分類(lèi)二、保險(xiǎn)合同的基本原則三、保險(xiǎn)合同的一般規(guī)定四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同五、人身保險(xiǎn)合同六、海上保險(xiǎn)合同第二節(jié)保險(xiǎn)合同一、保險(xiǎn)合同的概念、特征與分類(lèi)48第三節(jié)保險(xiǎn)業(yè)法一、保險(xiǎn)業(yè)的組織管理（一）保險(xiǎn)業(yè)的組織形式（二）保險(xiǎn)公司的設(shè)立（三）保險(xiǎn)公司的變更（四）保險(xiǎn)公司的解散、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)及其清算第三節(jié)保險(xiǎn)業(yè)法一、保險(xiǎn)業(yè)的組織管理49二、保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理（一）保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍管理（二）保險(xiǎn)公司的償付能力管理（三）保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)管理（四）保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用管理（五）禁止保險(xiǎn)公司進(jìn)行不正當(dāng)業(yè)務(wù)行為二、保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理（一）保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍管理50三、保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理與法律責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理是指政府金融監(jiān)督管理部門(mén)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)及其主體活動(dòng)的監(jiān)督管理。中國(guó)人民銀行根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》與《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施全面而廣泛的管理，包括組織、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用等各方面。三、保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理與法律責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理是指政府金融51《金融法規(guī)》課件《金融法規(guī)》課件52第一章緒論第一節(jié)金融第二節(jié)金融法第三節(jié)金融法的基本原則第一章緒論第一節(jié)金融53第一節(jié)金融一、金融與信用二、金融與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展三、金融體系1、金融工具2、金融機(jī)構(gòu)3、金融市場(chǎng)4、金融制度第一節(jié)金融一、金融與信用54第二節(jié)金融法一、金融法的定義金融法是調(diào)整金融關(guān)系的各種法律規(guī)范的集合。1、金融交易關(guān)系2、金融監(jiān)管關(guān)系3、金融調(diào)控關(guān)系第二節(jié)金融法一、金融法的定義55二、金融法的淵源1、憲法2、法律、3、行政法規(guī)4、地方法規(guī)5、國(guó)際條約二、金融法的淵源56三、我國(guó)的金融體制改革及新時(shí)期的我國(guó)金融立法第一階段：1978---1983第二階段：1984---1991第三階段：1992---至今三、我國(guó)的金融體制改革及新時(shí)期的我國(guó)金融立法57第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則二、維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)健的原則三、保護(hù)投資者利益的原則四、與國(guó)際貫例接軌的原則第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)58第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述第二節(jié)中央銀行的法律地位第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管第五節(jié)中國(guó)人民銀行法第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述59第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念二、中央銀行形成的原因三、中央銀行的演化發(fā)展四、中央銀行的職能五、中央銀行的體制和資本結(jié)構(gòu)六、中央銀行的組織體系第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念60第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國(guó)家機(jī)關(guān)法人第二、是特殊的金融機(jī)構(gòu)第三，相對(duì)獨(dú)立于政府。第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國(guó)家機(jī)關(guān)法人61第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控一、貨幣的內(nèi)涵與外延二、中央銀行的貨幣發(fā)行制度（一）貨幣發(fā)行原則（二）貨幣發(fā)行制度（三）我國(guó)的貨幣發(fā)行制度三、中央銀行的信用調(diào)控制度第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調(diào)控一62第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國(guó)的金融監(jiān)管體制二、中央銀行金融監(jiān)管的目的、原則和權(quán)限三、中央銀行的金融監(jiān)管的主要內(nèi)容（一）預(yù)防性監(jiān)管。包括設(shè)立審批管理；業(yè)務(wù)范圍管理；資本充足管理；風(fēng)險(xiǎn)管理和外匯管理等。（二）保護(hù)性監(jiān)管。包括緊急援助制度和存款保險(xiǎn)制度等。第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國(guó)的金融監(jiān)管體制63第五節(jié)中國(guó)人民銀行法一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)二、中國(guó)人民銀行的職責(zé)三、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，設(shè)行長(zhǎng)一人，副行長(zhǎng)若干人協(xié)助行長(zhǎng)工作。中國(guó)人民銀行下設(shè)貨幣政策委員會(huì)，其職責(zé)、組成和工作程序，由國(guó)務(wù)院規(guī)定，報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。第五節(jié)中國(guó)人民銀行法一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)64四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣；人民幣的單位為元，人民幣輔幣為角、分。人民幣無(wú)論主幣、輔幣，均具有無(wú)限法償能力；人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行；禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?；禁止出售、?gòu)買(mǎi)偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；禁止任何單位和個(gè)人印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣65五、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)1、人民幣發(fā)行。2、持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備。3、收受金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定比例交存的存款準(zhǔn)備金。4、為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。5、向商業(yè)銀行提供貸款。6、在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)國(guó)債和其它政府債券及外匯。7、依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫(kù)。8、代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其它政府債券。9、為金融機(jī)構(gòu)提供清算服務(wù)。五、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)1、人民幣發(fā)行。66六、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存款、貸款、結(jié)算、呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核、檢查監(jiān)督；對(duì)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進(jìn)行檢查監(jiān)督；要求金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表，損益表以及其它財(cái)務(wù)報(bào)表和資料；對(duì)違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的單位和人員，責(zé)令其改正或者停止違法行為，并給予行政處罰。六、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及67第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述68第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能信用中介職能；支付中介職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務(wù)職能。二、商業(yè)銀行的體制分支銀行制；單元銀行制；銀行控股公司制；聯(lián)鎖銀行制。第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能69第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組織形式和組織結(jié)構(gòu)二、商業(yè)銀行的設(shè)立三、商業(yè)銀行的變更、分立、合并及終止第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組70第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵循下列原則：守法原則；效益性、安全性和流動(dòng)性原則；自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的原則；保護(hù)存款人合法權(quán)益的原則；平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則；公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則71二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍1、吸收公眾存款。2、發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款。3、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算。4、辦理票據(jù)貼現(xiàn)。5、發(fā)行金融債券。6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券。7、買(mǎi)賣(mài)政府債券。8、從事同業(yè)拆借。9、買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯。10、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保。11、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。12、提供保管箱服務(wù)。13、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍1、吸收公眾存款72三、禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務(wù)。2、商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務(wù)。3、不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。4、商業(yè)銀行不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。5、商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。三、禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務(wù)73四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)作出詳盡規(guī)定，而是有針對(duì)性地提出了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)有關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的基本規(guī)則。如存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則及同業(yè)拆措的基本規(guī)則等。四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)74第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理概述二、中國(guó)人民銀行的稽核與檢查三、對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的要求四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理75第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度第二節(jié)貸款法律制度第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度76第一節(jié)存款法律制度一、存款二、單位存款的法律規(guī)定（種類(lèi)、管理及關(guān)于查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定）三、儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定（原則、管理、提前支取和掛失及關(guān)于查詢(xún)、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定）第一節(jié)存款法律制度一、存款77第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類(lèi)貸款是指金融機(jī)構(gòu)處于債權(quán)人的地位，在定期或隨時(shí)應(yīng)償還本息的條件下，將貨幣資金（現(xiàn)金或現(xiàn)金請(qǐng)求權(quán)）貸給他人的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。二、金融機(jī)構(gòu)的貸款經(jīng)營(yíng)原則守法原則；自主經(jīng)營(yíng)原則；效益性、安全性、流動(dòng)性原則；平等、自愿、公平、誠(chéng)信原則；公平競(jìng)爭(zhēng)原則；有擔(dān)保原則等。第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類(lèi)78三、貸款的一般程序1、貸款申請(qǐng)2、貸款調(diào)查和審批3、簽訂合同4、發(fā)放貸款5、貸后檢查6、貸款歸還三、貸款的一般程序1、貸款申請(qǐng)79四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，貸款人將一定數(shù)量的貨幣資金貸與借款人，借款人按約定用途使用并到期還本付息的協(xié)議。（一）借款合同當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)（二）借款合同當(dāng)事人的違約責(zé)任四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，貸80五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度（二）貸款內(nèi)部管理責(zé)任制（三）貸款對(duì)象限制制度（四）貸款證管理制度（五）貸款期限管理制度（六）貸款利率管理制度五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度81第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)之間相互融通短期資金的行為。我國(guó)目前對(duì)同業(yè)拆借的管理，主要有以下內(nèi)容：市場(chǎng)主體限制、期限限制、資金來(lái)源限制、資金用途限制、利率限制、拆借規(guī)模限制、同業(yè)拆借合同管理、同業(yè)拆借市場(chǎng)形態(tài)、報(bào)告管理制度。第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是82第五章票據(jù)法與結(jié)算制度第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度第五章票據(jù)法與結(jié)算制度第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)83第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法一、票據(jù)票據(jù)是出票人依票據(jù)法簽發(fā)、自己承諾或委托他人按指定日期無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的書(shū)面憑證。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)包括匯票、本票和支票。二、票據(jù)的特征三、票據(jù)的作用第一節(jié)票據(jù)與票據(jù)法一、票據(jù)84四、票據(jù)法律關(guān)系（一）票據(jù)法律關(guān)系。票據(jù)法律關(guān)系是指票據(jù)法確認(rèn)和規(guī)范的、票據(jù)當(dāng)事人基于票據(jù)行為而發(fā)生的票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（二）票據(jù)當(dāng)事人（三）票據(jù)行為（四）關(guān)于票據(jù)喪失的補(bǔ)救四、票據(jù)法律關(guān)系（一）票據(jù)法律關(guān)系。票據(jù)法律關(guān)系是指票據(jù)法85第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度一、銀行結(jié)算的概念銀行結(jié)算又稱(chēng)非現(xiàn)金結(jié)算，是指不直接使用現(xiàn)金而采用支付工具通過(guò)銀行將款項(xiàng)從付款人賬戶(hù)劃撥到收款人賬戶(hù)的貨幣收付行為。二、銀行結(jié)算的原則1、恪守信用，履約付款。2、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配。3、銀行不墊款第二節(jié)我國(guó)銀行結(jié)算制度一、銀行結(jié)算的概念86三、銀行賬戶(hù)的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企業(yè)事業(yè)單位可以自主的選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶(hù)，不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶(hù)?！比?、銀行賬戶(hù)的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企87四、銀行結(jié)算方式1、銀行匯票2、商業(yè)匯票3、銀行本票4、支票5、匯兌6、委托收款7、托收承付8、信用卡四、銀行結(jié)算方式1、銀行匯票88第六章證券法第一節(jié)證券第二節(jié)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)第三節(jié)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)第四節(jié)證券的發(fā)行與交易第六章證券法第一節(jié)證券89第一節(jié)證券一、證券的概念證券是代表各類(lèi)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或債權(quán)的證書(shū)或憑證的總稱(chēng)。廣義的證券包括證據(jù)證券和有價(jià)證券。狹義的證券僅指資本證券。二、證券具有如下法律特征：證券是一種權(quán)益證書(shū)；證券是一種投資證書(shū)；證券是一種可流通轉(zhuǎn)讓的憑證。第一節(jié)證券一、證券的概念90第二節(jié)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)一、世界各國(guó)的證券監(jiān)管體制二、我國(guó)的證券監(jiān)管體制（我國(guó)的證券監(jiān)管體制是以國(guó)家管理為主、行業(yè)自律管理為輔的證券監(jiān)管體制。）三、我國(guó)的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（一）政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)——證監(jiān)會(huì)。（二）自律組織——證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)