銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件

——銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

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考試科目：《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

》、《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》。其中，《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》下設(shè)《個人理財》、《風(fēng)險管理》、《公司信貸》、《個人貸款》4個專業(yè)類別。

《銀行業(yè)職業(yè)資格證書》需通過《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》與《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》科目下任意一個專業(yè)類別方可取得考試形式：上機（120分鐘）題目：客觀題（單選90題∕0.5分、多選40題∕1分、判斷15題∕1分）

銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成，需重點了解基本概念與原理。第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成，需重點了解基一、考試大綱（一）掌握并運用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、流程、管理要求；（二）熟悉并掌握表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容及特征。一、考試大綱（一）掌握并運用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、二、知識要點本章概要（P89）第一節(jié)貸款業(yè)務(wù)一貸款業(yè)務(wù)品種我國商業(yè)銀行的貸款根據(jù)客戶類型包括個人貸款和公司貸款兩大類，根據(jù)貸款期限分為短期貸款和中長期貸款，根據(jù)有無擔(dān)?？煞譃閭€信用貸款和擔(dān)保貸款。二、知識要點本章概要（P89）(一)個人貸款業(yè)務(wù)包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款、個人信用卡透支。(一)個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款業(yè)務(wù)個人經(jīng)營貸款：銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。經(jīng)營實體包括：個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人。個人經(jīng)營貸款：銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。個人信用卡透支：持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還金。個人信用卡透支：持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累（二）公司貸款業(yè)務(wù)公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款。主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。（二）公司貸款業(yè)務(wù)1、公司貸款業(yè)務(wù)（短期）1、公司貸款業(yè)務(wù)（短期）2、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）2、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）并購貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項目，以及進行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。并購貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中3、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）3、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）4、貿(mào)易融資工具

①信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有：進口和出口信用證、可撤銷和不可撤銷信用證（√）、跟單商業(yè)信用證（√）和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（√）、即期和遠期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無保兌信用證。還用預(yù)支信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。4、貿(mào)易融資工具①信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行4、貿(mào)易融資工具4、貿(mào)易融資工具4、貿(mào)易融資工具③保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為規(guī)避收款風(fēng)險而請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢在于融資功能。國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。國內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

4、貿(mào)易融資工具③保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中以托收、4、貿(mào)易融資工具④福費廷（forfaiting放棄），也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行或包買人對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。這里的放棄包括兩方面：出口商放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行（包買人）放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)（可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險）。其實質(zhì)就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長期融資（融資條件嚴(yán)格）。4、貿(mào)易融資工具④福費廷（forfaiting放棄），也稱包5、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：P975、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：P97二、貸款業(yè)務(wù)流程（一）公司貸款基本流程1、貸款申請2、受理與調(diào)查3、風(fēng)險評價4、貸款審批5、合同簽訂6、貸款發(fā)放7、貸款支付8、貸后管理9、貸款回收與處置二、貸款業(yè)務(wù)流程（一）公司貸款基本流程（二）個人貸款基本流程（二）個人貸款基本流程（三）貸款三查與全流程管控1、全流程管理2、誠信申貸3、協(xié)議承諾4、貸放分控5、實貸實付6、貸后管理（三）貸款三查與全流程管控三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理2002年開始貸款五級分類法正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類為不良貸款三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理第二節(jié)債券投資業(yè)務(wù)一、投資目標(biāo)及對象（1）債券投資目標(biāo)（多選）主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。（2）債券的投資對象商業(yè)銀行投資的債券包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。第二節(jié)債券投資業(yè)務(wù)一、投資目標(biāo)及對象（2）債券的投資對象

1地方政府債券3中央銀行票據(jù)：中國人民銀行向銀行發(fā)行的中短期債券。期限在三年以內(nèi)。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購。主要目的是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，實現(xiàn)貨幣政策。4金融債券（2）債券的投資對象

1銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件5、資產(chǎn)支持證券

資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的金融資產(chǎn)。

資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程。

2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸。5、資產(chǎn)支持證券6、企業(yè)債和公司債企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)和國有控股企業(yè)。公司債券是由銀監(jiān)會管理的債券，發(fā)債主體為按照《公司法》設(shè)立的公司法人。實踐中為上市公司。6、企業(yè)債和公司債企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)債主體二、債券投資收益通過債券收益率表示。（1）名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率。

名義收益率＝票面利息／面值×100%（2）即期收益率，是票面利息與購買價格之間的比率。

即期收益率＝票面利息／購買價格×100%二、債券投資收益通過債券收益率表示。（3）持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率。

持有期收益率＝（出售價格－購買價格＋利息）／購買價格×100%（4）到期收益率，投資者按照當(dāng)前市場價格購買并且一直持有到滿清時可以獲得的年平均收益率。

PV為債券當(dāng)前市場價格；Ci為第i期現(xiàn)金流；y為到期收益率。（3）持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價債券投資的風(fēng)險：信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、操作風(fēng)險。債券投資的風(fēng)險：【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指()。

A、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指【例題2：多選題】商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)(ABCD)

A、平衡流動性

B、平衡盈利性

C、降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險

D、提高資本充足率因為相對于貸款來說，債券的流動性要強得多：而相對于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優(yōu)良工具?！纠}2：多選題】商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)(ABCD)判斷題【真題1】再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為，是金融機構(gòu)間接融通資金的一種方式。()A．對B．錯【真題2】在我國，公司債和企業(yè)債的監(jiān)管機構(gòu)都是證監(jiān)會。()A．對B．錯1.【解析】再貼現(xiàn)是金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行，而不是金融同業(yè)；轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)的商業(yè)匯票的行為屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

2．【解析】在我國，公司債的監(jiān)管機構(gòu)是證監(jiān)會，企業(yè)債的監(jiān)管機構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會。

判斷題第三節(jié)其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）銀行承兌匯票銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票期限最長不超過6個月。第三節(jié)其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）、保函及備用信用證1、銀行保函業(yè)務(wù)（見P108圖6-4）可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。表6-3（P108）（二）、保函及備用信用證2、備用信用證業(yè)務(wù)2、備用信用證業(yè)務(wù)（三）承諾業(yè)務(wù)及信貸證明承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。

分為：項目貸款承諾、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利、開立信貸證明。（三）承諾業(yè)務(wù)及信貸證明承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。1、庫存現(xiàn)金2、存放在中央銀行存款（法定＋超額）3、存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)存款二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金三、

外匯交易業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動。

1、外匯交易業(yè)務(wù)（1）即期外匯交易：又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在交易日后的第二個營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實際貨幣交割的外匯交易。三、外匯交易業(yè)務(wù)交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身（2）遠期外匯交易遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期進行實際交割的外匯交易。（2）遠期外匯交易2、金融衍生品交易業(yè)務(wù)（1）遠期：是指交易雙方約定在未來特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)。

2、金融衍生品交易業(yè)務(wù)（2）期貨：由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。標(biāo)的物是商品的，如原油、大豆就是商品期貨；標(biāo)的物是金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)的，如外匯、利率、股票指數(shù)，就屬于金融期貨。（2）期貨：由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間與遠期合約不同的是，期貨交易的品種、規(guī)格、數(shù)量、期限、交割地點等都已標(biāo)準(zhǔn)化，唯一需要協(xié)商的就是價格。與遠期合約不同的是，期貨交易的品種、規(guī)格、數(shù)量、期限、交割地銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件（3）互換：指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換。一般分為利率互換（P81）和貨幣互換。

利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣，利率互換可以對沖利率風(fēng)險，貨幣互換可以對沖匯率風(fēng)險。（3）互換：指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進貨幣互換例子例：假如英鎊和美元匯率為1英鎊=1.5美元。A想借入5年期的1000萬英鎊借款，B想借入5年期的1500萬美元借款（兩個公司借入的金融相等）。市場向他們提供的固定利率如下表所示：美元（利率）英鎊（利率）A公司（信用好）8%11.6%B公司（信用差些）10%12%貨幣互換例子例：假如英鎊和美元匯率為1英鎊=1.5美元。A想互換前：A+B11.6%+10%=21.6%互換后：A+B8%+12%=20%互換后一共節(jié)約了1.6%的利率互換前：A+B（4）期權(quán)：指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。

看漲期權(quán)（買權(quán)）、看跌期權(quán)（賣權(quán)）。歐式期權(quán)（只能在期權(quán)到期日才能行權(quán)）、美式期權(quán)（任何日期行權(quán)）。（4）期權(quán)：指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，謝謝大家謝謝大家

——銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

——銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

考試科目：《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

》、《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》。其中，《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》下設(shè)《個人理財》、《風(fēng)險管理》、《公司信貸》、《個人貸款》4個專業(yè)類別。

《銀行業(yè)職業(yè)資格證書》需通過《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》與《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)》科目下任意一個專業(yè)類別方可取得考試形式：上機（120分鐘）題目：客觀題（單選90題∕0.5分、多選40題∕1分、判斷15題∕1分）

銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成，需重點了解基本概念與原理。第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成，需重點了解基一、考試大綱（一）掌握并運用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、流程、管理要求；（二）熟悉并掌握表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容及特征。一、考試大綱（一）掌握并運用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、二、知識要點本章概要（P89）第一節(jié)貸款業(yè)務(wù)一貸款業(yè)務(wù)品種我國商業(yè)銀行的貸款根據(jù)客戶類型包括個人貸款和公司貸款兩大類，根據(jù)貸款期限分為短期貸款和中長期貸款，根據(jù)有無擔(dān)?？煞譃閭€信用貸款和擔(dān)保貸款。二、知識要點本章概要（P89）(一)個人貸款業(yè)務(wù)包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款、個人信用卡透支。(一)個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款業(yè)務(wù)個人貸款業(yè)務(wù)個人經(jīng)營貸款：銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。經(jīng)營實體包括：個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人。個人經(jīng)營貸款：銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。個人信用卡透支：持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還金。個人信用卡透支：持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累（二）公司貸款業(yè)務(wù)公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款。主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。（二）公司貸款業(yè)務(wù)1、公司貸款業(yè)務(wù)（短期）1、公司貸款業(yè)務(wù)（短期）2、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）2、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）并購貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項目，以及進行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。并購貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過程中3、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）3、公司貸款業(yè)務(wù)（中長期）4、貿(mào)易融資工具

①信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有：進口和出口信用證、可撤銷和不可撤銷信用證（√）、跟單商業(yè)信用證（√）和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（√）、即期和遠期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無保兌信用證。還用預(yù)支信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。4、貿(mào)易融資工具①信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行4、貿(mào)易融資工具4、貿(mào)易融資工具4、貿(mào)易融資工具③保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為規(guī)避收款風(fēng)險而請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢在于融資功能。國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。國內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

4、貿(mào)易融資工具③保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中以托收、4、貿(mào)易融資工具④福費廷（forfaiting放棄），也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行或包買人對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。這里的放棄包括兩方面：出口商放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行（包買人）放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)（可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險）。其實質(zhì)就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長期融資（融資條件嚴(yán)格）。4、貿(mào)易融資工具④福費廷（forfaiting放棄），也稱包5、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：P975、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：P97二、貸款業(yè)務(wù)流程（一）公司貸款基本流程1、貸款申請2、受理與調(diào)查3、風(fēng)險評價4、貸款審批5、合同簽訂6、貸款發(fā)放7、貸款支付8、貸后管理9、貸款回收與處置二、貸款業(yè)務(wù)流程（一）公司貸款基本流程（二）個人貸款基本流程（二）個人貸款基本流程（三）貸款三查與全流程管控1、全流程管理2、誠信申貸3、協(xié)議承諾4、貸放分控5、實貸實付6、貸后管理（三）貸款三查與全流程管控三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理2002年開始貸款五級分類法正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類為不良貸款三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理第二節(jié)債券投資業(yè)務(wù)一、投資目標(biāo)及對象（1）債券投資目標(biāo)（多選）主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。（2）債券的投資對象商業(yè)銀行投資的債券包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。第二節(jié)債券投資業(yè)務(wù)一、投資目標(biāo)及對象（2）債券的投資對象

1地方政府債券3中央銀行票據(jù)：中國人民銀行向銀行發(fā)行的中短期債券。期限在三年以內(nèi)。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購。主要目的是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，實現(xiàn)貨幣政策。4金融債券（2）債券的投資對象

1銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)課件5、資產(chǎn)支持證券

資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的金融資產(chǎn)。

資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程。

2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸。5、資產(chǎn)支持證券6、企業(yè)債和公司債企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)和國有控股企業(yè)。公司債券是由銀監(jiān)會管理的債券，發(fā)債主體為按照《公司法》設(shè)立的公司法人。實踐中為上市公司。6、企業(yè)債和公司債企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)債主體二、債券投資收益通過債券收益率表示。（1）名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率。

名義收益率＝票面利息／面值×100%（2）即期收益率，是票面利息與購買價格之間的比率。

即期收益率＝票面利息／購買價格×100%二、債券投資收益通過債券收益率表示。（3）持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率。

持有期收益率＝（出售價格－購買價格＋利息）／購買價格×100%（4）到期收益率，投資者按照當(dāng)前市場價格購買并且一直持有到滿清時可以獲得的年平均收益率。

PV為債券當(dāng)前市場價格；Ci為第i期現(xiàn)金流；y為到期收益率。（3）持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價債券投資的風(fēng)險：信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、操作風(fēng)險。債券投資的風(fēng)險：【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指()。

A、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款【例題1：單選題】根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指【例題2：多選題】商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)(ABCD)

A、平衡流動性

B、平衡盈利性

C、降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險

D、提高資本充足率因為相對于貸款來說，債券的流動性要強得多：而相對于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優(yōu)良工具?！纠}2：多選題】商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)(ABCD)判斷題【真題1】再貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為，是金融機構(gòu)間接融通資金的一種方式。()A．對B．錯【真題2】在我國，公司債和企業(yè)債的監(jiān)管機構(gòu)都是證監(jiān)會。()A．對B．錯1.【解析】再貼現(xiàn)是金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行，而不是金融同業(yè)；轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)的商業(yè)匯票的行為屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

2．【解析】在我國，公司債的監(jiān)管機構(gòu)是證監(jiān)會，企業(yè)債的監(jiān)管機構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會。

判斷題第三節(jié)其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）銀行承兌匯票銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票期限最長不超過6個月。第三節(jié)其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）、保函及備用信用證1、銀行保函業(yè)務(wù)（見P108圖6-4）可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。表6-3（P108）（二）、保函及備用信用證2、備用信用證業(yè)務(wù)2、備用信用證業(yè)務(wù)（三）承諾業(yè)務(wù)及信貸證明承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。

分為：項目貸款承諾、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利、開立信貸證明。（三）承諾業(yè)務(wù)及信貸證明承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。1、庫存現(xiàn)金2、存放在中央銀行存款（法定＋超額）3、存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)存款二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金三、

外匯交易業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動。

1、外匯交易業(yè)務(wù)（1）即期外匯交易：又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在交易日后的第二個營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實際貨幣交割的外匯交易。三、外匯交易業(yè)務(wù)交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身（2）遠期外匯交易