（最新版）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試在線模擬試題

（最新版）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試在線模擬試題1.損害社會公共利益的合同，自（）。A.

被確認時起無效B.

開始履行時起無效C.

訂立時起無效D.

發(fā)生糾紛時起無效【答案】:

C【解析】:損害社會公共利益的合同為無效合同。無效的合同自始沒有法律約束力。2.對于設立質權的合同，一般包括的條款有（）。A.

被擔保債權的種類和數額B.

質押財產交付的時間C.

質押擔保的范圍D.

債務人履行債務的期限E.

質押財產的名稱、數量、質量、狀況【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。對于設立質權的合同，一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③質押財產的名稱、數量、質量、狀況；④擔保的范圍；⑤質押財產交付的時間。3.下列關于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（）。A.

關于x＝μ對稱B.

關于x＝μ不對稱C.

在x＝μ＋σ處有一個拐點D.

在x＝μ處曲線最高E.

在x＝μ－σ處有一個拐點【答案】:

A|C|D|E【解析】:正態(tài)分布曲線的性質包括：關于x＝μ對稱；在x＝μ處曲線最高；在x＝μ±σ處各有一個拐點。4.票據喪失的補救措施主要有（）。A.

掛失止付B.

讓出票人重新補發(fā)C.

提起訴訟D.

公示催告E.

向前手追索【答案】:

A|C|D【解析】:票據喪失，是指持票人非出于本意而喪失對票據的占有。票據喪失的補救措施主要有：①掛失止付，是指持票人丟失票據后，依照《票據法》規(guī)定的程序通知票據上記載的付款人停止支付的行為。②公示催告，是指人民法院根據票據權利人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據加以公示，催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據權利，如不在規(guī)定的期間內申報，就不能以有關的票據權利請求法律保護。③提起訴訟。票據喪失后，也可以提起民事訴訟，請求法院確認其票據權利。在起訴的同時，失票人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付。5.不同的貨幣政策傳導機制理論有不同的貨幣政策傳導渠道，目前貨幣政策的傳導渠道有（）。A.

利率渠道B.

信貸渠道C.

資產價格渠道D.

匯率渠道E.

國際收支渠道【答案】:

A|B|C|D【解析】:不同的貨幣政策傳導機制理論，提出了不同的貨幣政策傳導渠道，其傳導渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產價格渠道、匯率渠道等。其中，匯率渠道也稱國際貿易渠道。6.GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（）表示的產品和勞務總值。A.

公允價格B.

市場價格C.

成本價格D.

世界價格【答案】:

B【解析】:衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值。7.在衡量通貨膨脹時，（）使用得最多、最普遍。A.

通貨膨脹率B.

消費者物價指數C.

生產者物價指數D.

GDP平減指數【答案】:

B【解析】:常用來衡量通貨膨脹的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。其中，消費者物價指數使用得最多、最普遍。8.假設商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么該信用組合一年內預期信用損失為（）元。A.

880000B.

923000C.

742000D.

672000【答案】:

A【解析】:預期損失＝違約概率×違約損失率×違約風險暴露。A級債券所造成的預期損失＝20000000×2%×（1－60%）＝160000（元），BBB級債券所造成的預期損失＝30000000×4%×（1－40%）＝720000（元）。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產生的總預期損失＝160000＋720000＝880000（元）。9.按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，不得作為保證人的有（）。A.

不從事經營活動的社會團體B.

國家機關C.

企業(yè)法人的分支機構D.

學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位E.

企業(yè)法人的職能部門【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:我國《擔保法》及其司法解釋對保證人的主體資格問題作了較多的規(guī)范，主要包括以下幾方面：①國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。②學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機構、職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。從事經營活動的事業(yè)單位、社會團體為保證人的，如無其他導致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應當認定為有效。③企業(yè)法人的分支機構未經法人書面授權提供保證的，保證合同無效。④企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。10.商業(yè)銀行在制定風險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（）。A.

充分考慮壓力測試B.

銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力C.

監(jiān)管要求D.

競爭對手的情況【答案】:

D【解析】:風險偏好在制定過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監(jiān)管要求；④充分考慮壓力測試。11.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當的是（）。A.

戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現B.

戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處C.

戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本D.

戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險【答案】:

D【解析】:AB兩項，戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，實質上，商業(yè)銀行可以在短期內便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件；C項，商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本。12.某銀行會計花2000元錢購入5萬元的假幣，然后利用職務之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構成（）。A.

出售、購買、運輸假幣罪B.

偽造貨幣罪C.

金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪D.

持有、使用假幣罪【答案】:

C【解析】:金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。13.錢某持盜來的身份證及偽造的空頭支票，騙取某音像中心VCD光盤4000張，支票票面金額3.5萬元。對錢某騙取光盤行為構成的犯罪是（）。A.

錢某的行為構成金融憑證詐騙罪B.

錢某的行為構成票據詐騙罪C.

錢某的行為不構成犯罪D.

錢某的行為構成盜竊罪【答案】:

B【解析】:票據詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的行為。票據詐騙罪侵犯的客體是指狹義的金融票據，即僅指匯票、本票和支票。14.表見代理的構成要件包括（）。A.

代理人無代理權B.

相對人主觀上為善意C.

相對人有理由相信無權代理人具有代理權D.

代理人以自己的名義為民事法律行為E.

相對人與無權代理人之間的民事行為合法有效【答案】:

A|B|C|E【解析】:表見代理的構成要件為：①代理人無代理權；②相對人主觀上為善意；③客觀上有使相對人相信無權代理人具有代理權的情形；④相對人基于這個客觀情形而與無權代理人成立民事行為。D項，表見代理中代理人必須以被代理人的名義與第三人為民事法律行為。15.對于我國多數商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險管理模型遇到的最大難題是（）。A.

計量模型假設條件太多，與實踐不符B.

計量模型運用數理知識較多，難以掌握C.

計算機系統無法支持復雜的模型運算D.

歷史數據積累不足，數據真實性難以保障【答案】:

D【解析】:開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發(fā)所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業(yè)銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。16.下列商業(yè)銀行信用風險貸款組合層面的區(qū)域風險識別中應關注（）。A.

銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策的適用性B.

銀行客戶的地區(qū)集中度C.

主要客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢D.

銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境E.

區(qū)域開放度【答案】:

A|B|D|E【解析】:區(qū)域風險識別應特別關注：①銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)；②銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經濟狀況及其變動趨勢，例如，區(qū)域的開放度等；③銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策及其適用性；④銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現改善/惡化；⑤政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務的影響。17.宏觀經濟分析研究國民生產總值和國民收入的變動及其與（）的關系。A.

單個經濟單位B.

社會就業(yè)C.

經濟周期波動D.

單個生產要素市場E.

經濟增長【答案】:

B|C|E【解析】:宏觀經濟分析是以整個國民經濟活動作為考察對象，研究各個有關的總量及其變動，特別是研究國民生產總值和國民收入的變動及其與社會就業(yè)、經濟周期波動、通貨膨脹、經濟增長等之間的關系。因此，宏觀經濟分析又稱總量分析或整體分析。AD兩項屬于微觀經濟分析的研究內容。18.下列權利可以進行質押的有（）。A.

可以轉讓的基金份額B.

應收賬款C.

匯票、本票D.

提單、倉單E.

知識產權【答案】:

A|B|C|D【解析】:根據《物權法》第二百二十三條規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉讓的基金份額、股權；⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。E項，知識產權中的財產性權利才能進行質押，人身權不能質押。19.在分析單一法人客戶的非財務因素時，在管理層風險方面不需要關注的是（）。A.

某機械公司的管理層決策過程B.

某文化公司王總經理的年齡C.

某證券公司何副總的誠信度D.

某保險公司客戶主管的素質【答案】:

B【解析】:管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經營能力及道德水準，其主要內容包括：①歷史經營記錄及其經驗；②經營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關系、內控機制是否完備及運行正常；⑦領導后備力量和中層主管人員的素質；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。20.持票人對支票出票人的權利期限是自出票日起（）個月。A.

1B.

24C.

6D.

3【答案】:

C21.關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述錯誤的是（）。A.

操作風險不會對流動性造成顯著影響B(tài).

聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難C.

承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險D.

市場風險會影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動【答案】:

A【解析】:A項，流動性風險的產生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。22.商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括（）。A.

國別風險暴露B.

超限額業(yè)務處理情況C.

國別風險評估和評級D.

風險限額遵守情況E.

壓力測試【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業(yè)務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。23.績效考評結果的應用至少應當包括（）。A.

評定等級行B.

確定管理授權C.

分配信貸資源和財務費用D.

核定績效薪酬總額E.

評價高級管理人員和確定其績效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構應當加強績效考評結果的應用管理，建立科學合理的績效考評結果掛鉤機制?？冃Э荚u結果的應用至少應當包括以下方面：①評定等級行；②確定管理授權；③分配信貸資源和財務費用；④核定績效薪酬總額；⑤評價高級管理人員和確定其績效薪酬。24.下列關于關系人的表述，錯誤的是（）。A.

關系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親B.

商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款C.

關系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親D.

商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放擔保貸款【答案】:

D【解析】:根據《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。其中，關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，及其投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。25.偽造、變造金融票證侵犯的客體是（）。A.

國家對金融票證的管理制度B.

國家對貸款的管理制度C.

國家的銀行管理制度D.

國家對票據的管理制度【答案】:

A【解析】:偽造、變造金融票證罪，是指偽造、變造匯票、本票、支票，偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證，偽造、變造信用證或者附隨的單據、文件或者偽造信用卡的行為。本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度；本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。26.下列屬于《婚姻法》確立的原則的是（）。A.

婚姻自由原則B.

一夫一妻制原則C.

男女平等原則D.

保護婦女、兒童和老人的合法權益原則E.

計劃生育原則【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:婚姻法是規(guī)定婚姻家庭關系的發(fā)生和終止，以及基于這些關系而產生的人身關系和財產關系的法律規(guī)范的總稱。《婚姻法》確立了五項原則：①婚姻自由原則；②一夫一妻制原則；③男女平等原則；④保護婦女、兒童和老人的合法權益原則；⑤計劃生育原則。27.民事法律行為應具備的條件不包括（）。A.

不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗B.

行為人具有完全民事行為能力C.

行為人具有相應的民事行為能力D.

意思表示真實【答案】:

B【解析】:民事法律行為是民事主體通過意思表示設立、變更、終止民事法律關系的行為。有效民事法律行為應當具備三個條件：①行為人具有相應的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。28.商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數據，下列各項屬于外部數據的有（）。A.

國內市場行情數據B.

外部評級數據C.

外部損失數據D.

行業(yè)統計分析數據E.

客戶在本行的信用記錄【答案】:

A|B|C|D【解析】:外部數據是通過專業(yè)數據供應商所獲得的數據，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數據。內部數據是從各個業(yè)務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息。E項屬于內部數據。29.下列選項中具有法人資格的是（）。A.

某銀行董事會B.

個體工商戶C.

某公司財務部D.

一個公司【答案】:

D【解析】:法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。根據我國《民法總則》的規(guī)定，法人分為營利法人、非營利法人和特別法人。AC兩項屬于企業(yè)內部的某個機構或部門，不具有獨立的法人資格；B項，自然人不具備法人資格。30.資產負債計劃管理中，資產負債結構計劃主要包括（）。A.

資本計劃B.

信貸計劃C.

投資計劃D.

同業(yè)及金融機構往來融資計劃E.

存款計劃【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機構往來融資計劃、存款計劃及資產負債期限控制計劃等。31.對商業(yè)銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。A.

管理層風險B.

產品風險C.

區(qū)域風險D.

借款人財務狀況變動風險【答案】:

C【解析】:區(qū)域風險是指當某個特定區(qū)域的政治、經濟、社會等方面出現不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統性的信用風險損失。充分多樣化的資產組合可以消除組合中不同資產的非系統性風險，但不能消除系統性風險，因此區(qū)域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除。ABD三項均屬于非系統性風險。32.根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本為（）。A.

最低注冊資本B.

會計資本C.

經濟資本D.

監(jiān)管資本【答案】:

C33.“太多的貨幣追求太少的商品”，從而導致一般物價水平上漲，這種情形屬于（）通貨膨脹。A.

需求拉上型B.

成本推進型C.

結構型D.

隱蔽型【答案】:

A【解析】:需求拉上型通貨膨脹是指當總需求與總供給的對比處于供不應求狀態(tài)，總需求大于總供給時，過多的需求拉動價格水平上漲。由于在現實生活中，總需求是由有購買和支付能力的貨幣量構成，總供給則表現為市場上的商品和勞務，所以也就是“過多的貨幣追求過少的商品”引起了物價上漲。34.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。A.

存款準備金B(yǎng).

存款保險C.

經濟資本D.

資本充足率【答案】:

C【解析】:經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。35.《中華人民共和國票據法》中所指的票據不包括（）。A.

發(fā)票B.

匯票C.

支票D.

本票【答案】:

A【解析】:票據，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照《票據法》的規(guī)定，票據包括匯票、本票、支票。36.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（）。A.

非公開儲備B.

實收資本C.

重估儲備D.

混合資本債券【答案】:

B【解析】:第一版巴塞爾資本協議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。附屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期次級債務等。37.下列關于商業(yè)銀行風險的表述，正確的有（）。A.

是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業(yè)銀行的經營成敗B.

風險等同于損失本身C.

風險是未來損失發(fā)生的不確定性D.

是未來將要遭受的損失E.

通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量【答案】:

A|C|E【解析】:B項，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念；D項，銀行承擔風險既可能獲得收益，也可能遭受損失。38.假定某銀行2010會計年度結束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。39.其他一級資本包括（）。A.

普通股B.

永續(xù)債C.

實收資本D.

盈余公積【答案】:

B【解析】:其他一級資本與核心一級資本相比，承擔風險和吸收損失的能力相對差一些，主要包括：其他一級資本工具及其溢價，少數股東資本可計入部分。在銀行實踐中，其他一級資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項均屬于核心一級資本。40.下列不是職務侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（）。A.

刑罰處罰幅度不同B.

犯罪主體不同C.

犯罪對象不同D.

犯罪目的不同【答案】:

D【解析】:職務侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：①犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經營國有財產的人員；②犯罪對象不同，職務侵占罪的犯罪對象是非國有單位（如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產在內的公共財產；③刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴重的可以處死刑。41.中國人民銀行公布的當日外匯牌價是（）。A.

現鈔賣出價B.

現鈔買入價C.

中間價D.

現匯買入價【答案】:

C【解析】:中間價，又稱基準價，是中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。現匯買入價（匯買價）是銀行買入外匯的價格；現鈔買入價（鈔買價）是銀行買入外幣現鈔的價格；現匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；現鈔賣出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現鈔的價格。42.中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響（），從而影響貨幣供應量。A.

商業(yè)銀行法定準備金B(yǎng).

商業(yè)銀行超額準備金C.

中央銀行再貼現D.

中央銀行再貸款【答案】:

B【解析】:當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。反之則相反。43.流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內、以合理的成本獲取資金用于償還債務和增加資產的能力，其基本因素包括（）。A.

時間B.

經風險調整的收益率C.

成本D.

業(yè)務種類E.

資金數量【答案】:

A|C|E【解析】:商業(yè)銀行的流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數量。商業(yè)銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。44.商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則有（）。A.

前瞻性原則B.

全覆蓋原則C.

制衡性原則D.

相匹配原則E.

審慎性原則【答案】:

B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內部控制應當遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。③審慎性原則。內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。④相匹配原則。內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。45.（）是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.

監(jiān)事會B.

高級管理層C.

董事會D.

股東大會【答案】:

C【解析】:在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。46.在保證期間，債權人與債務人協議變更主合同的，（）。A.

應當取得保證人書面同意B.

取得保證人口頭同意即可C.

無須取得保證人同意D.

通知保證人即可【答案】:

A【解析】:債權人與債務人協議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。47.合同履行的原則包括（）。A.

情勢變更原則B.

協作履行原則C.

實際履行原則D.

誠實信用原則E.

全面履行原則【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合同也稱為契約，其本質是一種合意或協議。根據《合同法》規(guī)定，合同履行的原則包括：①實際履行原則；②全面履行原則；③協作履行原則；④誠實信用原則；⑤情勢變更原則。48.商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調查工作外包給專業(yè)調查機構，并根據該機構提供的調查報告，與某企業(yè)簽訂了一份長期抵押貸款合同。不久，經濟形勢惡化導致該企業(yè)出現違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，（）應當承擔風險損失的最終責任。A.

貸款審批人B.

貸款企業(yè)C.

專業(yè)調查機構D.

商業(yè)銀行【答案】:

D【解析】:從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。49.根據我國《支付結算辦法》，以下不符合票據金額填寫要求的是（）。A.

叁千元整B.

捌拾圓正C.

壹萬元整D.

伍佰圓正【答案】:

A【解析】:A項應為叁仟元整。50.我國的政策性銀行包括（）。A.

交通銀行B.

中國郵政儲蓄銀行C.

中國進出口銀行D.

中國發(fā)展銀行E.

中國農業(yè)發(fā)展銀行【答案】:

C|E【解析】:我國政策性銀行包括中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務院領導。51.下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是（）。A.

道義勸告B.

窗口指導C.

公開宣傳D.

信用配額【答案】:

D【解析】:除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以利用選擇性貨幣政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣政策工具對經濟進行調控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導、道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項屬于直接性貨幣政策工具。52.假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。A.

13.3%B.

10.0%C.

7.8%D.

8.7%【答案】:

A【解析】:資本充足率（CAR），是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式為：資本充足率＝資本風險加權資產×100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500×100%＝13.3%。53.不良貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個指標？（）A.

貸款撥備率B.

撥備覆蓋率C.

存貸比D.

流動性覆蓋率【答案】:

B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務處理時，所持審慎性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率＝不良貸款損失準備/不良貸款余額×100%。54.“三個辦法、一個指引”涉及的文件有（）。A.

《固定資產貸款管理暫行辦法》B.

《公司貸款管理暫行辦法》C.

《流動資金貸款管理暫行辦法》D.

《個人貸款管理暫行辦法》E.

《項目融資業(yè)務指引》【答案】:

A|C|D|E【解析】:為進一步規(guī)范和加強信貸業(yè)務管理，促進貸款業(yè)務健康發(fā)展，2009年以來原銀監(jiān)會先后頒布了《固定資產貸款管理暫行辦法》《項目融資業(yè)務指引》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》（簡稱“三個辦法、一個指引”）。55.銀行內部根據所承擔的風險計算，可用于衡量銀行實際承擔的損失超出預期損失的那部分損失為（）。A.

核心資本B.

會計資本C.

監(jiān)管資本D.

經濟資本【答案】:

D【解析】:經濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。56.某銀行支行員工與客戶合謀騙貸的行為被同事察覺，該同事應該（）。A.

立即勸阻同事停止騙貸，勸阻無效時才向領導舉報B.

立即向銀行有關領導舉報C.

立即向媒體披露有關證據D.

向銀行業(yè)協會報告E.

向監(jiān)管部門舉報【答案】:

B|D|E【解析】:根據《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員同事之間應當互相監(jiān)督，對同事在工作中違反法律、內部規(guī)章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。A項，同事的違規(guī)行為情節(jié)非常嚴重，一旦成立會給銀行造成巨大損害，故應立即舉報；C項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得擅自代表所在機構對外發(fā)布信息。57.下列關于匯率風險的表述，正確的有（）。A.

黃金被納入匯率風險考慮，其原因在于黃金曾長時間在國際結算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產的作用B.

根據產生的原因，匯率風險可以分為兩類：外匯交易風險和外匯結構性風險C.

商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導致信用風險增加D.

人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險E.

匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險【答案】:

A|B|C|E【解析】:匯率風險是指由于匯率的