衛(wèi)生項目資金監(jiān)督管理暫行辦法

XX省衛(wèi)生項目資金監(jiān)督管理暫行辦法目錄TOC\o"1-1"\h\u第一章

總

則 1第二章

組織管理 1第三章

工作計劃 2第四章

監(jiān)管重點 3第五章

規(guī)范程序與行為 4第六章

監(jiān)管結(jié)果運用 4第七章

附

則 5第一章

總

則第一條

為加強XX省衛(wèi)生項目資金監(jiān)督管理，建立完善工作機制，明確責(zé)任，規(guī)范監(jiān)管行為，保障資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和中央補助地方衛(wèi)生項目資金管理要求，結(jié)合我省實際，制定本辦法。第二條

本辦法所稱衛(wèi)生項目資金（以下簡稱項目資金），主要是指通過省財政廳批復(fù)的部門預(yù)算安排的衛(wèi)生項目資金（以下簡稱省級項目資金）、中央補助我省衛(wèi)生項目資金（以下簡稱中央項目資金）和其他衛(wèi)生項目資金。第三條

項目資金監(jiān)督管理對象主要是指參與項目資金分配、使用和管理的衛(wèi)健行政部門、醫(yī)療機構(gòu)、專業(yè)公共衛(wèi)生機構(gòu)及其他單位。第四條

項目資金監(jiān)督管理遵循依法依規(guī)、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負責(zé)、明確范圍、突出重點、規(guī)范程序的指導(dǎo)原則。第二章

組織管理第五條

項目資金監(jiān)督管理在省衛(wèi)健委黨組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由各級衛(wèi)健行政部門的計劃財務(wù)部門、監(jiān)察部門以及各項目牽頭部門分工協(xié)助，密切配合，齊抓共管。第六條

計劃財務(wù)部門負責(zé)監(jiān)督管理項目資金的財務(wù)管理情況，包括資金安排和撥付、使用與管理、項目資金進度和資金使用效果等。第七條

監(jiān)察部門負責(zé)監(jiān)督項目執(zhí)行的合法合規(guī)性，包括招投標(biāo)等程序是否規(guī)范，是否公開透明等。第八條

各項目牽頭部門主要負責(zé)監(jiān)督管理項目業(yè)務(wù)開展情況，包括項目組織管理、項目實施進度與成效、項目實施情況考核與評價等。第三章

工作計劃第九條

項目資金監(jiān)管是項目執(zhí)行的重要組成部分。計劃財務(wù)部門、監(jiān)察部門以及各項目牽頭部門應(yīng)統(tǒng)籌考慮工作重點，研究制定項目監(jiān)管工作計劃。第十條

項目資金年度工作計劃主要包括以下內(nèi)容：（一）政策和文件依據(jù)。（二）目標(biāo)和主要原則。（三）檢查對象和范圍。（四）人員組成。（五）重點內(nèi)容。（六）工作程序和方式方法。（七）時間安排。（八）工作要求。第十一條

資金監(jiān)管工作計劃報衛(wèi)健行政部門領(lǐng)導(dǎo)審定后執(zhí)行。第四章

監(jiān)管重點第十二條

監(jiān)管的重點項目是項目投入規(guī)模較大、惠及人員數(shù)量、機構(gòu)數(shù)量和患者數(shù)量多的衛(wèi)生項目。第十三條

財務(wù)部門監(jiān)管重點內(nèi)容包括：

（一）內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。

（二）資金分配、使用和管理情況。

（三）執(zhí)行財務(wù)制度及規(guī)范會計核算情況。

（四）政府采購和資產(chǎn)管理情況。第十四條

監(jiān)察部門監(jiān)管重點內(nèi)容包括：（一）國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)制度貫徹落實情況。（二）項目管理議事決策的合法性、決策程序的合規(guī)性、決策執(zhí)行情況及效果。（三）重大經(jīng)濟事項決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否到位。（四）歷次檢查和審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。第十五條

業(yè)務(wù)部門監(jiān)管重點內(nèi)容包括：（一）項目管理方案的制訂及執(zhí)行情況。（二）納入醫(yī)改任務(wù)和目標(biāo)的完成情況。（三）項目管理的組織工作情況，部門職責(zé)分工和責(zé)任人情況，崗位責(zé)任制建立情況。（四）項目實施進度與成效、項目實施考核與評價情況。第五章

規(guī)范程序與行為

第十六條

嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)規(guī)定，履職盡責(zé)，實事求是，客觀公正，廉潔自律，規(guī)范資金監(jiān)管行為。第十七條

項目資金監(jiān)管一般按照以下程序進行：（一）確定項目范圍。（二）制定工作方案。（三）組成檢查組。（四）準(zhǔn)備相關(guān)資料。（五）下達通知。（六）組織實施。（七）情況反饋。（八）撰寫報告。第十八條

具體從事監(jiān)管的人員應(yīng)具備一定的職業(yè)技能，熟悉國家有關(guān)法律法規(guī)和制度，具有專業(yè)背景和工作經(jīng)驗；具備良好的職業(yè)道德，廉潔自律；保守工作秘密，對取得的資料和工作記錄，不得對外提供和披露，不得用于與監(jiān)管工作無關(guān)的方面；與被監(jiān)管單位有利害關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。第六章

監(jiān)管結(jié)果運用第十九條

項目資金監(jiān)管結(jié)果將作為安排項目預(yù)算的重要依據(jù)。對執(zhí)行效果差、問題嚴重的項目，下年度不再安排。第二十條

發(fā)現(xiàn)問題要責(zé)令限期整改。對整改不到位或逾期未整改的，給予通報批評。第二十一條

對于項目資金監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題要分清責(zé)任，造成嚴重后果的，要提出追究單位負責(zé)人和當(dāng)事人行政責(zé)任的建議；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。第二十二條

對監(jiān)管人員監(jiān)管過程中玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者泄漏秘密的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。第七章

附

則

第二十三條依法接受財XX審計等