8、紅黃牌制度培訓(xùn)教材

2007年11月

《紅黃牌制度》培訓(xùn)教材

1《營(yíng)銷中心監(jiān)察部監(jiān)督管理紅黃牌制度》

2一、概述

為了更好的規(guī)范和維護(hù)營(yíng)銷市場(chǎng)秩序，加強(qiáng)營(yíng)銷中心管理的制度化、透明化，特建立本制度。本制度對(duì)營(yíng)銷工作及營(yíng)銷管理工作中出現(xiàn)的費(fèi)用問(wèn)題、專項(xiàng)方案執(zhí)行問(wèn)題、價(jià)格/陳列/鋪市/跨區(qū)銷售市場(chǎng)管理問(wèn)題、辦事處管理及采購(gòu)管理等系列問(wèn)題，確定了違規(guī)處理細(xì)則。本制度適用于營(yíng)銷中心全體職員。3二、評(píng)估的方法：實(shí)行黃紅牌制度，共分為三個(gè)等級(jí)

警告黃牌紅牌4

1、被出示紅牌的人員，視為嚴(yán)重違反公司制度，由評(píng)議小組進(jìn)行評(píng)議后作出降級(jí)、停職、辭退或開(kāi)除、罰款等處分。

√其中涉及費(fèi)用弄虛作假、貪污、受賄等經(jīng)濟(jì)違規(guī)行為被出示紅牌的人員，作開(kāi)除處理。√其行為涉及造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，要賠償公司經(jīng)濟(jì)損失；

√依法須移送司法機(jī)關(guān)的，移送有關(guān)司法機(jī)關(guān)處理

2、被出示黃牌或紅牌的職員，一年內(nèi)不能晉級(jí)、轉(zhuǎn)編、加薪，年終不得參與先進(jìn)、優(yōu)秀員工等榮譽(yù)的評(píng)選。

特別提示5

三、評(píng)議小組組成：

A對(duì)銷售主任（含）以上級(jí)別出具紅牌的，由營(yíng)銷中心領(lǐng)導(dǎo)小組組成

B對(duì)銷售主任以下級(jí)別出具紅牌的，由相應(yīng)部門/大區(qū)級(jí)別負(fù)責(zé)人及監(jiān)察組成

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A一般市場(chǎng)問(wèn)題以《市場(chǎng)走訪報(bào)告》的形式反饋至銷售/市場(chǎng)部門或其他部門，相關(guān)部門對(duì)差異部分做出整改，如果沒(méi)有進(jìn)行整改的監(jiān)察部會(huì)適時(shí)出具《監(jiān)察報(bào)告》。

B嚴(yán)重問(wèn)題出具《監(jiān)察報(bào)告》，被出具《監(jiān)察報(bào)告》的直接責(zé)任人最低記警告一次，問(wèn)題性質(zhì)嚴(yán)重的可直接記黃牌或紅牌一次。

嚴(yán)重問(wèn)題包含但不限于下列問(wèn)題：凡涉及費(fèi)用弄虛作假、貪污、受賄等經(jīng)濟(jì)違規(guī)行為，不論金額多少。

四、報(bào)告制度7部門存檔駐地監(jiān)察行文不需回復(fù)需回復(fù)駐地監(jiān)察后續(xù)監(jiān)察銷售部----辦事處負(fù)責(zé)人、市場(chǎng)部---推廣專員/推廣經(jīng)理、營(yíng)運(yùn)部----相應(yīng)組負(fù)責(zé)人確認(rèn)后提出整改意見(jiàn)各部門存檔整改合格出具走訪報(bào)告或監(jiān)察報(bào)告整改不合格《市場(chǎng)走訪報(bào)告》行文流程8銷售部-----大區(qū)經(jīng)理、市場(chǎng)部-----推廣經(jīng)理、營(yíng)運(yùn)部----相應(yīng)組負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)當(dāng)事人確認(rèn)駐地監(jiān)察依據(jù)調(diào)查結(jié)果行文監(jiān)察主任簽字確認(rèn)

非紅牌監(jiān)察部監(jiān)察總監(jiān)簽字確認(rèn)評(píng)議小組進(jìn)行評(píng)議并依據(jù)《紅黃牌監(jiān)督管理制度》做出處理意見(jiàn)紅牌營(yíng)銷中心人事組營(yíng)銷中心財(cái)務(wù)組監(jiān)察部開(kāi)具《處理通知單》監(jiān)察主任審核如有異議七天內(nèi)提出反證《監(jiān)察報(bào)告》行文流程9監(jiān)察部在處理問(wèn)題調(diào)查取證過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)被調(diào)查人有下列任一情況：涉及費(fèi)用弄虛作假、貪污、騙取公司費(fèi)用；不按公司規(guī)定出勤，并無(wú)事前按有關(guān)規(guī)定請(qǐng)假，無(wú)法取得聯(lián)系達(dá)3天（含）以上；工作嚴(yán)重失職、瀆職給公司帶來(lái)巨大經(jīng)濟(jì)損失；調(diào)動(dòng)、辭職或被開(kāi)除，工作未完全交接完畢。監(jiān)察部有權(quán)向營(yíng)銷中心申請(qǐng)即時(shí)停止所有按原計(jì)劃支付給當(dāng)事人的資金（包括日常費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用等）、緩發(fā)當(dāng)事人獎(jiǎng)金、凍結(jié)當(dāng)事人管理的辦事處資金帳戶；如調(diào)查需要被調(diào)查人停職的，被調(diào)查人調(diào)查期間的工資按廣州市最低工資標(biāo)準(zhǔn)支付。監(jiān)察部結(jié)束調(diào)查取證出具《監(jiān)察報(bào)告》后，如按報(bào)告結(jié)論確定被調(diào)查人應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的，將從公司應(yīng)支付給被調(diào)查人的個(gè)人款項(xiàng)（如日常費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用等）中扣減，如被調(diào)查人與公司解除勞動(dòng)關(guān)系需辦理工作交接手續(xù)的，則公司在被調(diào)查人將日常費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用及所有工作交接手續(xù)完畢后給予發(fā)放被調(diào)查人應(yīng)得款項(xiàng)。五、費(fèi)用監(jiān)控管理10《監(jiān)督管理紅黃牌制度實(shí)施細(xì)則》11在費(fèi)用核銷過(guò)程中發(fā)現(xiàn)下列問(wèn)題,視為騙取公司日常費(fèi)用

1、核銷費(fèi)用時(shí)提供偽造、虛假憑證（舉例1）√

虛構(gòu)業(yè)務(wù)及虛構(gòu)費(fèi)用項(xiàng)目

√偽造出差行程（舉例2）

√高開(kāi)發(fā)票√

利用他人名義報(bào)銷差旅費(fèi)（舉例3）

√非正常的發(fā)票連號(hào)（連號(hào)說(shuō)明）

2、不能取得合格發(fā)票時(shí)未經(jīng)同意找替票且核銷時(shí)不注明的

3、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它正當(dāng)名義為由套取日常費(fèi)用的（舉例4）

4、凡是提供的核銷單據(jù)憑證不全，且不能按規(guī)定要求提供相關(guān)文字說(shuō)明、補(bǔ)充明細(xì)、協(xié)議，同時(shí)得不到相關(guān)權(quán)限人簽字確認(rèn)的

問(wèn)題類型一：日常費(fèi)用問(wèn)題12日常費(fèi)用問(wèn)題處理規(guī)定：

1、出具《監(jiān)察報(bào)告》2、涉嫌虛假金額在100元以內(nèi)的記黃牌一次,第二次發(fā)生記紅牌；

3、100元（含）以上的視為嚴(yán)重違反公司制度,記紅牌；

4、以上兩種情況除追回公司相應(yīng)損失外，同時(shí)按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。13問(wèn)題類型二：市場(chǎng)費(fèi)用問(wèn)題在費(fèi)用核銷過(guò)程中發(fā)現(xiàn)下列問(wèn)題,視為騙取公司市場(chǎng)費(fèi)用

1、核銷費(fèi)用時(shí)提供偽造、虛假憑證（舉例5、）

√虛構(gòu)業(yè)務(wù)及費(fèi)用項(xiàng)目

√虛報(bào)活動(dòng)點(diǎn)數(shù)或銷量舉例6√高開(kāi)發(fā)票

√廣告、店招的包裝制作尺寸不真實(shí)

√店招、包柱或其它戶外廣告包裝制作材質(zhì)與樣品不符的，制作公司與中標(biāo)公司不符，事先未能作變更申請(qǐng)的。

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2、未取得相關(guān)權(quán)限人書(shū)面批準(zhǔn)，以支付市場(chǎng)費(fèi)用名義私自向經(jīng)/分銷商借現(xiàn)金或?qū)嵨铮ㄅe例7）

3、不能取得合格發(fā)票時(shí)未經(jīng)同意找替票且核銷時(shí)不注明的

4、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它正當(dāng)名義為由套取市場(chǎng)費(fèi)用的（舉例8）

5、凡是提供的核銷單據(jù)憑證不全，且不能按規(guī)定要求提供相關(guān)文字說(shuō)明、補(bǔ)充明細(xì)、協(xié)議，同時(shí)得不到相關(guān)權(quán)限人簽字確認(rèn)的

問(wèn)題類型二：市場(chǎng)費(fèi)用問(wèn)題15

市場(chǎng)費(fèi)用問(wèn)題處理規(guī)定：

1、出具《監(jiān)察報(bào)告》，確認(rèn)責(zé)任人。

2、涉嫌虛假金額在100元以內(nèi)的記黃牌一次，第二次發(fā)生記紅牌；

3、100元（含）以上的視為嚴(yán)重違反公司制度，記紅牌；

4、以上兩種情況除追回公司相應(yīng)損失外，同時(shí)按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。16

----時(shí)間差異（舉例9）

1、不按申請(qǐng)批復(fù)件的時(shí)間執(zhí)行

2、變更后未取得變更申請(qǐng)

3、私自延長(zhǎng)活動(dòng)期限

4、未申請(qǐng)先執(zhí)行

5、不按時(shí)結(jié)案或延誤核銷時(shí)間問(wèn)題類型三：專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題17

----地點(diǎn)差異

1、不按批復(fù)件規(guī)定地點(diǎn)執(zhí)行活動(dòng)

2、私自增減調(diào)換活動(dòng)執(zhí)行地點(diǎn)問(wèn)題類型三：專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題18

----方式差異（舉例10）

1、私自更改禮品、贈(zèng)品及改變贈(zèng)品的贈(zèng)送對(duì)象

2、私自改變活動(dòng)的開(kāi)展形式

3、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它正當(dāng)名義為由套取專項(xiàng)活動(dòng)費(fèi)用的問(wèn)題類型三：專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題19

----效果差異（舉例11）

1、點(diǎn)數(shù)達(dá)成率未達(dá)成60%的

2、對(duì)于有銷量預(yù)估的，能較準(zhǔn)確計(jì)算出活動(dòng)效果產(chǎn)生金額的，達(dá)成率低于批復(fù)件預(yù)計(jì)效果的60%3、未達(dá)到活動(dòng)專案其他要求的效果。問(wèn)題類型三：專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題20

----回避監(jiān)察監(jiān)督行為

1、活動(dòng)方案執(zhí)行前不及時(shí)向監(jiān)察提供促銷活動(dòng)方案

2、需要監(jiān)察陪同執(zhí)行的方案執(zhí)行前不知會(huì)監(jiān)察的問(wèn)題類型三：專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題21專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題整改規(guī)定：

1、專項(xiàng)活動(dòng)出現(xiàn)上述差異視為違規(guī)并出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》；

2、執(zhí)行部門應(yīng)對(duì)反饋的問(wèn)題及時(shí)做出整改方案，專項(xiàng)方案執(zhí)行整改時(shí)間為一周，陳列整改時(shí)間為兩個(gè)工作日；

3、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它正當(dāng)名義為由套取專項(xiàng)活動(dòng)費(fèi)用的視為騙取公司費(fèi)用，按虛報(bào)市場(chǎng)費(fèi)用條款處罰；

4、對(duì)于效果達(dá)不到方案預(yù)期的30%的，監(jiān)察部將出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，報(bào)銷售事業(yè)部要求中止方案；

22專項(xiàng)活動(dòng)問(wèn)題處理規(guī)定：

1、在限期內(nèi)沒(méi)有達(dá)到整改方案要求的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣罰100—500元獎(jiǎng)金；

2、在限期內(nèi)不按整改方案要求進(jìn)行整改的，對(duì)直接責(zé)任人出具

《監(jiān)察報(bào)告》，記黃牌一次，同時(shí)扣發(fā)100—500元獎(jiǎng)金；

3、如果核銷金額與實(shí)際執(zhí)行金額不符，或偽造核銷憑據(jù)，視為騙取公司費(fèi)用，處罰按市場(chǎng)費(fèi)用問(wèn)題處罰規(guī)定執(zhí)行。

4、回避監(jiān)察監(jiān)督行為的，監(jiān)察將推遲該方案核銷，并對(duì)該方案進(jìn)行重點(diǎn)事后監(jiān)察。對(duì)于支付現(xiàn)金的，事前不通知監(jiān)察而自行支付的，監(jiān)察將拒絕對(duì)該方案進(jìn)行核銷。23

價(jià)格異動(dòng)

--價(jià)格超出事業(yè)部規(guī)定的各區(qū)指導(dǎo)價(jià)格區(qū)間的

鋪市率不達(dá)標(biāo)

--以事業(yè)部階段性要求為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題類型四：價(jià)格、鋪市率問(wèn)題24價(jià)格、鋪市率問(wèn)題處理規(guī)定：

1、在限期內(nèi)沒(méi)有達(dá)到整改方案要求的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣發(fā)100—500元獎(jiǎng)金；

2、在限期內(nèi)不按整改方案要求進(jìn)行整改的，對(duì)直接責(zé)任人出具

《監(jiān)察報(bào)告》，記黃牌一次，同時(shí)扣發(fā)100—500元獎(jiǎng)金；價(jià)格、鋪市率問(wèn)題整改規(guī)定：

1、市場(chǎng)出現(xiàn)價(jià)格異動(dòng)及鋪市率不達(dá)標(biāo)的出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》2、執(zhí)行部門應(yīng)對(duì)反饋的問(wèn)題及時(shí)做出整改方案，價(jià)格整改時(shí)間為二周；鋪市整改時(shí)間為半個(gè)月。25問(wèn)題類型五：跨區(qū)銷售問(wèn)題第一次:應(yīng)按10元/箱向我司支付違約金；第二次:應(yīng)按30元/箱向我司支付違約金；第三次:(1)應(yīng)按30元/箱向我司支付違約金

(2)我司有權(quán)取消經(jīng)銷商資格并終止合同

(3)同時(shí)取消合同規(guī)定的所有獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)經(jīng)銷商自身行為處理規(guī)定(1)若經(jīng)銷商能在24小時(shí)內(nèi)將貨物拉回倉(cāng)庫(kù)，則按每箱不低于2元/箱向我司支付違約金。(2)若經(jīng)銷商未能在24小時(shí)內(nèi)將貨物拉回倉(cāng)庫(kù)，則視同按經(jīng)銷商自身行為處罰。（24小時(shí)從我司通知經(jīng)銷商開(kāi)始計(jì)時(shí)）經(jīng)銷商屬下客戶行為處理規(guī)定分銷商、批發(fā)、郵差商食品涼茶沖貨處理規(guī)定經(jīng)銷商或其屬下涼茶客戶跨區(qū)域銷售50箱至100箱的量按100箱處理；

101箱至200箱的沖貨量按200箱處理，以此類推.竄貨數(shù)量的確定26問(wèn)題類型五：跨區(qū)銷售問(wèn)題第一次:應(yīng)按80元/箱向我司支付違約金；第二次:應(yīng)按160元/箱向我司支付違約金；第三次:(1)應(yīng)按160元/箱向我司支付違約金

(2)我司有權(quán)取消經(jīng)銷商資格并終止合同

(3)同時(shí)取消合同規(guī)定的所有獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)經(jīng)銷商自身行為處理規(guī)定經(jīng)銷商應(yīng)按不低于每箱40元向我司支付違約金。經(jīng)銷商屬下客戶行為處理規(guī)定分銷商、批發(fā)、郵差商經(jīng)銷商或其屬下涼茶客戶

1--5箱的沖貨量按5箱處理；

5--10箱的沖貨量按10箱處理;10--20箱的沖貨量按20箱處理，以此類推.竄貨數(shù)量的確定食品潤(rùn)喉糖沖貨處理規(guī)定27經(jīng)銷商的沖貨數(shù)量不記入其銷售業(yè)績(jī)，該數(shù)量也不再計(jì)算任何銷售獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)該沖貨數(shù)量計(jì)入被沖貨方業(yè)績(jī)，并計(jì)算銷售獎(jiǎng)勵(lì)。沖貨經(jīng)銷商支付的違約金不再分配給被沖貨方。當(dāng)監(jiān)察人員通知經(jīng)銷商對(duì)沖貨事實(shí)進(jìn)行核實(shí)時(shí)，經(jīng)銷商需在24小時(shí)內(nèi)派人到?jīng)_貨地對(duì)其沖貨事實(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)。如經(jīng)銷商24小時(shí)內(nèi)未到?jīng)_貨地進(jìn)行確認(rèn)，則視為其承認(rèn)沖貨事實(shí)，并接受我司有關(guān)沖貨處罰。對(duì)于沖貨數(shù)量的確認(rèn)則以監(jiān)察人員在第一時(shí)間段發(fā)現(xiàn)沖貨時(shí)確認(rèn)的數(shù)量為準(zhǔn)。問(wèn)題類型五：跨區(qū)銷售問(wèn)題食品類沖貨處理規(guī)定28問(wèn)題類型五：跨區(qū)銷售問(wèn)題第一次:扣罰乙方本品項(xiàng)本批號(hào)當(dāng)次竄貨數(shù)以出廠價(jià)值計(jì)算1倍的違約金；第二次:扣罰乙方本品項(xiàng)本批號(hào)當(dāng)次竄貨數(shù)以出廠價(jià)值計(jì)算3倍的違約金；第三次:扣罰乙方本品項(xiàng)本批號(hào)當(dāng)次竄貨數(shù)以出廠價(jià)值計(jì)算5倍的違約金；對(duì)經(jīng)銷商自身及屬下客戶行為處理規(guī)定1、至少有一家藥店單店庫(kù)存甲方同一批號(hào)的產(chǎn)品50盒以上的，且低于甲方最低零售價(jià)銷售的，視為竄貨；2、當(dāng)?shù)?家以上藥店有甲方同一批號(hào)產(chǎn)品的，不論數(shù)量多少，且低于甲方最低零售價(jià)銷售的，都視為竄貨；3、以上條款，只要符合其中一條，即視為竄貨；竄貨數(shù)量無(wú)法界定的，以最低基數(shù)10件計(jì)算，超出10件的，以實(shí)際數(shù)量計(jì)算。4、跨區(qū)連鎖實(shí)行屬地化管理。對(duì)于總部配送的跨區(qū)連鎖，當(dāng)其零售價(jià)格不低于公司當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)指引價(jià)格時(shí)，不按竄貨處理。竄貨界定標(biāo)準(zhǔn):藥品沖貨處理規(guī)定藥品：舉例：1229處罰規(guī)定：

（1）直接出具《監(jiān)察報(bào)告》，確認(rèn)直接責(zé)任人（2）對(duì)經(jīng)銷商按《經(jīng)銷合同》處罰規(guī)定執(zhí)行（3）對(duì)直接責(zé)任人警告處分，并處罰金100－500元；如沖貨方銷售人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并反饋監(jiān)察部門配合調(diào)查的，則減輕處罰或不罰。（4）如直接責(zé)任人主觀惡意沖貨，直接記紅牌。（5）當(dāng)事人或相關(guān)人員不配合監(jiān)察取證，甚至縱容、包庇的對(duì)當(dāng)事人記黃牌一次，并處罰金500－1000元跨區(qū)銷售問(wèn)題處理規(guī)定：

1、直接出具《監(jiān)察報(bào)告》，確認(rèn)直接責(zé)任人；

2、對(duì)經(jīng)銷商按《經(jīng)銷合同》處罰規(guī)定執(zhí)行；

3、對(duì)直接責(zé)任人警告處分，并扣發(fā)獎(jiǎng)金100－500元；如沖貨方銷售人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并反饋監(jiān)察部門配合調(diào)查的，則減輕處罰或不罰。

4、如直接責(zé)任人主觀惡意沖貨，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌。

5、當(dāng)事人或相關(guān)人員不配合監(jiān)察取證，甚至縱容、包庇的，對(duì)當(dāng)事人記黃牌一次，并扣發(fā)獎(jiǎng)金500－1000元。問(wèn)題類型五：跨區(qū)銷售問(wèn)題30問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--人員管理（1）在職人員利用工作時(shí)間兼職對(duì)當(dāng)事人記紅牌并扣除其當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。（4）虛填拜訪線路和作業(yè)拜訪表（5）違反辦事處日常管理?xiàng)l例經(jīng)指出不改（3）曠工（2）虛報(bào)人數(shù)，冒領(lǐng)工資

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣發(fā)獎(jiǎng)金50-100元

曠工的認(rèn)定與處罰按公司的《獎(jiǎng)懲制度及實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行

視為嚴(yán)重違反公司制度，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌，并追回冒領(lǐng)的工資，同時(shí)按冒領(lǐng)工資部分三倍金額扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。問(wèn)題處理規(guī)定：舉例：1331問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--人員管理（6）辦事處人員的聘用、解聘、升級(jí)、降級(jí)等有不公正行為的出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100-500元（7）對(duì)同事或下屬進(jìn)行性騷擾（8）涉及黃、賭、毒

出具《監(jiān)察報(bào)告》，并黃牌一次，第二次發(fā)生記紅牌，情節(jié)嚴(yán)重的直接記紅牌。問(wèn)題處理規(guī)定：32問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--物料管理不按規(guī)定設(shè)定物料專管員及設(shè)置物料進(jìn)出庫(kù)賬本建立賬本不規(guī)范的、不嚴(yán)格按照制度管理的沒(méi)有對(duì)禮品用途作出詳細(xì)贈(zèng)送明細(xì)記錄的倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)中帳實(shí)不符的處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。整改及處理規(guī)定：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。33問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--物料管理私自變賣物料、物品、樣品（舉例：14）處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，視為嚴(yán)重違反公司制度，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌，并追回變賣所得，同時(shí)從其當(dāng)月獎(jiǎng)金中扣除變賣所得部分三倍金額做為處罰，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，視為嚴(yán)重違反公司制度，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌，并追回變賣所得，同時(shí)按變賣所得部分三倍金額扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。34問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--備用金管理專款不專用辦事處各借款人之間私自拆借費(fèi)用，未從辦事處帳目上過(guò)帳的定期查賬發(fā)現(xiàn)，賬本存折金額不符的舉例：15處罰：1、出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。2、對(duì)于公款私用、貪污備用金，直接出具《監(jiān)察報(bào)告》，視為嚴(yán)重違反公司制度，記紅牌，除追回?fù)p失外，同時(shí)從其當(dāng)月獎(jiǎng)金中扣除貪污所得部分三倍金額做為處罰，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。

整改及處理規(guī)定：

（1）出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元整改時(shí)間為一周。（2）對(duì)于公款私用、貪污備用金，直接出具《監(jiān)察報(bào)告》，視為嚴(yán)重違反公司制度，記紅牌，除追回?fù)p失外，同時(shí)按貪污所得部分三倍金額扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金，以當(dāng)月獎(jiǎng)金總額為限。35問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--備用金管理以專項(xiàng)活動(dòng)名義領(lǐng)取備用金后不及時(shí)交回票據(jù)核銷或未將余款及時(shí)退回的處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，對(duì)領(lǐng)取備用金15以上30天以下未交回相關(guān)票據(jù)的，扣罰領(lǐng)取款項(xiàng)的10%并限期一周內(nèi)交回款項(xiàng)，對(duì)30天以上未交回票據(jù)，給與30%的扣罰，并限期一周內(nèi)交回該筆費(fèi)用。

整改及處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，對(duì)領(lǐng)取備用金15天以上30天以下未交回相關(guān)票據(jù)的，扣罰領(lǐng)取款項(xiàng)的10%并限期一周內(nèi)交回款項(xiàng)，對(duì)30天以上未交回票據(jù)，給與

30%的扣罰，并限期一周內(nèi)交回該筆費(fèi)用。不按要求建立備用金賬本或賬本建立不規(guī)范的處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。

整改及處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。36問(wèn)題類型六：辦事處管理問(wèn)題--其它管理問(wèn)題私刻本單位或其他單位公章處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，對(duì)當(dāng)事人記紅牌，并扣除其當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，對(duì)當(dāng)事人記紅牌，并扣發(fā)其當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。虛報(bào)業(yè)績(jī)，虛報(bào)經(jīng)銷商及通路庫(kù)存處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌，并扣除其因虛報(bào)庫(kù)存而多獲得的獎(jiǎng)金。

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，對(duì)直接責(zé)任人記紅牌，并扣發(fā)其因虛報(bào)庫(kù)存而多獲得的獎(jiǎng)金。不按照辦事處標(biāo)準(zhǔn)模塊運(yùn)作辦事處、聯(lián)絡(luò)站的。處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。

整改及處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元，整改時(shí)間為一周。37提供虛假比價(jià)/招標(biāo)單位資料；招標(biāo)過(guò)程中透露標(biāo)的；

處罰：定性為虛假比價(jià)，出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣發(fā)當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。問(wèn)題類型七：運(yùn)輸管理問(wèn)題

處理規(guī)定：

定性為虛假比價(jià)，出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣發(fā)當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。在未取得總監(jiān)級(jí)人員及監(jiān)察部書(shū)面同意情況下不按規(guī)定進(jìn)行比價(jià)處罰：定性為非正常比價(jià)，出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，第二次發(fā)現(xiàn)記紅牌。

處理規(guī)定：

定性為非正常比價(jià)，出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，第二次發(fā)現(xiàn)記紅牌。因運(yùn)輸安排不善，導(dǎo)致市場(chǎng)缺貨處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處罰50-500元。

整改及處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣發(fā)獎(jiǎng)金50-500元。38私自改變已審批的承運(yùn)商運(yùn)輸線路的處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，限期內(nèi)未改正或無(wú)合理解釋的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處以50—500元罰金；對(duì)拒不進(jìn)行整改的，監(jiān)察部門將會(huì)對(duì)直接責(zé)任人出具《監(jiān)察報(bào)告》，并記黃牌。問(wèn)題類型七：運(yùn)輸管理問(wèn)題對(duì)承運(yùn)商管理不善產(chǎn)生的問(wèn)題

1、未能按規(guī)定的時(shí)間到貨

2、拼裝或運(yùn)輸途中轉(zhuǎn)包而導(dǎo)致產(chǎn)品破損或被污染處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，除對(duì)承運(yùn)商按照《合同》進(jìn)行處罰外，對(duì)公司相關(guān)責(zé)任人給與100-500的扣罰。

處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，除對(duì)承運(yùn)商按照《合同》進(jìn)行處罰外，對(duì)公司相關(guān)責(zé)任人扣發(fā)獎(jiǎng)金100-500元。整改處理規(guī)定：

出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，限期內(nèi)未改正或無(wú)合理解釋的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人扣發(fā)獎(jiǎng)金50—500元；對(duì)拒不進(jìn)行整改的，監(jiān)察部門將會(huì)對(duì)直接責(zé)任人出具《監(jiān)察報(bào)告》，并記黃牌。39以次充好---與合同規(guī)定或樣品的質(zhì)量、尺寸不符、數(shù)量短缺的，并經(jīng)過(guò)采購(gòu)部門驗(yàn)收。

出具《監(jiān)察報(bào)告》，涉及金額500元以下的，記黃牌，第二次發(fā)生記紅牌；涉及金額在

500元（含）以上的，記紅牌，并按照涉及金額的大小扣除其當(dāng)月獎(jiǎng)金200元直至全額獎(jiǎng)金。問(wèn)題類型八：采購(gòu)虛假比價(jià)---提供虛假比價(jià)/招標(biāo)單位資料；招標(biāo)過(guò)程中透露標(biāo)的；（舉例：16）處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。非正常比價(jià)---在未取得總監(jiān)級(jí)人員及監(jiān)察部書(shū)面同意情況下不按規(guī)定進(jìn)行比價(jià)

處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，第二次發(fā)生記紅牌。

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，第二次發(fā)生記紅牌。處理規(guī)定：

1、出具《監(jiān)察報(bào)告》，涉及金額500元以下的，記黃牌，第二次發(fā)生記紅牌；

2、涉及金額在500元（含）以上的，記紅牌，并按照涉及金額的大小扣除其當(dāng)月獎(jiǎng)金200元直至全額獎(jiǎng)金

40問(wèn)題類型八：采購(gòu)價(jià)格偏高---在采購(gòu)合同簽訂前對(duì)詢價(jià)后確定的價(jià)格，發(fā)現(xiàn)采購(gòu)過(guò)程中沒(méi)有盡職盡責(zé)，采購(gòu)價(jià)格比市場(chǎng)行情價(jià)格高的

41未按計(jì)劃生產(chǎn)導(dǎo)致市場(chǎng)缺貨市場(chǎng)出現(xiàn)批量質(zhì)量事故，經(jīng)查明是OEM管理組管理疏忽造成產(chǎn)成品虛入倉(cāng)庫(kù)或未提貨先在SAP上揀批開(kāi)票處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，對(duì)直接責(zé)任人處以50－500元罰款。問(wèn)題類型九：生產(chǎn)管理處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，記警告或黃牌一次，對(duì)直接責(zé)任人處以

50－500元罰款42市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量事故，未在約定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理未按營(yíng)運(yùn)部《外加工操作手冊(cè)》對(duì)加工廠進(jìn)行監(jiān)控包裝材料、原輔料以及成品等物料不先進(jìn)先出，或不按制度規(guī)范管理包裝材料、原輔料以及成品等物料盤點(diǎn)后賬賬不符、賬實(shí)不符物料的報(bào)廢不按規(guī)定處理的處罰：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，限期內(nèi)未改正或無(wú)合理解釋的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處以50—500元罰金；對(duì)拒不進(jìn)行整改的，監(jiān)察部門將會(huì)對(duì)直接責(zé)任人出具《監(jiān)察報(bào)告》，并記警告或黃牌。問(wèn)題類型九：生產(chǎn)管理整改及處理規(guī)定：出具《市場(chǎng)走訪報(bào)告》，限期內(nèi)未改正或無(wú)合理解釋的，由執(zhí)行部門對(duì)直接責(zé)任人處以50—500元罰金；對(duì)拒不進(jìn)行整改的，監(jiān)察部門將會(huì)對(duì)直接責(zé)任人出具《監(jiān)察報(bào)告》，并記警告或黃牌。43不得收受可能影響公正工作的任何禮品饋贈(zèng)，因各種原因未能拒收的禮品，必須登記上繳。單次收受現(xiàn)金和按當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)折合超過(guò)100元的禮品必須進(jìn)行登記、上繳，不進(jìn)行登記上繳的。處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。問(wèn)題類型十：收受賄賂處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)。44發(fā)現(xiàn)上述問(wèn)題隱瞞、虛報(bào)、包庇、打擊報(bào)復(fù)、串通他人，主觀故意出具虛假的《市場(chǎng)走訪報(bào)告》及《監(jiān)察報(bào)告》。處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。問(wèn)題類型十一：監(jiān)察責(zé)任

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，記紅牌，扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。因監(jiān)察工作失誤，給公司造成損失。（舉例：17）處罰：出具《監(jiān)察報(bào)告》，處行政和經(jīng)濟(jì)處罰。

處理規(guī)定：

出具《監(jiān)察報(bào)告》，處行政和經(jīng)濟(jì)處罰。45

監(jiān)察部發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，當(dāng)事人能主動(dòng)配合調(diào)查，及時(shí)改正錯(cuò)誤，可從輕處罰或免于處罰；對(duì)于當(dāng)事人不配合調(diào)查，提供虛假證明掩蓋事實(shí)真相，從重處罰。溫馨提示：46結(jié)束！47案情回放：廣州潤(rùn)喉糖OTC辦高代××

07年1月份出差住宿9天共計(jì)1350元，其中在中山市國(guó)會(huì)酒店住宿7天共計(jì)1050元。

2月27日經(jīng)監(jiān)察調(diào)查發(fā)現(xiàn)：1、酒店可以提供電腦消費(fèi)清單，而報(bào)銷時(shí)提供的是手寫證明；2、所有中山市國(guó)會(huì)酒店住宿發(fā)票連號(hào)。3、酒店承認(rèn)可以虛開(kāi)發(fā)票。

經(jīng)確認(rèn)虛報(bào)住宿費(fèi)用4天。

處理結(jié)果：虛報(bào)住宿4天共計(jì)600元，據(jù)《紅黃牌制度》應(yīng)對(duì)其記紅牌，并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)其獎(jiǎng)金1800元。

舉例1：關(guān)于廣州潤(rùn)喉糖OTC辦高代××虛報(bào)住宿費(fèi)用的報(bào)告

48案情回放：

07年4月經(jīng)監(jiān)察調(diào)查發(fā)現(xiàn):湖北辦代表XXX差旅費(fèi)報(bào)銷單屬偽造單據(jù),與行程不符.

處理結(jié)果：

1、虛報(bào)費(fèi)用不予核銷

2、據(jù)07年《紅黃牌制度》應(yīng)對(duì)其記黃牌，

3、并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)其獎(jiǎng)金。

舉例2：關(guān)于湖北辦人員偽造差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)的報(bào)告

49案情回放：

06年6月駐地監(jiān)察對(duì)藥品華東杭州辦提報(bào)的三名代表的差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，推廣經(jīng)理利用他人名義偽造報(bào)銷單據(jù)。

處理結(jié)果：

1、虛報(bào)費(fèi)用不予核銷；

2、作辭退處理。（06年未實(shí)行《紅黃牌制度》）舉例3：關(guān)于藥品華東杭州辦人員以他人名義偽造差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)的報(bào)告

50非正常的發(fā)票連號(hào)定義：

分次報(bào)銷發(fā)票號(hào)碼在100號(hào)以內(nèi)；同一人同一月份內(nèi)的連號(hào)；同一人不同月份內(nèi)的連號(hào)；不同出差行程的不同人員連號(hào),不能事先注明連號(hào)原因并經(jīng)上級(jí)主管簽字確認(rèn)的。51案情回放：桂林負(fù)責(zé)郊縣業(yè)務(wù)的業(yè)代×××12月23日出差到陽(yáng)朔縣期間在當(dāng)?shù)劐\明客棧的住宿費(fèi)（100元/晚）押金單（NO.0023473）與其12月8日到該客棧住宿的押金單(NO.0023477)號(hào)碼接近。經(jīng)調(diào)查12月23日，其住宿費(fèi)100元為虛開(kāi)。該業(yè)代因在12月8日后在陽(yáng)朔當(dāng)?shù)匾择v外方式租住了房子，但未能及時(shí)申請(qǐng)到駐外補(bǔ)貼。故多報(bào)住宿費(fèi)100元以貼補(bǔ)房租費(fèi)用。

處理結(jié)果：因個(gè)人費(fèi)用申請(qǐng)流程不合理，造成了虛報(bào)住宿費(fèi)的事實(shí)。據(jù)08年《紅黃牌制度》應(yīng)給予黃牌，取消其12月23日住宿費(fèi)100元報(bào)銷。并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金共計(jì)300元。舉例4：廣西桂林郊縣業(yè)代×××虛報(bào)住宿費(fèi)100元的監(jiān)察報(bào)告

52

案情回放：

07年3月26－27日審核湖南辦長(zhǎng)沙區(qū)2月份市場(chǎng)陳列費(fèi)用，經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)提報(bào)的14家陳列點(diǎn)出現(xiàn)如下問(wèn)題：興湘平價(jià)和旺發(fā)超市從未收到過(guò)2月份陳列獎(jiǎng)。據(jù)店主反映，核銷資料上所留簽收人簽名并不是兩個(gè)店鋪中的人員，而是有人刻意用他人名字冒簽代領(lǐng)。桔園自選批發(fā)部的核銷資料上電話已停機(jī)。據(jù)店主反映，2月份只收到過(guò)1件1×16裝王老吉產(chǎn)品的贈(zèng)品，而不是1件1×24裝。部分店主（正德超市、匯旺超市、尚忻宇超市）反映這1件產(chǎn)品是正常進(jìn)貨獎(jiǎng)勵(lì)而非2月特殊陳列獎(jiǎng)勵(lì)。經(jīng)調(diào)查，以上活動(dòng)由經(jīng)銷商長(zhǎng)沙我自己食品商貿(mào)有限公司所獨(dú)立完成。處理結(jié)果：

我自己公司虛報(bào)陳列費(fèi)用6件×24入產(chǎn)品，據(jù)08年《經(jīng)銷合同》虛報(bào)部分不予核銷，并對(duì)經(jīng)銷商做10倍罰款。據(jù)08年《紅黃牌制度》對(duì)該經(jīng)銷商負(fù)責(zé)人×××記黃牌，并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金631元（3×6×35.04）。舉例5：湖南辦長(zhǎng)沙經(jīng)銷商我自己食品貿(mào)易有限公司虛報(bào)市場(chǎng)陳列費(fèi)用的報(bào)告

53舉例6

關(guān)于XXX費(fèi)用造假的監(jiān)察報(bào)告

案例回放

2006年9月，藥品華中區(qū)湖南辦事處與湖南一級(jí)客戶長(zhǎng)沙雙鶴醫(yī)藥有限公司舉辦了一次產(chǎn)品訂貨會(huì)，活動(dòng)形式為針對(duì)二級(jí)客戶進(jìn)貨實(shí)行實(shí)物獎(jiǎng)勵(lì)，禮品主要有微波爐和電磁爐。在41個(gè)參加活動(dòng)的客戶中，禮品真實(shí)發(fā)放的僅有4家。有6家未進(jìn)貨，虛報(bào)套餐,其余31家存在不同程度的多報(bào)套餐情況，且有多名客戶的資料作假。在66139.9元的報(bào)銷費(fèi)用中，真實(shí)支付的費(fèi)用為17024.1元。虛報(bào)金額為46940.2元，另有2175.6元無(wú)法確認(rèn)支付情況。處理結(jié)果:

1、記紅牌。

2、退回非法所得利益49115.8元(66139.9-17.24.1)3、并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額應(yīng)扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金147347.4元（49115.8X3）

54案情回放：

07年4月份接到客戶與駐地業(yè)務(wù)員對(duì)××關(guān)于06年欠客戶貨款的投訴，經(jīng)實(shí)地核查發(fā)現(xiàn)：

1、在未經(jīng)任何相關(guān)權(quán)限人應(yīng)允××向經(jīng)銷商私自借款并打欠條兩張總計(jì)金額：5300元，且該款經(jīng)銷商無(wú)法證實(shí)是用于公司認(rèn)可的市場(chǎng)活動(dòng)中。

2、未經(jīng)允許××私自承諾，將民華批發(fā)水災(zāi)損壞的產(chǎn)品35箱換回，損壞產(chǎn)品已拉走但貨未換回，批發(fā)處只有××的借條。

3、××在與新業(yè)務(wù)員交接的過(guò)程中，被發(fā)現(xiàn)有“羅陽(yáng)佳佳商場(chǎng)專用章”與“園洲中泰百貨專用章”兩枚私刻公章。舉例7：關(guān)于博羅業(yè)務(wù)×××欠客戶貨款的報(bào)告

55處理結(jié)果:

1、××私自向經(jīng)銷商借款5300元，據(jù)《經(jīng)銷合同》，因無(wú)我公司相關(guān)權(quán)限人的書(shū)面函件，我司不承擔(dān)該費(fèi)用。

2、××私自承諾批發(fā)調(diào)換貨物，并將貨物拉走，因無(wú)我司相關(guān)權(quán)限人的函件，我司不承擔(dān)該35件貨物損失。

3、××私自向經(jīng)分銷商借款借物，合計(jì)已超過(guò)5000元，數(shù)額巨大，據(jù)《紅黃牌制度》對(duì)××記紅牌，并處以3倍罰款，罰款超出其當(dāng)月所有獎(jiǎng)金，故做扣除全額獎(jiǎng)金處罰。

4、××私刻客戶公章，據(jù)《紅黃牌制度》對(duì)××記紅牌，并扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金。兩罰合一：處以記紅牌，并扣除當(dāng)月全額獎(jiǎng)金處理。舉例7：關(guān)于博羅業(yè)務(wù)×××欠客戶貨款的報(bào)告

56案情回放：

07年3月經(jīng)監(jiān)察調(diào)查發(fā)現(xiàn)：

1、春節(jié)期間舟山民生臺(tái)客隆的1000元地堆費(fèi)用沒(méi)有發(fā)生，商場(chǎng)沒(méi)收到費(fèi)用，地堆也未上。

2、×××當(dāng)事人稱，因臺(tái)客隆春節(jié)期間堆位緊張，取消了我司地堆，其已將1000元的地堆費(fèi)用購(gòu)買郵政儲(chǔ)蓄卡，送給其它商場(chǎng)經(jīng)理做客情。

處理結(jié)果:

1、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它名義為由套取的費(fèi)用不予核銷。

2、據(jù)《紅黃牌制度》，處×××紅牌，并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額應(yīng)扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金3000元，舉例8：關(guān)于舟山定海告代×××虛報(bào)民生臺(tái)客隆地堆費(fèi)用報(bào)告

57案情回放：

06年10月經(jīng)監(jiān)察調(diào)查發(fā)現(xiàn)：

1、湖州復(fù)星訂貨會(huì)共核銷費(fèi)用4190元。

2、湖州訂貨會(huì)流向單跨度5－9月，而方案為9月份執(zhí)行。

3、款未付，但已有復(fù)星公司的簽收單。

4、據(jù)9月訂貨會(huì)流向單顯示，訂貨會(huì)實(shí)際發(fā)生費(fèi)用為1115元，本次核銷多報(bào)費(fèi)用3075元為彌補(bǔ)另一方案費(fèi)用超支部分。

5、6月份湖嘉鋪貨方案，申請(qǐng)費(fèi)用8000元，實(shí)際發(fā)生14000元，因此將3075元轉(zhuǎn)到該方案上。

處理結(jié)果:

1、未經(jīng)上報(bào)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)，以其它正當(dāng)名義為由套取的費(fèi)用3075元不予核銷。

2、據(jù)《紅黃牌制度》，處湖州高代×××紅牌，并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額應(yīng)扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金9225元。點(diǎn)評(píng)：從方案申請(qǐng)批復(fù)至結(jié)案長(zhǎng)達(dá)半年，活動(dòng)時(shí)間故意拖長(zhǎng)，其最終目的為套取費(fèi)用。舉例9：關(guān)于浙江湖州復(fù)星醫(yī)藥公司9月終端藥店訂貨會(huì)核銷的報(bào)告

58案情回放：

07年9月經(jīng)監(jiān)察調(diào)查發(fā)現(xiàn)：

1、核銷單據(jù)中上海7月的批發(fā)15搭1促銷活動(dòng)中，顓橋好又多超市未參加活動(dòng)。

2、核銷單據(jù)顯示顓橋好又多超市7月進(jìn)貨165件，發(fā)放贈(zèng)品11件。

3、調(diào)查顯示該店7月共進(jìn)貨100件，實(shí)際收到6件地堆陳列費(fèi)。

點(diǎn)評(píng)：改變活動(dòng)方式的同時(shí)虛報(bào)贈(zèng)品5件處理結(jié)果:

1、虛報(bào)的5件費(fèi)用不予核銷。

2、據(jù)《紅黃牌制度》，處上海助代×××紅牌，并按虛報(bào)費(fèi)用的三倍金額應(yīng)扣發(fā)其當(dāng)月獎(jiǎng)金35.04*5*3=525.6元。舉例10：關(guān)于上海辦事處助代×××改變活動(dòng)方式及虛報(bào)費(fèi)用的報(bào)告

59舉例11

關(guān)于重慶辦事處執(zhí)行專項(xiàng)活動(dòng)差異的走訪報(bào)告

駐地監(jiān)察于07年9月9日在例行走訪重慶市場(chǎng)時(shí)發(fā)現(xiàn)：重慶辦事處在執(zhí)行“藥銷西南西北0704002”（廣東涼茶顆粒與小兒七星茶鋪貨與陳列）時(shí)方案時(shí)存在以下差異：結(jié)論：“藥銷西南西北0704002”（廣東涼茶顆粒與小兒七星茶鋪貨與陳列）方案其中唐氏藥業(yè)有6家未執(zhí)行陳列、24家產(chǎn)品未上柜。回復(fù)內(nèi)容：

1：經(jīng)核實(shí)，唐氏藥業(yè)連鎖9月6日由于藥監(jiān)檢查原因存在以上端架陳列執(zhí)行不到位情況。經(jīng)整改，9月15日已經(jīng)全部執(zhí)行到位，并將此協(xié)議從即日起延遲執(zhí)行至2008年1月31日。

2：目前唐氏所有26家店全部執(zhí)行廣東涼茶、小兒七星茶上柜。回復(fù)人：***回復(fù)日期：2007年9月16日回復(fù)內(nèi)容整改及執(zhí)行情況跟進(jìn)：駐地監(jiān)察于9月28日再次實(shí)地核實(shí)，關(guān)于唐氏連鎖專項(xiàng)活動(dòng)已整改完畢，并已簽訂端架陳列延期一月的補(bǔ)充協(xié)議。監(jiān)察員：***日期：07年9月20日協(xié)議藥房上柜與陳列費(fèi)用

活動(dòng)執(zhí)行時(shí)間端架陳列點(diǎn)上柜店數(shù)協(xié)議內(nèi)容重慶唐氏藥業(yè)1萬(wàn)元8月1-12月3110家26家實(shí)際執(zhí)行情況重慶唐氏藥業(yè)1