XX供電分公司現(xiàn)金管理制度

興隆供電分公司現(xiàn)金管理制度為加強現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金運作，保持現(xiàn)金的流動性，增強現(xiàn)金的收益性，加強對現(xiàn)金的控制，依據(jù)有關(guān)經(jīng)濟法律規(guī)定和《現(xiàn)金管理暫時條例》，制定本制度。一、現(xiàn)金開支范圍：1、職工工資、津貼、獎金。2、個人勞務(wù)報酬。3、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。4、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。6、結(jié)算起點（1000元）以下的零星支出。7、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。除上述使用范圍之外，均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳進(jìn)行結(jié)算。出納員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。二、辦理現(xiàn)金收支的規(guī)定：1、現(xiàn)金管理“六不準(zhǔn)”：1）不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。2）不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金。3）不準(zhǔn)謊報用途套用現(xiàn)金。4）不準(zhǔn)利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金。5）不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄。6）不準(zhǔn)保留帳外公款（即小金庫）。2、現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日存入開戶銀行，不得坐支。一次性交付現(xiàn)金額較大的應(yīng)當(dāng)由用戶直接送交銀行存入。3、職工因公外出需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，交主管財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用，借用人回單位后應(yīng)立即報帳，不得拖欠。4、除現(xiàn)金開支范圍以內(nèi)可以使用現(xiàn)金外，與其他單位或個人的經(jīng)濟往來，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。5、出納員嚴(yán)禁私自動用現(xiàn)金，也不準(zhǔn)不經(jīng)批準(zhǔn)擅自借給他人。6、嚴(yán)禁白條抵庫。7、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，每日編制《現(xiàn)金收支日報表》，每日結(jié)算，做到帳、表、款相符。8、從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)寫明用途，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章后支取現(xiàn)金。9、不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。三、庫存現(xiàn)金的管理：1、庫存現(xiàn)金每天不得超過銀行核定的限額， 超過限額部分必須于當(dāng)日送存銀行。2、限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核實完后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌上過夜。3、出納員必須按日清點庫存現(xiàn)金，保持帳實相符，一旦發(fā)現(xiàn)差錯確實查不清原因，必須向領(lǐng)導(dǎo)聲明，處理原則是余額歸公，虧款自負(fù)，并視為工作差錯。大家都來到荷塘，挖蓮藕抓魚蝦，捉泥鰍撿螃蟹，人聲鼎沸，笑語歡聲，相互談?wù)f著要如何弄出一頓頓可口的美味。光是蓮藕的吃法就有很多：熬湯燉肉八寶釀、清炒生吃蜜餞糖，還可以磨成藕粉，加入砂糖或蜂蜜，在溫水里一泡，就是一杯清涼清甜的解暑飲料。用鮮蓮葉來熬粥，蒸飯蒸雞，或蒸其它肉類味道都是極鮮美的，做出來的食物均帶著一股淡淡的蓮葉清香。人們那么喜歡荷花，不單單是因為它的芳香美麗潔凈高雅，更因為它全身是寶，每一處都可食可藥可用。 我最喜歡的是生鮮蓮子羹。把剝好的蓮子對半打開去芯，蓮子芯很苦，可以藥用，沒有芯的蓮子是甜的，正好用它熬糖水。把足量的生蓮子洗凈，和著一小片生姜一片鮮蓮葉，放進(jìn)清水鍋里，蓋著蓋子大火燒滾，轉(zhuǎn)小火熬二十分鐘，撈起蓮葉，加入冰糖，