聯(lián)想公司信息化應(yīng)用案例審計分析報告課件

HughYan1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用

案例審計分析

HughYan1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用

案例審計分析1聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹1984年,聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志帶領(lǐng)10名計算機(jī)技術(shù)人員,20萬元創(chuàng)辦聯(lián)想1987年,聯(lián)想推出聯(lián)想式漢卡1989年,聯(lián)想集團(tuán)公司成立1990年,聯(lián)想微機(jī)投放市場1994年,聯(lián)想在香港證券交易所成功上市1995年,聯(lián)想推出第一臺服務(wù)器1996年,聯(lián)想占據(jù)國內(nèi)市場占有率首位1999年,聯(lián)想在全國電子百強(qiáng)中名列第一2002年,聯(lián)想”深騰1800”高性能計算機(jī)問世2003年,聯(lián)想啟用”LENOVO”新標(biāo)識2005年5月1日,聯(lián)想完成對IBM全球個人電腦業(yè)務(wù)的收購聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹2聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹聯(lián)想集團(tuán)有限公司成立于1984年3月靠11個人、20萬元投資，到全球第三大電腦企業(yè)PC年銷售量1400萬臺,銷售收入130億美元,從根本上推動互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)在中國的應(yīng)用和普及2004年，聯(lián)想兼并了IBM的微機(jī)全部項目和產(chǎn)品主要產(chǎn)品臺式電腦、筆記本電腦、服務(wù)器主板、外設(shè)、接入設(shè)備軟件產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬臺企業(yè)管理信息化系統(tǒng)1991年開始進(jìn)行財務(wù)電算化工作1996年大規(guī)模實施MRPII（物料需求計劃）系統(tǒng)1998年實現(xiàn)全面ERP（企業(yè)資源計劃）系統(tǒng)CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)SCM（供應(yīng)鏈管理）系統(tǒng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹3聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析提升了客戶滿意度–訂單收發(fā)網(wǎng)絡(luò)化聯(lián)想集團(tuán)網(wǎng)上下訂單超過全部訂單的99%代理商可以通過網(wǎng)上查詢、選型、訂購、金額自動檢查工作訂單中心對代理商身份自動檢查訂單的日處理量達(dá)到2000件提升了客戶滿意度–訂單處理集成化訂單中心檢查客戶身份事業(yè)部根據(jù)訂單數(shù)據(jù)，安排生產(chǎn)地點、確定供貨時間、發(fā)貨地點信用和應(yīng)收帳款部門檢查代理商資金情況，自動生成交貨單生產(chǎn)制造、質(zhì)量測評、出庫發(fā)貨，均以信息化為基礎(chǔ)提升了客戶滿意度–訂單反饋實時化訂單確認(rèn)系統(tǒng)每隔2小時更新一次供貨信息代理商可以通過互聯(lián)網(wǎng)實時全程跟蹤自己的訂單的處理情況：身份確認(rèn)供貨地點、時間確認(rèn)資金審核交貨單確認(rèn)、發(fā)貨到貨時間等聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析提升了客戶滿意度–4聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析規(guī)?；c管理控制問題控制不好，會出現(xiàn)很多灰色地區(qū)、會降低企業(yè)收入、加大經(jīng)營風(fēng)險事后結(jié)帳財務(wù)，銷售小票、領(lǐng)料單、入庫單都是事后錄入、期末結(jié)帳過去，商務(wù)部接到代理訂單，然后開出銷售小票，財務(wù)收到銷售小票就算銷售收入，并不管這個小票是否已經(jīng)在庫存提貨？什么時間提貨？這樣經(jīng)常造成為了顯示經(jīng)營業(yè)績，虛開小票，月末開出，月初沖回所有憑證通過票據(jù)來傳遞，經(jīng)常造成人為錯誤，如傳遞滯后、反復(fù)錄入、核算不準(zhǔn)確等問題提了貨后很多天，庫房才將提貨單傳遞給財務(wù)，財務(wù)才知道該批貨已經(jīng)出庫，經(jīng)常造成各個事業(yè)部之間核對困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析規(guī)?；c管理控制問題5聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理體系數(shù)據(jù)來源唯一數(shù)據(jù)集成和數(shù)據(jù)共享多業(yè)務(wù)、多區(qū)域、多平臺事前預(yù)算、事中控制、事后準(zhǔn)確核算矩陣式集中財務(wù)管理體系區(qū)域法人平臺。按區(qū)域劃分，如北京、上海、香港責(zé)任利潤中心。如事業(yè)部，一個利潤中心做一類業(yè)務(wù)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理體6聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化利潤中心財務(wù)管理一個利潤中心做一類業(yè)務(wù)，可以在各個區(qū)域平臺上開展業(yè)務(wù)各個利潤中心的業(yè)務(wù)，把收入、開支、成本、稅前利潤計算清楚后，在區(qū)域平臺所在的當(dāng)?shù)貓鬆I業(yè)額和繳納稅款利潤中心按照各個區(qū)域的銷售統(tǒng)計考核責(zé)任利潤、贏利能力聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化利潤中心財7聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化法人平臺財務(wù)管理一個法人平臺就是一個區(qū)域法人子公司也是一個完整的業(yè)務(wù)中心，底下還會有子公司可能也是矩陣式財務(wù)管理方式聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化法人平臺財8聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理控制通過ERP系統(tǒng)，可以清楚地掌握各區(qū)域、各中心的資金使用情況財務(wù)總監(jiān)每天都會看到資金報表、資金狀態(tài)、資金使用情況多種業(yè)務(wù)模式的矩陣化財務(wù)管理，實現(xiàn)了資源集中調(diào)配資金集中監(jiān)控快速準(zhǔn)確決策聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理控9聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化與運營風(fēng)險管理IT企業(yè)主要特點零部件成本所占比重很大零部件價格下降很快需要加快庫存周轉(zhuǎn)需要清晰核算成本、降低存貨風(fēng)險庫存積壓超過兩年，可能原來2000元的CPU配件，變成根本就不能再用，一錢不值，價值為0聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化與運營風(fēng)險10聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計提削價準(zhǔn)備金由于技術(shù)進(jìn)步和庫存積壓而造成的損失準(zhǔn)備金，如果事業(yè)部進(jìn)貨，在幾個月內(nèi)沒有售出，就要計提削價準(zhǔn)備金：存貨3個月以上，價值比進(jìn)價下降10%存貨5個月以上，價值比進(jìn)價下降45%存貨7個月以上，價值比進(jìn)價下降90%事業(yè)部不僅僅要關(guān)心銷售量，還要關(guān)心庫存量計提的削價金額直接從事業(yè)部的考核利潤中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計11聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計提壞帳準(zhǔn)備金由于有的業(yè)務(wù)代表只關(guān)心貨物是否被賣出去，而不關(guān)心是否將錢回收回來了，所以時間一長，財務(wù)就有了一大攤爛帳；遇到人員調(diào)動，催款更為困難。因此，計提壞帳準(zhǔn)備金：售出之后立即回款，計提壞帳準(zhǔn)備金0%；售出后2月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金10%；售出后4月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金70%；售出后6月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金100%；計提的壞帳準(zhǔn)備金，直接從事業(yè)部的考核利潤中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計12聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–網(wǎng)絡(luò)辦公與提高效率聯(lián)想已經(jīng)建成了遍布全球的分支機(jī)構(gòu)的廣域網(wǎng)郵件系統(tǒng)是員工主要的溝通和交流手段網(wǎng)上財務(wù)報銷系統(tǒng)啟用：信息流。員工進(jìn)入內(nèi)部網(wǎng)，在現(xiàn)成的表格上填好費用支出項目、金額、原因，然后系統(tǒng)自動提交經(jīng)理審批；經(jīng)理在任何地方都可以上網(wǎng)、簽批員工的報銷申請。物流。員工將審批后的表格打印出來，貼上報銷單據(jù)，投入辦公室里的“財務(wù)報銷單據(jù)箱”，財務(wù)部會有專人來審核結(jié)算。資金流。財務(wù)部將報銷款項直接大入員工的銀行卡，員工可以直接在ATM機(jī)上支取款項。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–13聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)設(shè)施建設(shè)聯(lián)想建成了覆蓋全國的信息網(wǎng)絡(luò)：上海和深圳兩個分部惠陽生產(chǎn)制造基地四個大區(qū)幾十個個城市維修中心荷蘭、美國等海外銷售中心以北京上地聯(lián)想智能大廈為中心基于INTERNET的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)架構(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–14聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理客戶管理大客戶、代理商、專賣店、散戶WEB、CALLCENTER、面對面接觸渠道客戶需求到達(dá)客商客商反饋到達(dá)客戶聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–15聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品研究和開發(fā)管理。根據(jù)客戶需求和創(chuàng)意，通過研發(fā)項目管理分析，整理客戶產(chǎn)品創(chuàng)意，并協(xié)同設(shè)計商、共同設(shè)計產(chǎn)品，反饋給客戶新產(chǎn)品。通過結(jié)構(gòu)化的產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)，管理產(chǎn)品數(shù)據(jù)，生成BOM信息，輸入到綜合計劃系統(tǒng)知識管理。研發(fā)項目管理。產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–16聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理供應(yīng)鏈管理需求管理。訂單需求銷售預(yù)測產(chǎn)品和服務(wù)定制核心綜合計劃協(xié)同客戶需求協(xié)同供應(yīng)商采購企業(yè)資源管理生成銷售預(yù)測訂單確認(rèn)采購計劃生產(chǎn)計劃配送計劃計劃驅(qū)動實際操作聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–17聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理計劃系統(tǒng)的操作指示的執(zhí)行銷售訂單的執(zhí)行。生產(chǎn)訂單的執(zhí)行。采購訂單的執(zhí)行。配送計劃的執(zhí)行。財務(wù)計劃的執(zhí)行聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–18聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理管理駕駛倉–實時監(jiān)控系統(tǒng)實時監(jiān)控關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化情況決策者可以實時監(jiān)測企業(yè)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)協(xié)同網(wǎng)絡(luò)辦公室–信息應(yīng)用支持聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–19聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–20聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇內(nèi)部壓力庫存增加資金周轉(zhuǎn)放慢部門間協(xié)調(diào)困難業(yè)務(wù)間協(xié)調(diào)困難跨地區(qū)運作，財務(wù)結(jié)算嚴(yán)重滯后部門各自為陣，追求局部利益，損害全局?jǐn)?shù)據(jù)不統(tǒng)一，統(tǒng)計口徑不一致管理成本上升，管理層無法及時了解企業(yè)運行情況決策困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–21聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇外部挑戰(zhàn)IT市場的激烈競爭技術(shù)產(chǎn)品的快速更新?lián)Q代市場要求企業(yè)準(zhǔn)確及時掌握經(jīng)營信息市場的巨大壓力使市場運作效率與成本矛盾加劇競爭對手的快速成長聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–22聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備決策的風(fēng)險國內(nèi)外企業(yè)實施ERP項目的成功率很低聯(lián)想對于實施大型軟件管理項目毫無經(jīng)驗ERP項目投入巨大投入后能否達(dá)到目的并不知道聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–23聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備實施策略第一階段。以北京總部所在地實施核心系統(tǒng)以顧問隊伍為主進(jìn)行實施，包括管理經(jīng)驗、實施方法第二階段。深圳和香港供應(yīng)中心實施核心系統(tǒng)以聯(lián)想實施隊伍為主，顧問隊伍為輔導(dǎo)組織實施第三階段。推廣到各個分公司、地區(qū)平臺完全由聯(lián)想實施隊伍自己實施聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–24聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備啟動的誓言1998年11月9日，聯(lián)想ERP項目正式啟動柳傳志：上ERP有可能早死，但不上的話就只有等死1998年11月23日，集團(tuán)經(jīng)理以上干部誓師大會1998年11月24日，聯(lián)想召開新聞發(fā)布會2000年1月5日，成功上線聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–25聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–收獲真正的“一把手工程”高層領(lǐng)導(dǎo)集體努力，重視投入，保證推進(jìn)一把手：“要人給人，要錢給錢”一把手工程的落實取決于認(rèn)識過程一把手在關(guān)鍵時刻起到了關(guān)鍵作用出了問題追究各級一把手的責(zé)任項目組每個人都有責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)主持實施的全過程使高層真正成為項目的擁有者通過制度使各級一把手介入項目實施通過一把手的絕對權(quán)威解決棘手的實際問題聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–26聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–收獲培訓(xùn)、培訓(xùn)、再培訓(xùn)理解大型系統(tǒng)的思想、觀念、術(shù)語SAP的R/3系統(tǒng)中的工廠概念要理解什么是工廠。財務(wù)部門要理解什么是利潤中心？什么是責(zé)任中心？工廠概念與傳統(tǒng)只有生產(chǎn)、制造的工廠概念不一樣只要有銷售、存貨這樣的部門就叫工廠只要有成本核算，就要有工廠聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–27聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–收獲精心組織、努力實施確定項目組關(guān)鍵崗位的人選，搭好班子選好項目總監(jiān)選好項目經(jīng)理選好專業(yè)組組長制定實施戰(zhàn)略與企業(yè)的長遠(yuǎn)目標(biāo)保持高度一致分階段、分層次、分項目實施重視數(shù)據(jù)三分技術(shù)七分管理十二分的數(shù)據(jù)。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–28聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–收獲十二分的數(shù)據(jù)幾十萬種靜態(tài)數(shù)據(jù)經(jīng)銷商信息：名稱、代碼、稅務(wù)帳號、交貨地址等幾萬種動態(tài)數(shù)據(jù)物料信息：隨著產(chǎn)品變化而不斷變化，每種物料有80多個選項。訂單數(shù)據(jù)：與訂貨、生產(chǎn)、庫存、收款、付款等相關(guān)梳理、優(yōu)化、變革。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–29聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–審計重點必須加強(qiáng)規(guī)范化、制度化管理的審計對77個業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了規(guī)范鞏固和加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化意識將業(yè)務(wù)流程電子化作為公司制度建設(shè)的重點以客戶為導(dǎo)向設(shè)計和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程建立信息共享機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督和檢查標(biāo)準(zhǔn)接口，不斷適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–30聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–主要成果管理觀念發(fā)生了很大變化為公司改進(jìn)業(yè)務(wù)模式打好了基礎(chǔ)培養(yǎng)了一批業(yè)務(wù)、IT、管理人才大大降低了企業(yè)經(jīng)營管理成本風(fēng)險控制能力大大加強(qiáng)為決策提供了有力的信息保證提升了客戶滿意度聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–31

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案例審計分析

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案例審計分析32聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹1984年,聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志帶領(lǐng)10名計算機(jī)技術(shù)人員,20萬元創(chuàng)辦聯(lián)想1987年,聯(lián)想推出聯(lián)想式漢卡1989年,聯(lián)想集團(tuán)公司成立1990年,聯(lián)想微機(jī)投放市場1994年,聯(lián)想在香港證券交易所成功上市1995年,聯(lián)想推出第一臺服務(wù)器1996年,聯(lián)想占據(jù)國內(nèi)市場占有率首位1999年,聯(lián)想在全國電子百強(qiáng)中名列第一2002年,聯(lián)想”深騰1800”高性能計算機(jī)問世2003年,聯(lián)想啟用”LENOVO”新標(biāo)識2005年5月1日,聯(lián)想完成對IBM全球個人電腦業(yè)務(wù)的收購聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹33聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹聯(lián)想集團(tuán)有限公司成立于1984年3月靠11個人、20萬元投資，到全球第三大電腦企業(yè)PC年銷售量1400萬臺,銷售收入130億美元,從根本上推動互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)在中國的應(yīng)用和普及2004年，聯(lián)想兼并了IBM的微機(jī)全部項目和產(chǎn)品主要產(chǎn)品臺式電腦、筆記本電腦、服務(wù)器主板、外設(shè)、接入設(shè)備軟件產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬臺企業(yè)管理信息化系統(tǒng)1991年開始進(jìn)行財務(wù)電算化工作1996年大規(guī)模實施MRPII（物料需求計劃）系統(tǒng)1998年實現(xiàn)全面ERP（企業(yè)資源計劃）系統(tǒng)CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)SCM（供應(yīng)鏈管理）系統(tǒng)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析公司介紹34聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析提升了客戶滿意度–訂單收發(fā)網(wǎng)絡(luò)化聯(lián)想集團(tuán)網(wǎng)上下訂單超過全部訂單的99%代理商可以通過網(wǎng)上查詢、選型、訂購、金額自動檢查工作訂單中心對代理商身份自動檢查訂單的日處理量達(dá)到2000件提升了客戶滿意度–訂單處理集成化訂單中心檢查客戶身份事業(yè)部根據(jù)訂單數(shù)據(jù)，安排生產(chǎn)地點、確定供貨時間、發(fā)貨地點信用和應(yīng)收帳款部門檢查代理商資金情況，自動生成交貨單生產(chǎn)制造、質(zhì)量測評、出庫發(fā)貨，均以信息化為基礎(chǔ)提升了客戶滿意度–訂單反饋實時化訂單確認(rèn)系統(tǒng)每隔2小時更新一次供貨信息代理商可以通過互聯(lián)網(wǎng)實時全程跟蹤自己的訂單的處理情況：身份確認(rèn)供貨地點、時間確認(rèn)資金審核交貨單確認(rèn)、發(fā)貨到貨時間等聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析提升了客戶滿意度–35聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析規(guī)模化與管理控制問題控制不好，會出現(xiàn)很多灰色地區(qū)、會降低企業(yè)收入、加大經(jīng)營風(fēng)險事后結(jié)帳財務(wù)，銷售小票、領(lǐng)料單、入庫單都是事后錄入、期末結(jié)帳過去，商務(wù)部接到代理訂單，然后開出銷售小票，財務(wù)收到銷售小票就算銷售收入，并不管這個小票是否已經(jīng)在庫存提貨？什么時間提貨？這樣經(jīng)常造成為了顯示經(jīng)營業(yè)績，虛開小票，月末開出，月初沖回所有憑證通過票據(jù)來傳遞，經(jīng)常造成人為錯誤，如傳遞滯后、反復(fù)錄入、核算不準(zhǔn)確等問題提了貨后很多天，庫房才將提貨單傳遞給財務(wù)，財務(wù)才知道該批貨已經(jīng)出庫，經(jīng)常造成各個事業(yè)部之間核對困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析規(guī)?；c管理控制問題36聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理體系數(shù)據(jù)來源唯一數(shù)據(jù)集成和數(shù)據(jù)共享多業(yè)務(wù)、多區(qū)域、多平臺事前預(yù)算、事中控制、事后準(zhǔn)確核算矩陣式集中財務(wù)管理體系區(qū)域法人平臺。按區(qū)域劃分，如北京、上海、香港責(zé)任利潤中心。如事業(yè)部，一個利潤中心做一類業(yè)務(wù)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理體37聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化利潤中心財務(wù)管理一個利潤中心做一類業(yè)務(wù)，可以在各個區(qū)域平臺上開展業(yè)務(wù)各個利潤中心的業(yè)務(wù)，把收入、開支、成本、稅前利潤計算清楚后，在區(qū)域平臺所在的當(dāng)?shù)貓鬆I業(yè)額和繳納稅款利潤中心按照各個區(qū)域的銷售統(tǒng)計考核責(zé)任利潤、贏利能力聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化利潤中心財38聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化法人平臺財務(wù)管理一個法人平臺就是一個區(qū)域法人子公司也是一個完整的業(yè)務(wù)中心，底下還會有子公司可能也是矩陣式財務(wù)管理方式聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化法人平臺財39聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理控制通過ERP系統(tǒng)，可以清楚地掌握各區(qū)域、各中心的資金使用情況財務(wù)總監(jiān)每天都會看到資金報表、資金狀態(tài)、資金使用情況多種業(yè)務(wù)模式的矩陣化財務(wù)管理，實現(xiàn)了資源集中調(diào)配資金集中監(jiān)控快速準(zhǔn)確決策聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化財務(wù)管理控40聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化與運營風(fēng)險管理IT企業(yè)主要特點零部件成本所占比重很大零部件價格下降很快需要加快庫存周轉(zhuǎn)需要清晰核算成本、降低存貨風(fēng)險庫存積壓超過兩年，可能原來2000元的CPU配件，變成根本就不能再用，一錢不值，價值為0聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化與運營風(fēng)險41聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計提削價準(zhǔn)備金由于技術(shù)進(jìn)步和庫存積壓而造成的損失準(zhǔn)備金，如果事業(yè)部進(jìn)貨，在幾個月內(nèi)沒有售出，就要計提削價準(zhǔn)備金：存貨3個月以上，價值比進(jìn)價下降10%存貨5個月以上，價值比進(jìn)價下降45%存貨7個月以上，價值比進(jìn)價下降90%事業(yè)部不僅僅要關(guān)心銷售量，還要關(guān)心庫存量計提的削價金額直接從事業(yè)部的考核利潤中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計42聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計提壞帳準(zhǔn)備金由于有的業(yè)務(wù)代表只關(guān)心貨物是否被賣出去，而不關(guān)心是否將錢回收回來了，所以時間一長，財務(wù)就有了一大攤爛帳；遇到人員調(diào)動，催款更為困難。因此，計提壞帳準(zhǔn)備金：售出之后立即回款，計提壞帳準(zhǔn)備金0%；售出后2月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金10%；售出后4月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金70%；售出后6月未回款，計提壞帳準(zhǔn)備金100%；計提的壞帳準(zhǔn)備金，直接從事業(yè)部的考核利潤中扣除聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的風(fēng)險控制-計43聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–網(wǎng)絡(luò)辦公與提高效率聯(lián)想已經(jīng)建成了遍布全球的分支機(jī)構(gòu)的廣域網(wǎng)郵件系統(tǒng)是員工主要的溝通和交流手段網(wǎng)上財務(wù)報銷系統(tǒng)啟用：信息流。員工進(jìn)入內(nèi)部網(wǎng)，在現(xiàn)成的表格上填好費用支出項目、金額、原因，然后系統(tǒng)自動提交經(jīng)理審批；經(jīng)理在任何地方都可以上網(wǎng)、簽批員工的報銷申請。物流。員工將審批后的表格打印出來，貼上報銷單據(jù)，投入辦公室里的“財務(wù)報銷單據(jù)箱”，財務(wù)部會有專人來審核結(jié)算。資金流。財務(wù)部將報銷款項直接大入員工的銀行卡，員工可以直接在ATM機(jī)上支取款項。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–44聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)設(shè)施建設(shè)聯(lián)想建成了覆蓋全國的信息網(wǎng)絡(luò)：上海和深圳兩個分部惠陽生產(chǎn)制造基地四個大區(qū)幾十個個城市維修中心荷蘭、美國等海外銷售中心以北京上地聯(lián)想智能大廈為中心基于INTERNET的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)架構(gòu)聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–45聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理客戶管理大客戶、代理商、專賣店、散戶WEB、CALLCENTER、面對面接觸渠道客戶需求到達(dá)客商客商反饋到達(dá)客戶聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–46聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品研究和開發(fā)管理。根據(jù)客戶需求和創(chuàng)意，通過研發(fā)項目管理分析，整理客戶產(chǎn)品創(chuàng)意，并協(xié)同設(shè)計商、共同設(shè)計產(chǎn)品，反饋給客戶新產(chǎn)品。通過結(jié)構(gòu)化的產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)，管理產(chǎn)品數(shù)據(jù)，生成BOM信息，輸入到綜合計劃系統(tǒng)知識管理。研發(fā)項目管理。產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理。聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–47聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理供應(yīng)鏈管理需求管理。訂單需求銷售預(yù)測產(chǎn)品和服務(wù)定制核心綜合計劃協(xié)同客戶需求協(xié)同供應(yīng)商采購企業(yè)資源管理生成銷售預(yù)測訂單確認(rèn)采購計劃生產(chǎn)計劃配送計劃計劃驅(qū)動實際操作聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–48聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理計劃系統(tǒng)的操作指示的執(zhí)行銷售訂單的執(zhí)行。生產(chǎn)訂單的執(zhí)行。采購訂單的執(zhí)行。配送計劃的執(zhí)行。財務(wù)計劃的執(zhí)行聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–49聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理管理駕駛倉–實時監(jiān)控系統(tǒng)實時監(jiān)控關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化情況決策者可以實時監(jiān)測企業(yè)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)協(xié)同網(wǎng)絡(luò)辦公室–信息應(yīng)用支持聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–50聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–企業(yè)核心業(yè)務(wù)管理聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–51聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇內(nèi)部壓力庫存增加資金周轉(zhuǎn)放慢部門間協(xié)調(diào)困難業(yè)務(wù)間協(xié)調(diào)困難跨地區(qū)運作，財務(wù)結(jié)算嚴(yán)重滯后部門各自為陣，追求局部利益，損害全局?jǐn)?shù)據(jù)不統(tǒng)一，統(tǒng)計口徑不一致管理成本上升，管理層無法及時了解企業(yè)運行情況決策困難聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–52聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備生死存亡的選擇外部挑戰(zhàn)IT市場的激烈競爭技術(shù)產(chǎn)品的快速更新?lián)Q代市場要求企業(yè)準(zhǔn)確及時掌握經(jīng)營信息市場的巨大壓力使市場運作效率與成本矛盾加劇競爭對手的快速成長聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–53聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備決策的風(fēng)險國內(nèi)外企業(yè)實施ERP項目的成功率很低聯(lián)想對于實施大型軟件管理項目毫無經(jīng)驗ERP項目投入巨大投入后能否達(dá)到目的并不知道聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–54聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備實施策略第一階段。以北京總部所在地實施核心系統(tǒng)以顧問隊伍為主進(jìn)行實施，包括管理經(jīng)驗、實施方法第二階段。深圳和香港供應(yīng)中心實施核心系統(tǒng)以聯(lián)想實施隊伍為主，顧問隊伍為輔導(dǎo)組織實施第三階段。推廣到各個分公司、地區(qū)平臺完全由聯(lián)想實施隊伍自己實施聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–55聯(lián)想集團(tuán)有限公司信息化應(yīng)用案例審計分析聯(lián)想的信息化管理–動因和準(zhǔn)備啟動的誓言1998年11月9日，聯(lián)想ERP項目正式啟動柳傳志：上ERP有可能早死，但不上的話就只有等死1998年11月23日，集團(tuán)經(jīng)理以上干部誓師大會1998