會計報表子系統(tǒng)

關(guān)于會計報表子系統(tǒng)第一頁，共二十六頁，2022年，8月28日第一節(jié)UFO報表處理系統(tǒng)概述一、報表軟件簡介

1.專用報表軟件

2.通用報表軟件（商品化）

3.電子表軟件

第二頁，共二十六頁，2022年，8月28日二、UFO的主要功能它是一個三維立體表

1.提供各行業(yè)的報表模板

2.文件管理功能

能生成報表文件、批命令文件和菜單文件；能進(jìn)行不同文件格式的轉(zhuǎn)換；支持多窗口顯示和處理，可同時打開40多個文件和圖形；提供標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)數(shù)據(jù)“導(dǎo)入”、“導(dǎo)出”功能，可以和其他流行財務(wù)軟件交換數(shù)據(jù)

3.格式管理功能

4.數(shù)據(jù)處理功能

5.圖表功能

6.打印功能

7.二次開發(fā)功能第三頁，共二十六頁，2022年，8月28日三、UFO的基本概念1.報表的格式：表頭、表體、表尾（1）表頭（2）表體

單元：由縱向表格線和橫向表格線將表體劃分成的方格，是組成報表的最小單位。單元類型數(shù)值單元：字符單元：表樣單元：存放的數(shù)據(jù)是數(shù)字存放的數(shù)據(jù)是文字報表的格式。定義一個沒有數(shù)據(jù)的空表所需的所有文字、符號或數(shù)字第四頁，共二十六頁，2022年，8月28日

資產(chǎn)負(fù)債表編制單位:年月日單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益流動資產(chǎn)貨幣資產(chǎn)短期投資……第五頁，共二十六頁，2022年，8月28日組合單元：由相鄰的同一單元類型的二個或更多的單元組成。

UFO在處理時將組合單元視為一個單元區(qū)域：由一張表頁上相鄰的多個單元組成，包括的范圍是從起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元的一個完整的長方形矩陣表示方法：A2：C5（3）表尾：表格線以下進(jìn)行輔助說明的部分第六頁，共二十六頁，2022年，8月28日2.固定區(qū)和可變區(qū)

固定區(qū)：組成一個區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)是固定數(shù)目的區(qū)域。

可變區(qū)：屏幕顯示一個區(qū)域的行數(shù)或列數(shù)是不固定的數(shù)字。

一個報表中只能設(shè)置一個可變區(qū)：行可變區(qū)或列可變區(qū)。有可變區(qū)的報表稱為可變表。沒有可變區(qū)的報表稱為固定表。第七頁，共二十六頁，2022年，8月28日3.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)

格式狀態(tài)：在該狀態(tài)下進(jìn)行格式設(shè)計的操作*報表格式和公式設(shè)計在該狀態(tài)下進(jìn)行

數(shù)據(jù)狀態(tài)：在該狀態(tài)下進(jìn)行數(shù)據(jù)管理*在數(shù)據(jù)狀態(tài)下看到的是報表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表的格式*“格式/數(shù)據(jù)”按鈕切換第八頁，共二十六頁，2022年，8月28日4.多維表維：確定某一數(shù)據(jù)位置的要素

二維表：（表頁）

確定某一數(shù)據(jù)的位置：行、列

三維表：（文件）多個相同的二維表疊在一起稱為三維表。確定某一數(shù)據(jù)的位置：表頁、行、列

三維表間的四維運(yùn)算：三維表間的相互取數(shù)運(yùn)算。確定某一數(shù)據(jù)的位置：表名、表頁、行、列例：資產(chǎn)負(fù)債表第三頁的D4單元，表示為“資產(chǎn)負(fù)債表”－>D4@3第九頁，共二十六頁，2022年，8月28日5.關(guān)鍵字

其實(shí)質(zhì)是一個計算機(jī)的取值函數(shù)。編制報表時由系統(tǒng)自動在相應(yīng)位置填列編制單位名稱和報表編制的年、季、月、日等，并作為取數(shù)依據(jù)。關(guān)鍵字可用來唯一標(biāo)識一個表頁。六種：單位名稱、單位編號、年、季、月、日

關(guān)鍵字設(shè)置：格式狀態(tài)關(guān)鍵字錄入：數(shù)據(jù)狀態(tài)第十頁，共二十六頁，2022年，8月28日第二節(jié)UFO報表處理系統(tǒng)的處理流程和功能結(jié)構(gòu)第十一頁，共二十六頁，2022年，8月28日一、手工方式會計報表的編制流程

財會人員會計賬簿其它資料

取得或繪制各種報表計算、分析會計報表報表格式格式填列

需要部門審核報送第十二頁，共二十六頁，2022年，8月28日二、計算機(jī)系統(tǒng)會計報表的編制流程

報表名稱登記

進(jìn)入報報表格式設(shè)置各種報表格式文件表系統(tǒng)報表公式設(shè)置賬務(wù)系統(tǒng)報表數(shù)據(jù)其它子系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件處理數(shù)據(jù)文件各種報表文件

輸出會計報表第十三頁，共二十六頁，2022年，8月28日三、報表子系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)報表子系統(tǒng)報表名稱登記報表服務(wù)報表傳送報表輸出報表分析報表匯總合并勾稽關(guān)系檢查報表編制報表公式設(shè)置報表格式設(shè)計第十四頁，共二十六頁，2022年，8月28日第三節(jié)會計報表的編制方法

一、會計報表的編制步驟

1.報表格式及公式設(shè)計

2.報表數(shù)據(jù)處理

3.報表輸出第十五頁，共二十六頁，2022年，8月28日二、會計報表格式及公式設(shè)計

1.格式設(shè)計（1）定義報表尺寸（2）設(shè)置報表行高、列寬（3）畫表格線（4）登錄表頭（5）設(shè)置表元風(fēng)格（6）定義組合單元（整體組合、按行組合、按列組合）（7）設(shè)置可變區(qū)（8）設(shè)置關(guān)鍵字（什么作為關(guān)鍵字、所在位置）（9）輸入表尾輔助文字信息第十六頁，共二十六頁，2022年，8月28日2.格式修改

（1）表頭、表尾的修改（2）行、列的增減3.公式定義第十七頁，共二十六頁，2022年，8月28日三、定義公式（一）報表公式種類

1.計算公式（單元公式）：定義了報表數(shù)據(jù)之間的運(yùn)算關(guān)系，可以實(shí)現(xiàn)報表管理系統(tǒng)從其他子系統(tǒng)取數(shù)。

2.審核公式：利用報表數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系檢查報表數(shù)據(jù)是否正確的公式。

3.舍位平衡公式：將以元為單位的報表轉(zhuǎn)換為以千元或萬元為單位的報表時，為保持報表數(shù)據(jù)的平衡而使用的公式。

運(yùn)算公式非運(yùn)算公式第十八頁，共二十六頁，2022年，8月28日(二)報表計算公式的編輯

1、自總賬取數(shù)的函數(shù)（賬務(wù)函數(shù)）

函數(shù)名（“科目編碼”，會計期間，[“方向”]，[賬套號]，[會計年度]，[編碼1]，[編碼2]）

2、自本表表頁取數(shù)的函數(shù)

PTOTAL()、PAVG(）、PMAX()、PMIN()3、自本表他頁取數(shù)的函數(shù)

SELECT()例：E=SELECT（C，年@=年and月@=月+1）

4、自其他報表取數(shù)的函數(shù)

例：C1＝“利潤表.REP”→B2@2第十九頁，共二十六頁，2022年，8月28日（三）報表審核公式的編輯

審核公式由驗(yàn)證關(guān)系公式和提示信息共同組成。例：P395（四）舍位平衡公式的編輯

編輯公式時，應(yīng)將原表中所有的平衡關(guān)系都找出來，不得遺漏；書寫時，每個公式占一行，各公式后用逗號“，”分開，最后一條公式之后不寫逗號；平衡公式書寫順序應(yīng)為統(tǒng)計過程的逆方向。例：p397

第二十頁，共二十六頁，2022年，8月28日四、報表數(shù)據(jù)來源的獲取途徑

1.賬務(wù)處理系統(tǒng)

2.同一報表文件不同表頁和其它報表文件

3.本表

4.系統(tǒng)外部

5.其它會計軟件第二十一頁，共二十六頁，2022年，8月28日五、報表數(shù)據(jù)處理

1.表頁重算：生成關(guān)鍵字所代表的當(dāng)期報表

2.報表舍位操作

3.表頁排序

4.表頁查找第二十二頁，共二十六頁，2022年，8月28日六、會計報表輸出

1.屏幕顯示輸出

2.打印輸出

3.磁盤輸出

4.網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)诙?，共二十六頁?022年，8月28日

貨幣資金表編制單位：年月日