垃圾填埋場可行性研究報告

工程節(jié)能14工程節(jié)能14.1節(jié)能概述本工程通過對垃圾進行衛(wèi)生填埋而達到無害化處理，能耗主要是作業(yè)機械設(shè)備的運轉(zhuǎn)，管理區(qū)、滲濾液處理站的電耗。14.2節(jié)能措施本工程從以下幾個方面采取節(jié)能措施：（1）工藝方面根據(jù)實際情況，選用技術(shù)先進成熟的處理工藝，同時取用合理參數(shù)，使?jié)B濾液處理、機械設(shè)備能耗降至最低限度。采取工程措施降低滲濾液處理量，降低運行費用。（2）設(shè)備選型優(yōu)先選用高效節(jié)能設(shè)備，并使設(shè)備合理搭配使用，確保設(shè)備始終處于高效段運轉(zhuǎn)。XXX城市生活垃圾處置工程可行性研究15項目的實施與管理15項目的實施與管理15.1組織與管理機構(gòu)15.1.1XXX城市生活垃圾處理工程項目前期工程領(lǐng)導(dǎo)小組為本項目的實施機構(gòu)，對本項建設(shè)工程負全面責(zé)任。15.1.2擬組建XXX固體廢棄物公司管理城區(qū)垃圾的清運、處理和處置。建立垃圾收費制度，使城市固廢管理按市場機制進行運作。填埋場實行場長負責(zé)制，其組織機構(gòu)設(shè)置如下：環(huán)境監(jiān)測科填埋作業(yè)區(qū)辦公室財務(wù)科總務(wù)科總工程師場長環(huán)境監(jiān)測科填埋作業(yè)區(qū)辦公室財務(wù)科總務(wù)科總工程師場長滲濾液處理站滲濾液處理站圖15-1填埋場組織機構(gòu)圖15.1.3本填埋場日處理規(guī)模為212t/d，屬Ⅲ級垃圾衛(wèi)生填埋場，每日二班制，根據(jù)《城市生活垃圾衛(wèi)生填埋處理工程項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》(2001.5)的有關(guān)規(guī)定，本項目人員編制詳見表15-1。填埋場人員編制表表15-1序號人員分類人數(shù)（人）備注1管理人員5場長1總工程師1財會2行政管理12生產(chǎn)人員25中控室3填埋作業(yè)12機械設(shè)備操作和指揮管理滲濾液處理站5機修2電工2環(huán)境監(jiān)測1采樣、化驗、監(jiān)測3服務(wù)人員4計量1環(huán)衛(wèi)及園藝2除害滅蠅、環(huán)境綠化交通車駕駛員1總計3415.2項目實施計劃2006年10月初完成可研評審；2006年11月初完成初步設(shè)計及評審；2007年2月完成施工圖設(shè)計、同時根據(jù)工程需要完成土地征購、場地平整、臨時供電、施工用水、資金措施及部分材料設(shè)備招標(biāo)等工作；2007年11月完成垃圾處理場土建施工；2007年12月完成設(shè)備安裝和調(diào)試以及施工驗收；2008年1月垃圾處理場投產(chǎn)運營。15.2.2人員培訓(xùn)采取多種方式進行職工崗位技術(shù)培訓(xùn)、組織主要操作工人到國內(nèi)一些垃圾無害化處理較好的城市參觀學(xué)習(xí)，熟悉工藝流程及操作規(guī)程，并結(jié)合本工程垃圾處理的特點，熟練掌握其操作規(guī)程。15.3施工及設(shè)備招標(biāo)根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，在我國境內(nèi)進行的使用國際組織或者外國政府貸款、援助資金的項目，包括項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程有關(guān)的重要設(shè)備、材料的采購，必須進行招標(biāo)：15本項目擬采取單項工作內(nèi)容發(fā)包，具體分包方式可考慮采取以下方式：⑴項目的勘察、設(shè)計和監(jiān)理：考慮到這些工作的專業(yè)性較強，應(yīng)分別發(fā)包，即分為三個包進行招標(biāo)。⑵廠區(qū)工程施工：考慮到土建施工與設(shè)備安裝需要穿插進行，建議合并為一個包進行招標(biāo)，以免土建承包商與安裝承包商相互推卸責(zé)任，影響工程進度和工程質(zhì)量。⑶設(shè)備采購：本次工程中需采購的設(shè)備種類較多，可以按照設(shè)備種類進行分包。招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。招標(biāo)人具有編制招標(biāo)文件和組織評標(biāo)能力的，可以自行辦理招標(biāo)事宜；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的建設(shè)工程招標(biāo)代理機構(gòu)辦理招標(biāo)事宜。本項目的業(yè)主擬委托招標(biāo)。15招標(biāo)方式分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)。本工程擬采用單項工作內(nèi)容發(fā)包方式，針對不同的單項工程應(yīng)采取不同的招標(biāo)方式。具體說明如下：①勘察設(shè)計、監(jiān)理：由于本工程的專業(yè)性較強，尤其是設(shè)計與監(jiān)理需要有專門的技術(shù)能力才能圓滿地完成任務(wù)，因此，這部分工程擬采用邀請招標(biāo)、議標(biāo)或直接委托方式。②建筑及安裝工程、重要材料：擬采用公開招標(biāo)方式，這樣業(yè)主能取得有競爭力合同。③設(shè)備：采取公開招標(biāo)方式。XXX城市生活垃圾處置工程可行性研究16.投資估算及財務(wù)評價16投資估算及財務(wù)評價16.1投資估算16.1.1工程狀況本估算為XXX城市生活垃圾處置工程編制。設(shè)計總規(guī)模212噸/日。工程范圍包括垃圾收運系統(tǒng)、衛(wèi)生填埋庫區(qū)、管理區(qū)、滲濾液處理站、滲濾液調(diào)節(jié)池、滲濾液收集及導(dǎo)排氣系統(tǒng)、附屬設(shè)施等。16.1.2編制依據(jù)*方案設(shè)計圖紙及有關(guān)技術(shù)資料；*《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額XX省統(tǒng)一基價表》（2004年）；*《全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額XX省統(tǒng)一基價表》（2004年）；*《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額XX省單位估價表》（2003年）；*《XX省建筑安裝工程費用定額》（2004年）；*主要材料價格參照《XX工程造價管理》（2006.4）；*建設(shè)部頒布《市政工程投資估算指標(biāo)》（1996年版）,“工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)(2002)”，“工程監(jiān)理收費標(biāo)準(zhǔn)(1992)”；*《XX省建設(shè)項目總投資組成及其他費用定額》（2006）；*《市政工程可行性研究報告編制辦法》（1996年）；*類似市政工程經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)；*征地費及拆遷賠償費按建設(shè)單位提供的有關(guān)資料計算；*國產(chǎn)設(shè)備價格參照有關(guān)廠家出廠價格加運雜費8%計算。16.1.3工程投資估算工程投資估算：項目總投資3975萬元，其中第一部分工程費用2460萬元，第二部分其他費用1138萬元，預(yù)備費用302萬元，建設(shè)期利息70萬元,鋪底流動資金6萬元。詳見投資估算表。16.2財務(wù)評價16.2.1論述本項目經(jīng)濟評價的方法與原則是按照國家計委制定的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)》及其他有關(guān)文件的規(guī)定進行的。根據(jù)《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)濟評價分為財務(wù)評價和國民經(jīng)濟評價。鑒于本項目系城市生活垃圾處置工程，屬公用事業(yè)和城市建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施，它所產(chǎn)生的效益除一部分可以定量分析，其他往往表現(xiàn)為許多難以用貨幣量化的社會效益。本項目符合城市國民經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展的需要，是城市經(jīng)濟建設(shè)必不可少的基礎(chǔ)設(shè)施項目。財務(wù)評價是在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系的條件下，從項目財務(wù)的角度分析、計算項目的財務(wù)贏利能力和清償能力，據(jù)以判別項目的財務(wù)可行性。本財務(wù)評價僅以推薦方案（上橫沖填埋場）的近期工程作為評價對象，以下所述中的“本工程”均為“近期工程”。根據(jù)建設(shè)單位實際情況及施工進度安排，計算期為12年，其中：建設(shè)期1年。運行期11年。16.2.2資金籌措及使用計劃本項目工程估算投資為3975萬元，資金籌措計劃為：*自籌1975萬元*世界銀行貸款：本金約250萬美元，合人民幣2000萬元，貸款利率3.5％，建設(shè)期利息70萬元。貸款主要用于支付第一部分工程費用，具體如下：貸款總額用途及費用世界銀行貸款：本金約250萬美元，合人民幣2000萬元設(shè)備購置費：1100萬元土建工程費（部分）：900萬元16.2.3流動資金流動資金按分項估算法為19萬元，詳見流動資金估算表。其中30%計6萬元由企業(yè)自籌，70%計13萬元擬向銀行貸款，貸款年利率5.85%。流動資金利息計入總成本費用，項目計算期末回收全部流動資金。16.2.4投資使用計劃本工程建設(shè)期1年(2007年)，根據(jù)工程實施計劃及資金來源情況分年使用，詳見投資使用計劃表。16.2.5處理成本估算*固定資產(chǎn)折舊：可提固定資產(chǎn)原值為3957萬元，折舊年限11年，凈殘值率為4%。*無形及其他資產(chǎn)攤銷費：按5年攤銷；*修理費：修理費按設(shè)備購置費的5%計??；*電費：單位電耗0.6kwh/m3垃圾，電費單價0.70元/kwh；*燃料費：單位油耗0.50升/m*藥劑費：單位藥劑費0.80元/m3垃圾；*作業(yè)道路分?jǐn)傎M用：作業(yè)道路每年分?jǐn)?000m2，按3*次盲溝分?jǐn)傎M用：次盲溝每年分?jǐn)?0*表面排水溝的分?jǐn)偅捍蚊厦磕攴謹(jǐn)?200m，按15元/m計算；*工資福利費：職工定員34人，年平均工資福利費12000元/年·人。*維護費：按可提折舊固定資產(chǎn)原值的0.5%計取。*管理費及其他：按要素成本的10%計取。*借款利息計算：生產(chǎn)經(jīng)營期的利息和流動資金借款利息計入財務(wù)費用。*成本估算：見總成本表。年平均處理垃圾量7.24萬噸，單位平均處理成本單位平均經(jīng)營成本27.66元/噸。16.2.6財務(wù)盈利能力分析（1）建議垃圾收費收取垃圾處理費為垃圾處置工程建設(shè)的運行費用，這種舉措已在國內(nèi)各大中城市中陸續(xù)實施。建議本項目適當(dāng)調(diào)整垃圾費收取標(biāo)準(zhǔn)以滿足還貸和經(jīng)營的需要。建議收費標(biāo)準(zhǔn)為98元/噸。這是滿足還款、維持企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營以及行業(yè)基準(zhǔn)收益率的最低標(biāo)準(zhǔn)。XX區(qū)現(xiàn)有人口14萬多，預(yù)計到2018年將達到22萬多人，在運營期11年內(nèi)平均每年19萬人，按每戶4口人計算，約4.74萬戶，每戶每個月的垃圾收費約12元。（2）利潤預(yù)測*垃圾費收入：本項目投產(chǎn)達到設(shè)計處理能力后，每年平均垃圾處理量7.24萬噸，按98元/噸計算，年平均銷售收入710萬元。*稅金及附加：垃圾費收入可免繳營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。所得稅稅率為33%，*利潤總額：各生產(chǎn)年份利潤總額及稅后利潤詳見損益表。*盈余公積金（含公益金）：按可分配利潤的10%計算。16.2.7財務(wù)盈利能力分析反映項目財務(wù)盈利能力的主要指標(biāo)有財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等。通過對全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表及損益表的計算得出各項財務(wù)評價指標(biāo)。*財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）計算公式：式中：CI——現(xiàn)金流入量；CO——現(xiàn)金流出量；(CI-CO)t——第t年的凈現(xiàn)金流量；n——計算期計算指標(biāo)：全部投資所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率6.08%。*投資回收期（Pt）計算公式：計算指標(biāo)：交納所得稅前全部投資回收期9.29年（含建設(shè)期1年）。*投資利潤率年平均利潤總額投資利潤率＝×100%＝4.78%項目總投資*投資利稅率年平均利稅總額投資利稅率＝×100%＝4.78%項目總投資*資本金利潤率年平均利潤總額資本金利潤率＝×100%＝9.61%資本金16.2.8清償能力分析*貸款償還：世行貸款寬限期為5年，從第6年開始還本，分7年等額償還，累計還本付息2630萬元。詳見借款償還平衡表。*還款資金來源：還款資金來源于未分配利潤、折舊費、攤銷費，詳見資金來源與運用表，通過資金來源與運用表計算分析，項目投產(chǎn)后能滿足世行要求的還款期限，項目具有償債能力。*資產(chǎn)負債率：見資產(chǎn)負債表。通過資產(chǎn)負債表分析，本項目在計算期第2年達到最大資產(chǎn)負債率51.09％。項目投產(chǎn)后即具備還款能力，資產(chǎn)負債率逐年減小。負債小計資產(chǎn)負債率=×100%資產(chǎn)合計*流動比率和速動比率：此兩項為評價項目償付流動負債能力的指標(biāo)，變化趨勢見資產(chǎn)負債表流動資產(chǎn)總額流動比率＝×100％流動負債總額流動資產(chǎn)總額－存貨速動比率＝×100％流動負債總額16.2.9不確定性分析由于本項目采用建議垃圾收費進行財務(wù)分析，則可能分析結(jié)論和實際情況存在一定差距。通過不確定性分析即盈虧平衡分析，獲得實際情況和未來變化情況的財務(wù)結(jié)論，使項目建議和決策者得到切實可行的最佳方案。*盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示項目的盈虧平衡點（BEP），即求出達到生產(chǎn)負荷某個百分點時能保持盈虧平衡，超過該點為盈利區(qū)，否則為虧損區(qū)，以第7年為例，盈虧平衡點為66.94%。

年固定成本BEP＝×100％年銷售收入－年可變成本－年稅金430＝×100％＝66.94％742-100-0從計算結(jié)果可以看出，達到設(shè)計能力的66.94%可以保本。*敏感性分析根據(jù)國內(nèi)同行業(yè)的普遍規(guī)律，本項目的主要敏感因素是建設(shè)投資、經(jīng)營成本及垃圾收費，項目采用單因素分析方法，分別考察以上因素提高10％和降低10％時對財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響程度，其值見敏感性分析表。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率和投資回收期，其中垃圾費最為敏感，投資額次之。通過敏感性分析，表明只要有效控制敏感因素，項目就具有一定的抗風(fēng)險能力。敏感性分析表變化幅度（％）內(nèi)部收益率（%）（%……（％）投資回收期（年）基本方案%6.089.29投資＋104.479.96－107.928.63垃圾收費＋1010.707.75－101.2811.69經(jīng)營成本＋105.419.57－106.739.0216.2.10財務(wù)評價結(jié)論（1）主要指標(biāo)主要財務(wù)評價指標(biāo)見財務(wù)分析指標(biāo)表。（2）結(jié)論通過對垃圾處置場工程項目進行財務(wù)分析，財務(wù)評價指標(biāo)均高于國內(nèi)同行業(yè)平均水平，所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率6.08%，高于本行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，所得稅前投資回收期9.29年，低于基準(zhǔn)投資回收期。從財務(wù)角度評價，項目是可行的。財務(wù)分析指標(biāo)表序號方案項目上橫沖填埋場1.建議垃圾收費（元/噸）982.所得稅潛全部投資內(nèi)部收益率(%)6.083.所得稅前投資回收期(年)(含建設(shè)期1年)9.294.投資利潤率(%)4.895.投資利稅率(%)4.896.資本金利潤率(%)9.617.單位平均處理成本(元/噸)74.068.單位平均經(jīng)營成本(元/噸)27.66XXX城市生活垃圾處置工程可行性研究17.工程效益17.工程效益城市垃圾處理工程是一項保護環(huán)境衛(wèi)生、建設(shè)清潔文明城市和造福子孫后代的市政公用工程。對國民經(jīng)濟的貢獻主要表現(xiàn)為外部效果，所產(chǎn)生的除部分經(jīng)濟效益可以定量計算外，大部分則表現(xiàn)為難以用貨幣量化的社會效益和環(huán)境效益。該項目的建設(shè)可徹底解決垃圾簡易堆放帶來的污染，可以有效地控制垃圾對生態(tài)環(huán)境的影響；避免垃圾的隨意堆放對寶貴的城市建設(shè)用地的侵占；可以控制蚊蠅孽生和鼠害，消除疾病傳染，保障人民群眾的身體健康；為城區(qū)人民創(chuàng)造文明、整潔的生活和工作環(huán)境。城市垃圾處理工程的效益主要通過項目的社會效益、環(huán)境效益和經(jīng)濟效益體現(xiàn)，社會與環(huán)境效益是主要的。17.1社會效益與環(huán)境效益城市垃圾處理工程是一項保護環(huán)境、防止地表水和地下水的污染、建設(shè)文明衛(wèi)生城市，促進人民群眾身體健康的重要基礎(chǔ)設(shè)施項目，是一項造福子孫后代的公用事業(yè)項目，工程的社會效益是顯著的。城市垃圾處理工程實施后，可為城市居民創(chuàng)造清潔適宜的生活和工作環(huán)境，美化城市市容，改善投資環(huán)境，有利于對外開放，維護和促進國民經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。17.2經(jīng)濟效益城市垃圾處理工程的效益主要是社會和環(huán)境效益，但也有一定的經(jīng)濟效益，主要表現(xiàn)為直接經(jīng)濟效益和間接經(jīng)濟效益，以間接經(jīng)濟效益為主。⑴直接經(jīng)濟效益建議XXX政府有關(guān)部門在城區(qū)范圍征收垃圾處理費，按照誰污染誰治理的原則對產(chǎn)生固體垃圾的企業(yè)單位和城市居民收取垃圾處理費，垃圾處理場（廠）的直接經(jīng)濟效益是通過收取垃圾處理費體現(xiàn)的。⑵間接經(jīng)濟效益由于實行了垃圾處理收費（特別是今后采取按垃圾清運量收費），可以在一定程度上減少垃圾的產(chǎn)生量，從而減少資源的消耗量，保護生態(tài)環(huán)境；同時減少垃圾處理量，減少處理費用。通過減少污染物的排放量可降低由于污染造成的經(jīng)濟損失，這是宏觀上潛在的經(jīng)濟效益。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：●可避免因地表水和地下水污染而造成的工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量及數(shù)量的下降；●水源水質(zhì)得到保護，為城市經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造條件，降低凈水廠的制水成本；●可減少因水污染、大氣污染、以及城市環(huán)境差造成城市居民健康水平下降、醫(yī)療保健費的增加和勞動生產(chǎn)率下降等現(xiàn)象；●可減少因水污染而造成的水產(chǎn)品、畜產(chǎn)品產(chǎn)量與質(zhì)量下降。XXX城市生活垃圾處置工程可行性研究18.結(jié)論與建議