商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點(diǎn)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)1中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)先從一起悲劇說起【新華社報(bào)道】2019年12月31日晚23時(shí)35分許,上海外灘陳毅廣場(chǎng)發(fā)生群眾擁擠埰踏事故。共造成36人死亡,49人受傷。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)嚴(yán)酷的思考:1、為什么會(huì)發(fā)生踩踏?2、為什么會(huì)造成這么大損失?3、反映了一種什么現(xiàn)象?4、類似現(xiàn)象還有哪些?5、對(duì)銀行有什么啟示?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)3中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)“六大效應(yīng)”決定銀行必須重視內(nèi)部控制中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)4中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)會(huì)為什么要狠抓內(nèi)部控制?銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管理念:管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。人主要監(jiān)管指標(biāo)集中于法人,內(nèi)部控制效果取決于法人,各類責(zé)任氵風(fēng)險(xiǎn)—銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè);收益與風(fēng)險(xiǎn)同在;風(fēng)控決定銀行的內(nèi)控現(xiàn)二個(gè)銀行的免疫能力,反映一個(gè)銀行的造血功能,預(yù)示個(gè)銀行的發(fā)展?jié)摿χ袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)5商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件6商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件7商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件8商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件9商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件10商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件11商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件12商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件13商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件14商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件15商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件16商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件17商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件18商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件19商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件20商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件21商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件22商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件23商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件24商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件25商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件26商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件27商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件28商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件29商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件30商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件31商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件32商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件33商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件34商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件35商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件36商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件37商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件38商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件39商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件40商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件41商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件42商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件43商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件44商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件45商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件46商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件47商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件48商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件49商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件50商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件51商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件52商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件53商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件54商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件55商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件56商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件57商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件58商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件59商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件60商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件61商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件62商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件63商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件64商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件65商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件66商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件67商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件68商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件69商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件70商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件71商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件72商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件73商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件74商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件75商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件76商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件77商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件78商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件79商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件80商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件81商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件82商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件83商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件84商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件85商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件86商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件87商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件88商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件89商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件90商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件91商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件92商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件93商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件94中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點(diǎn)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)95中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)先從一起悲劇說起【新華社報(bào)道】2019年12月31日晚23時(shí)35分許,上海外灘陳毅廣場(chǎng)發(fā)生群眾擁擠埰踏事故。共造成36人死亡,49人受傷。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)96中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)嚴(yán)酷的思考:1、為什么會(huì)發(fā)生踩踏?2、為什么會(huì)造成這么大損失?3、反映了一種什么現(xiàn)象?4、類似現(xiàn)象還有哪些?5、對(duì)銀行有什么啟示?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)97中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)“六大效應(yīng)”決定銀行必須重視內(nèi)部控制中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)98中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)會(huì)為什么要狠抓內(nèi)部控制?銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管理念:管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。人主要監(jiān)管指標(biāo)集中于法人,內(nèi)部控制效果取決于法人,各類責(zé)任氵風(fēng)險(xiǎn)—銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè);收益與風(fēng)險(xiǎn)同在;風(fēng)控決定銀行的內(nèi)控現(xiàn)二個(gè)銀行的免疫能力,反映一個(gè)銀行的造血功能,預(yù)示個(gè)銀行的發(fā)展?jié)摿χ袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)99商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件100商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件101商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件102商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件103商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件104商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件105商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件106商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件107商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件108商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件109商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件110商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件111商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件112商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件113商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件114商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件115商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件116商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件117商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件118商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件119商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件120商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件121商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件122商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件123商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件124商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件125商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件126商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件127商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件128商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件130商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件131商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件132商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件133商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件134商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件135商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件136商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件137商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件138商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件139商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件140商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件141商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件142商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件143商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件144商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件145商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件146商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件147商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件148商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件149商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件150商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件151商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件152商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件153商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件154商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件155商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件156商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件157商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件158商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件159商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件160商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件161商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件162商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件163商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件164商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件165商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件166商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件167商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件168商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件169商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件170商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件171商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件172商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件173商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件174商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件175商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件176商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要點(diǎn)綜述全解課件177商業(yè)銀行內(nèi)