普惠金融下青島泰利運(yùn)輸有限公司融資問(wèn)題探析研究 財(cái)務(wù)管理專業(yè)

題目:普惠金融下青島泰利運(yùn)輸有限公司融資問(wèn)題探析英文題目：ResearchontheFinancingofQingdaoTailiTransportationCo.,LTD.underInclusiveFinance摘要：在當(dāng)今競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的社會(huì)形勢(shì)下，中小企業(yè)的融資問(wèn)題尤為突出，從而制約著企業(yè)的發(fā)展與成長(zhǎng)。通過(guò)分析普惠金融前后青島泰利運(yùn)輸有限公司的融資狀況，發(fā)現(xiàn)在普惠金融前存在融資渠道狹窄、融資效率低、融資成本高等問(wèn)題，究其原因分為內(nèi)外兩個(gè)部分，外部原因有信息不對(duì)稱、信貸配給約束、擔(dān)保增信有限；內(nèi)部原因有公司管理不規(guī)范、缺乏可抵押資產(chǎn)。而普惠金融后，通過(guò)優(yōu)化融資環(huán)境，實(shí)現(xiàn)對(duì)泰利的金融服務(wù)覆蓋，在一定程度上拓寬了融資渠道、提高了融資效率、降低了融資成本。為了幫助泰利更好的跟緊國(guó)家政策，在內(nèi)部完善方面，提出了規(guī)范企業(yè)管理、提升業(yè)務(wù)水平、健全財(cái)務(wù)制度等建議，從根本上解決融資難問(wèn)題，提升其經(jīng)營(yíng)能力和發(fā)展水平。關(guān)鍵詞：普惠金融融資問(wèn)題青島泰利運(yùn)輸有限公司Abstract:Intoday'sincreasinglycompetitivesocialsituation,thefinancingproblemofSMEsisparticularlyprominent,whichrestrictsthedevelopmentandgrowthofenterprises.ByanalyzingthefinancingsituationofQingdaoTailitransportationco.,ltd.beforeandafterinclusivefinance,itisfoundthatthereareproblemsofnarrowfinancingchannels,lowfinancingefficiencyandhighfinancingcostbeforeinclusivefinance.Internalreasonsarenotstandardizedcompanymanagement,thelackofmortgageassets.Afterinclusivefinance,byoptimizingthefinancingenvironmentandrealizingthefinancialservicecoverageforTaili,thefinancingchannelsarebroadened,thefinancingefficiencyisimprovedandthefinancingcostisreducedtoacertainextent.InordertohelpTailibetterfollowthenationalpolicies,thepaperputsforwardsomesuggestionsoninternalimprovement,suchasstandardizingenterprisemanagement,improvingbusinesslevelandperfectingfinancialsystem,soastofundamentallysolvethefinancingproblemandimproveitsmanagementabilityandlevelofdevelopment.Keywords:InclusivefinanceFinancingproblemQingdaoTailitransportationCo.,LTD.目錄1前言 11.1研究背景 11.2研究目的和意義 11.3國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀 21.4研究?jī)?nèi)容 21.5研究方法 32普惠金融及融資理論概述 32.1普惠金融概述 32.1.1普惠金融的概念和發(fā)展 32.1.2傳統(tǒng)金融與普惠金融的對(duì)比分析 42.2融資理論概述 53普惠金融前青島泰利運(yùn)輸有限公司融資狀況分析 53.1青島泰利運(yùn)輸有限公司簡(jiǎn)介 53.2普惠金融前的融資狀況 63.3普惠金融前的融資問(wèn)題分析 73.3.1融資渠道狹窄 73.3.2融資效率低 73.3.3融資成本高 73.4青島泰利運(yùn)輸有限公司融資難成因 83.4.1外部因素分析 83.4.2內(nèi)部因素分析 84普惠金融后青島泰利運(yùn)輸有限公司融資現(xiàn)狀分析 94.1普惠金融應(yīng)對(duì)融資難的優(yōu)勢(shì)分析 94.1.1信息的開放共享 94.1.2金融體系的完善 94.1.3擔(dān)保授信的創(chuàng)新 94.2普惠金融后的融資現(xiàn)狀 104.3普惠金融對(duì)泰利融資的積極影響分析 114.3.1拓寬融資渠道 114.3.2提高融資效率 114.3.3降低融資成本 115助力青島泰利運(yùn)輸有限公司融資的建議 125.1強(qiáng)化內(nèi)部管理 125.2加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè) 125.3提升整體水平 12結(jié)論 14參考文獻(xiàn) 15致謝 161前言1.1研究背景在國(guó)家鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)的背景下，中小企業(yè)如雨后春筍般蓬勃成長(zhǎng)，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展主力軍，其中物流運(yùn)輸行業(yè)在信息平臺(tái)的構(gòu)建完善下不斷興起，但在金融體系中經(jīng)常受到“歧視”，金融機(jī)構(gòu)更愿意貸款給穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)型的大企業(yè)，這直接導(dǎo)致中小物流運(yùn)輸業(yè)尋求貸款得不到有效支持。2005年，普惠金融這一概念由聯(lián)合國(guó)提出；為進(jìn)一步推動(dòng)全球普惠金融發(fā)展，我國(guó)在2016年G20峰會(huì)上，普惠金融被列為重要議題之一，立足于機(jī)會(huì)平等和商業(yè)可持續(xù)原則，服務(wù)于中小微企業(yè)和低收入人群等。青島泰利運(yùn)輸有限公司是青島地區(qū)規(guī)模較大的危險(xiǎn)品運(yùn)輸公司，一直在競(jìng)爭(zhēng)激烈的物流運(yùn)輸行業(yè)中謀生存，近年來(lái)以穩(wěn)健速度發(fā)展，但在市場(chǎng)上的知名度還不高。基于泰利積極發(fā)展的前提下，公司的融資難問(wèn)題成為其想要快速發(fā)展的絆腳石，而當(dāng)下我國(guó)高度重視的普惠金融，正是泰利面對(duì)融資難困境的有效解決辦法，受益于國(guó)家好政策的泰利，已經(jīng)走出融資困境。青島泰利運(yùn)輸有限公司想要進(jìn)一步提升自我的核心競(jìng)爭(zhēng)力，就必須緊跟國(guó)家政策，要求企業(yè)加強(qiáng)管理、提升征信，更好將普惠金融應(yīng)用到企業(yè)融資中，找到適合本企業(yè)的融資方式，從根本上解決融資問(wèn)題。1.2研究目的和意義針對(duì)青島泰利運(yùn)輸有限公司融資難的問(wèn)題，分析其融資難的原因，通過(guò)對(duì)比泰利在普惠金融前后的融資狀況，得出普惠金融對(duì)泰利產(chǎn)生的積極影響。為了更好的響應(yīng)國(guó)家政策，得到普惠金融的助力支持，泰利必須在內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)水平和信用等級(jí)上有所提高，切實(shí)將普惠金融更好的應(yīng)用于融資中，從根本上解決青島泰利運(yùn)輸有限公司融資難這一問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，企業(yè)發(fā)展的資金瓶頸得不到解決，勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)發(fā)展壯大，要找到行之有效的解決方案，就要不斷擴(kuò)大尋找解決措施的范圍，這也要求不斷推動(dòng)金融體制的創(chuàng)新，建立一種更加公平的金融服務(wù)體系，普惠金融理念為這一難題的解決提供了新思路、帶來(lái)了新機(jī)遇，這一理念下的技術(shù)創(chuàng)新、渠道擴(kuò)張，可以緩解信息不對(duì)稱，降低交易成本等，依托創(chuàng)新的金融手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的金融服務(wù)覆蓋，能有效滿足青島泰利運(yùn)輸有限公司的融資需求，努力向企業(yè)自我成長(zhǎng)協(xié)同發(fā)展的良性循環(huán)前進(jìn)，為其他同樣處于融資難困境中的中小企業(yè)帶來(lái)啟發(fā)。因此，改進(jìn)企業(yè)融資方式，不僅對(duì)企業(yè)自身發(fā)展有重要意義，而且對(duì)于推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展具有深遠(yuǎn)影響。1.3國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀（1）國(guó)外研究現(xiàn)狀在國(guó)外，融資問(wèn)題很早就引起了專家學(xué)者們的關(guān)注，最早可以追溯到二十世紀(jì)初葉，針對(duì)中小企業(yè)存在的融資問(wèn)題，麥克米倫（Macmillan）在經(jīng)過(guò)不斷走訪工商企業(yè)和對(duì)金融體系的調(diào)查研究后，發(fā)表了著名的《麥克米倫報(bào)告》提出了“麥克米倫缺口”理論。這一理論被英國(guó)政府用于指導(dǎo)制定當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的應(yīng)對(duì)策略，也為對(duì)世界各國(guó)所普遍存在的中小企業(yè)融資相關(guān)問(wèn)題研究奠定下基礎(chǔ)。Beck,Thorsten,AshDemirguc-Kunt（2015）通過(guò)對(duì)比研究發(fā)現(xiàn)，國(guó)家融資政策及經(jīng)濟(jì)制度之間的差異會(huì)影響中小企業(yè)銀行貸款成本以及貸款額度，完善的市場(chǎng)融資環(huán)境、齊全的配套制度會(huì)有效推動(dòng)中小企業(yè)貸款的實(shí)現(xiàn)。（2）國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀潘宗玲，張夢(mèng)婷（2017）認(rèn)為在中小企業(yè)資金來(lái)源的構(gòu)成中，絕大多數(shù)為企業(yè)所有者個(gè)人資金，另外還有為數(shù)不少因資金不足而全部舉債經(jīng)營(yíng)的中小企業(yè)。在融資來(lái)源上，由于本身規(guī)模較小，不僅缺乏抵押物，而且缺乏擔(dān)保人，中小企業(yè)很難獲得銀行授信，近一年貸款給中小企業(yè)的數(shù)額僅占銀行總貸款數(shù)額的11%，中小企業(yè)在處理融資問(wèn)題上越來(lái)越棘手。龔曉（2018）提出普惠金融背景下中小企業(yè)融資體系的完善措施，對(duì)于不同性質(zhì)的商業(yè)銀行應(yīng)該采取不一樣的解決措施，同時(shí)還要推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的改革。除此之外，還要建立健全相關(guān)的配套政策，如信貸政策和稅收制度等，通過(guò)一系列綜合措施才能真正解決好我國(guó)廣大中小企業(yè)融資的難題，推動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展。1.4研究?jī)?nèi)容第一部分為前言。主要介紹論文的研究背景、目的和意義，以及文獻(xiàn)綜述和研究?jī)?nèi)容、方法。第二部分為普惠金融及融資理論概述。主要介紹普惠金融的特點(diǎn)、發(fā)展歷程，并與傳統(tǒng)金融做對(duì)比分析，以及融資的定義和融資方式概述。第三部分為普惠金融前青島泰利運(yùn)輸有限公司融資狀況分析。主要分析青島泰利運(yùn)輸有限公司的融資問(wèn)題，以及融資難的原因，包括外部環(huán)境因素和企業(yè)內(nèi)部因素。第四部分為普惠金融后青島泰利運(yùn)輸有限公司融資現(xiàn)狀分析。主要分析普惠金融的優(yōu)勢(shì)，包括信息開放共享、金融體系完善、擔(dān)保授信創(chuàng)新。普惠金融在泰利的具體實(shí)踐下，拓寬了融資渠道、提高了融資效率、降低了融資成本，解決融資難這一問(wèn)題。第五部分為助力青島泰利運(yùn)輸有限公司融資的建議，包括強(qiáng)化內(nèi)部管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)、提升整體水平。第六部分為總結(jié)。1.5研究方法調(diào)查研究法：對(duì)青島泰利運(yùn)輸有限公司融資問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)查，針對(duì)青島泰利運(yùn)輸有限公司融資難的成因具體分析，得出普惠金融對(duì)泰利的積極影響，并提出具有可行性、有效性的解決對(duì)策。文獻(xiàn)研究法：通過(guò)閱讀大量書籍，查閱知網(wǎng)、維普等各大期刊網(wǎng)站上與中小企業(yè)融資難的相關(guān)文獻(xiàn)資料，從中得到啟發(fā)，進(jìn)行梳理和總結(jié)，在此基礎(chǔ)上剖析普惠金融的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)參考學(xué)者們的研究方法及思路。2普惠金融及融資理論概述2.1普惠金融概述2.1.1普惠金融的概念和發(fā)展（1）普惠金融的概念：這一概念是由聯(lián)合國(guó)在對(duì)國(guó)際小額信貸進(jìn)行宣傳時(shí)提出的一個(gè)新概念，具體指以可負(fù)擔(dān)的成本，基于機(jī)會(huì)平等的基本要求和實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基本原則之下，旨在為廣大有金融服務(wù)需求的各群體，提供適當(dāng)?shù)慕鹑诜?wù)。普惠金融的服務(wù)重點(diǎn)是那些小微企業(yè)、以及農(nóng)民和城鎮(zhèn)低收入人群等相對(duì)弱勢(shì)的群體。它主張運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)手段，完善的金融基礎(chǔ)設(shè)施，普惠金融能服務(wù)那些小微企業(yè)和一些收入較低的弱勢(shì)群體，并為他們提供較為合理的價(jià)格。（2）普惠金融的發(fā)展：在我國(guó)，普惠金融是逐步發(fā)展完善起來(lái)的，而它形成的源泉是最近幾十年間浮現(xiàn)的小額信貸業(yè)務(wù)與微型金融業(yè)務(wù)，可以說(shuō)普惠金融是微型金融以及小額信貸發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。在杭州G20峰會(huì)上，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展及其融資問(wèn)題給予高度的關(guān)注，制定《G20中小企業(yè)融資行動(dòng)計(jì)劃落實(shí)框架》，對(duì)中小企業(yè)融資難問(wèn)題給出了全新解讀，提出改善中小企業(yè)融資體系的改革措施。根據(jù)我國(guó)財(cái)政部的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)顯示，在2018年，中央財(cái)政用于發(fā)展普惠金融的專項(xiàng)資金高達(dá)100億元，相比上一年度上漲了23億元，預(yù)計(jì)到2020年，將構(gòu)建起和全面建成小康社會(huì)這一發(fā)展目標(biāo)相符的普惠金融服務(wù)體系，把分散的金融機(jī)構(gòu)整合成一個(gè)有機(jī)整體，同時(shí)更好地服務(wù)廣大中小企業(yè)與低收入群體等是構(gòu)建普惠金融服務(wù)體系的最終目的。2.1.2傳統(tǒng)金融與普惠金融的對(duì)比分析傳統(tǒng)金融體系不能充分滿足中小企業(yè)等弱勢(shì)群體對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求，普惠金融相較于傳統(tǒng)金融最突出的特點(diǎn)是，普惠金融重視包容性金融體系的構(gòu)建，具體來(lái)說(shuō)就是：覆蓋范圍廣、完善市場(chǎng)機(jī)制、金融服務(wù)多樣化；其特點(diǎn)包括公平性、多元性和政策性，并且政府能夠發(fā)揮適當(dāng)?shù)淖饔?，提供合理的環(huán)境監(jiān)管和政策指導(dǎo)。分別從四個(gè)方面，對(duì)傳統(tǒng)金融和普惠金融進(jìn)行了對(duì)比分析，如下表2-1所示：表2-1傳統(tǒng)金融與普惠金融的對(duì)比分析因素傳統(tǒng)金融普惠金融信息獲取一對(duì)一的信息交換，中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱多對(duì)多的信息交換。依托大數(shù)據(jù)分析獲得中小企業(yè)信用信息，且數(shù)據(jù)開放共享，具有雙向選擇的特點(diǎn)信貸配給金融機(jī)構(gòu)在信貸額度既定的前提下，傾向選擇規(guī)模大信譽(yù)好的大中型企業(yè)，中小企業(yè)受到信貸配給的約束以中小企業(yè)等弱勢(shì)群體為主要服務(wù)目標(biāo)，合理引導(dǎo)資源，注意均衡分配，使中小企業(yè)得到公平的信貸配給機(jī)會(huì)金融體系資金提供主體有限、渠道狹窄，常被正規(guī)機(jī)構(gòu)拒之門外，因此只能依靠民間借貸，承受高昂的利息成本政府引導(dǎo)正規(guī)金融在普惠金融方面進(jìn)行金融創(chuàng)新，努力構(gòu)建多層次的金融服務(wù)體系，有效降低融資成本擔(dān)保增信擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體規(guī)模小，服務(wù)水平低，擔(dān)保放大倍數(shù)有限，且資金來(lái)源少，導(dǎo)致再擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩創(chuàng)新?lián)ＤＪ剑岣咴鲂?。基于大?shù)據(jù)分析信用評(píng)價(jià)機(jī)制，擴(kuò)大擔(dān)保覆蓋面，提高擔(dān)保效能，適度發(fā)展信用貸款通過(guò)對(duì)比不難發(fā)現(xiàn)普惠金融的優(yōu)勢(shì)，但只有通過(guò)有效的運(yùn)行，普惠金融體系才能將平等獲得金融服務(wù)的權(quán)利賦予到每個(gè)社會(huì)群體和個(gè)人上，在實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展的同時(shí)，也推動(dòng)整個(gè)社會(huì)的進(jìn)步。2.2融資理論概述（1）融資的定義：所謂融資，可以定義為企業(yè)進(jìn)行資金籌集的行為和過(guò)程。具體可以解釋為，一個(gè)企業(yè)根據(jù)企業(yè)基本的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際、資金狀況和未來(lái)發(fā)展的需求，進(jìn)行一系列科學(xué)合理的預(yù)測(cè)與決策，由此決定采取何種方式和渠道來(lái)融資，其最終目的都是為了維持公司的正常生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)，從而推動(dòng)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展。（2）常見(jiàn)的融資方式主要分成兩大類：①債權(quán)融資：即我們通常所稱的債務(wù)性融資，債券融資就是指一個(gè)企業(yè)使用舉債的方法來(lái)融資，融資的主要渠道有向銀行貸款、內(nèi)部融資、融資租賃等，所獲資金將構(gòu)成企業(yè)負(fù)債，需要按期償還約定的本息。其中，銀行貸款分為信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；內(nèi)部融資分為留存收益、內(nèi)部員工集資、親友借款、股東借款；融資租賃是指出租方向供貨商購(gòu)買租賃物，然后讓承租方使用租賃物，在雙方簽訂的合同內(nèi)，向承租方分期進(jìn)行租金的支付，同時(shí)這個(gè)分期的過(guò)程需要在合同規(guī)定的期限內(nèi)完成，這種融資方式就是融資租貸。新形勢(shì)下的融資方式有P2C互聯(lián)網(wǎng)小微金融，融資平臺(tái)的借款人為中小企業(yè)，安全性相對(duì)更好，借助網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)，借款企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)低融資成本和靈活的借款期限。②股權(quán)融資：即所謂的權(quán)益性融資，股權(quán)融資是指一個(gè)企業(yè)以出讓部分的股權(quán)的手段，來(lái)增資擴(kuò)股實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資。投資者的投資成為公司的資金來(lái)源之一，同時(shí)投資者也成為了企業(yè)的股東，有權(quán)參與企業(yè)的運(yùn)營(yíng)與決策，并參與企業(yè)的分紅。3普惠金融前青島泰利運(yùn)輸有限公司融資狀況分析3.1青島泰利運(yùn)輸有限公司簡(jiǎn)介青島泰利運(yùn)輸有限公司成立于2001年4月，企業(yè)性質(zhì)為有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，有貨物堆場(chǎng)28畝，倉(cāng)庫(kù)3000平方米，主要經(jīng)營(yíng)危險(xiǎn)品集裝箱、普通貨物集裝箱和普通貨物散貨運(yùn)輸。公司目前組織了40輛車在運(yùn)營(yíng)，截止2018年10月營(yíng)業(yè)收入約2460萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率達(dá)29.5%，累計(jì)貸款金額約為2000萬(wàn)元。在普惠金融前，泰利的融資方式比較單一，需要用不動(dòng)產(chǎn)抵押物取得貸款，以及員工集資和股東借款的內(nèi)部融資方式；在普惠金融后，泰利的融資渠道明顯通暢且穩(wěn)定了很多，得益于各大銀行的貸款產(chǎn)品。正處于朝氣蓬勃的泰利，為了更好的經(jīng)營(yíng)公司和避免人才的流失，將資金預(yù)算更加具體合理化，更有目標(biāo)的尋求融資方式，以達(dá)到資金需求。3.2普惠金融前的融資狀況普惠金融前，青島泰利運(yùn)輸有限公司的銀行貸款只有抵押貸款方式，金融機(jī)構(gòu)要求泰利提供抵押品作為貸款的擔(dān)保，以保證貸款的到期償還。泰利在2017年3月以30輛車為抵押物獲得貸款金額1068500元，貸款項(xiàng)目和央行貸款利率分別如下表3-1和3-2所示：表3-12017年3月泰利貸款項(xiàng)目貸款方式產(chǎn)品描述審批時(shí)間借款金額年利率期限車輛抵押企業(yè)到指定評(píng)估點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估價(jià)值確定可放款額度。需要支付給金融機(jī)構(gòu)車輛GPS管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、租賃保證金、公證抵押費(fèi)20天1068500元11.9%2年表3-2金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率貸款的期限年利率水平大于等于一年4.35%一至五年，含五年4.75%大于五年4.9%資料來(lái)源：中國(guó)人民銀行網(wǎng)站通過(guò)對(duì)比可以看出，此次貸款的實(shí)際利率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行基準(zhǔn)利率，而且貸款金額大，審批時(shí)間長(zhǎng)，很容易導(dǎo)致企業(yè)資金規(guī)劃不明確，不僅要承擔(dān)高額的利息，而且還需支付給金融機(jī)構(gòu)額外的其他費(fèi)用，在后期還款時(shí)，還款壓力較大的情況下，不得不在公司進(jìn)行內(nèi)部融資，向內(nèi)部員工借款、股東集資，加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。3.3普惠金融前的融資問(wèn)題分析3.3.1融資渠道狹窄從內(nèi)部融資看，泰利的自有資金來(lái)源有限，資金難以支持企業(yè)的快速發(fā)展；從外部融資看，泰利的融資方式較為單一，以車輛抵押貸款為主，車輛抵押貸款時(shí)，汽車貶值快、交通事故影響車輛價(jià)值幾率大，金融機(jī)構(gòu)以汽車作為單一抵押方式發(fā)放貸款的方式相對(duì)較少，抵押物風(fēng)險(xiǎn)較大，與此同時(shí)，大部分企業(yè)都不愿意為那些中小企業(yè)提供貸款的擔(dān)保業(yè)務(wù)，即使提供了，擔(dān)保能力也不高，導(dǎo)致抵押貸款的貸款來(lái)源不穩(wěn)定。綜上，泰利的融資渠道較為單一，是以內(nèi)部集資與抵押貸款方式為主，泰利融資能力極為有限，限制了企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。3.3.2融資效率低融資效率低包括交易效率低和配置效率低，其中交易效率低表現(xiàn)為流程手續(xù)繁雜，評(píng)估登記環(huán)節(jié)多，審批時(shí)間長(zhǎng)且放款慢等，在申請(qǐng)貸款時(shí)泰利所提供給金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)信息沒(méi)有進(jìn)行開放共享，使金融機(jī)構(gòu)在審核時(shí)，很難獲取有充分說(shuō)服力的信息，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法輕易相信泰利的實(shí)力，嚴(yán)重影響到泰利貸款的審核通過(guò)率，且發(fā)放形式是一次性發(fā)放，到還款結(jié)束之后便解除合同，如若想繼續(xù)貸款，必須重新進(jìn)行申請(qǐng)和審批。其次，傳統(tǒng)貸款的配置效率也低，由于貸款一次性發(fā)放的數(shù)額較大，導(dǎo)致企業(yè)資金規(guī)劃不明確，不能有效地合理配置資金，因此，泰利貸款的融資效率偏低。3.3.3融資成本高泰利與大型企業(yè)相比，在借款方面不僅與優(yōu)惠利率無(wú)緣，實(shí)際利率是基準(zhǔn)利率的3倍左右，而且還要支付額外的其他費(fèi)用，融資成本包括利息成本、車輛GPS管理費(fèi)、租賃保證金、公證抵押費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等隱性成本，進(jìn)一步提高了泰利的融資成本；泰利進(jìn)行內(nèi)部融資時(shí)，要支付給員工高于銀行存款利率的利息費(fèi)用，才能保證員工的利益和再次借款的效率。不論是銀行貸款，還是內(nèi)部集資，泰利都需要承擔(dān)較高的融資成本來(lái)維持。3.4青島泰利運(yùn)輸有限公司融資難成因3.4.1外部因素分析信息不對(duì)稱：泰利與銀行或金融機(jī)構(gòu)一對(duì)一的信息交換存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，使得金融機(jī)構(gòu)在審核貸款申請(qǐng)時(shí)，難以獲得全面準(zhǔn)確的信息，金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要盡可能地了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況，基于此，金融機(jī)構(gòu)再向泰利這種中小型企業(yè)貸款之前都需要耗費(fèi)大量的人力、物力資源來(lái)了解企業(yè)基本信息，潛在的交易成本和交易風(fēng)險(xiǎn)都較高。因此大部分的金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)等，同時(shí)降低交易成本，通常不愿意向泰利這種小公司提供融資服務(wù)。信貸配給約束：信貸的收益大小和風(fēng)險(xiǎn)的高低是每家銀行和每家金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)中都會(huì)考慮的兩個(gè)基本問(wèn)題，為了規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)或銀行都傾向于把信貸資金投注到穩(wěn)定和實(shí)力強(qiáng)大的大型企業(yè)之中，這就不可避免的使得泰利處于融資劣勢(shì)地位。當(dāng)泰利這樣的中小型企業(yè)想銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，一般情況下銀行都會(huì)使用除設(shè)定利率以外的一些貸款條件，例如要求企業(yè)提供擔(dān)保資產(chǎn)、貸款金額和期限等來(lái)進(jìn)行限定，金融體系的不完善，使得泰利融資愈加困難。（3）擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展受限：泰利在車輛抵押貸款時(shí)，由于汽車貶值快、交通事故影響車輛價(jià)值幾率大，金融機(jī)構(gòu)以汽車作為單一抵押方式發(fā)放貸款的方式相對(duì)較少，又因抵押貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)理念定位不當(dāng)、操作的不規(guī)范等問(wèn)題，這就致使那些擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能成功化解抵押物帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也限制了擔(dān)保業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大，導(dǎo)致泰利通過(guò)抵押貸款的融資渠道受阻。3.4.2內(nèi)部因素分析內(nèi)部管理不善：泰利規(guī)模小且內(nèi)部管理不完善，具體表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范、缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督制約體系。在泰利的日常工作中，調(diào)度人員的安排無(wú)序、財(cái)務(wù)人員的審核不嚴(yán)格，以及司機(jī)不按規(guī)定路線駕駛和押運(yùn)員經(jīng)常性的亂報(bào)銷、多報(bào)銷等問(wèn)題，一直未得到有效解決，無(wú)形中在增加成本的同時(shí)，公司內(nèi)部形成的這種不良風(fēng)氣，嚴(yán)重阻礙了高素質(zhì)企業(yè)的打造，從而制約著企業(yè)的發(fā)展。缺乏可抵押資產(chǎn)：抵押貸款是避免和減少銀行信貸資金遭受損失的一種保障，而泰利能提供的抵押物只有土地和車輛，又因房屋的所有權(quán)不在法人名下，所能提供的抵押物僅剩貨物運(yùn)輸用車，但是車輛抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于資金供需雙方都很大，不僅尋求擔(dān)保困難，而且要承擔(dān)抵押物被沒(méi)收的風(fēng)險(xiǎn)，加重了泰利的融資負(fù)擔(dān)。財(cái)務(wù)制度不健全：具體表現(xiàn)為泰利的財(cái)務(wù)人員較少，沒(méi)有明確職責(zé)權(quán)限、實(shí)行職務(wù)分離，財(cái)務(wù)控制較為薄弱。企業(yè)對(duì)會(huì)計(jì)人員重使用輕培養(yǎng)，使得會(huì)計(jì)人員沒(méi)有時(shí)間鉆研深層次的管理問(wèn)題，不能妥善處置處財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算二者之間的相互關(guān)系，從而無(wú)法實(shí)施有效的財(cái)務(wù)管理；由于應(yīng)收賬款控制不嚴(yán)，缺乏有力的催收措施，造成資金的回籠困難，影響企業(yè)的效益。4普惠金融后青島泰利運(yùn)輸有限公司融資現(xiàn)狀分析4.1普惠金融應(yīng)對(duì)融資難的優(yōu)勢(shì)分析4.1.1信息的開放共享隨著普惠金融政策的出臺(tái)和實(shí)施，以及大數(shù)據(jù)等高新技術(shù)的發(fā)展和普及，使得泰利等中小型企業(yè)的貸款記錄、企業(yè)資金流向、還貸情況等基本信息實(shí)現(xiàn)了公開化和透明化，是銀行和金融機(jī)構(gòu)可以作為綜合判斷信貸水平的重要參考資料，并據(jù)此控制相應(yīng)的貸款額度，不僅節(jié)省了財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)備貸款資料的時(shí)間，而且使泰利的數(shù)據(jù)更具有說(shuō)服力度；另一方面，相關(guān)數(shù)據(jù)是開放共享的，泰利也可以使用互聯(lián)網(wǎng)等手段來(lái)查詢信息，如此一來(lái)，大大便利了企業(yè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)各種貸款信息的綜合對(duì)比，通過(guò)篩選和比較海量數(shù)據(jù)流中的有效信息，進(jìn)行雙向選擇，從中匹配最適合的融資產(chǎn)品。4.1.2金融體系的完善普惠金融體系下，來(lái)自政府對(duì)中小企業(yè)的支持，通過(guò)政策約束、財(cái)稅激勵(lì)，均衡分配金融資源，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，引導(dǎo)和鼓勵(lì)銀行在普惠金融方面進(jìn)行信用體系和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，建立健全多層次的完善的金融市場(chǎng)體系，為不同企業(yè)提供不同的信貸產(chǎn)品，充分發(fā)展廣覆蓋金融體系，如此一來(lái)可以讓信貸資金自由公平地選擇貸款人。因而在此情況下，泰利將扭轉(zhuǎn)融資過(guò)程中的劣勢(shì)地位，可以在優(yōu)化后的融資平臺(tái)中了解更多的融資方式，在不同的金融機(jī)構(gòu)中選擇最合適的融資產(chǎn)品。4.1.3擔(dān)保授信的創(chuàng)新普惠金融建立起適合中小企業(yè)的貸款擔(dān)保體系，通過(guò)提高分險(xiǎn)效能、拓寬擔(dān)保渠道、增加擔(dān)保資金供給等；同時(shí)，適度發(fā)展信用貸款，基于大數(shù)據(jù)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，泰利無(wú)需提供擔(dān)保，在對(duì)泰利的經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營(yíng)管理水平等進(jìn)行考察后，通過(guò)銀行、貸款公司、電子金融機(jī)構(gòu)辦理，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成貸款手續(xù)，進(jìn)一步健全企業(yè)的信用管理體系，規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)管理。信用貸款的開發(fā)和擔(dān)保業(yè)務(wù)的再發(fā)展，有效解決了泰利因缺乏抵押物而尋求擔(dān)保困難的問(wèn)題。4.2普惠金融后的融資現(xiàn)狀泰利的融資難一直得不到解決，在國(guó)家大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展下，以及普惠金融的提出背景下，泰利得到了創(chuàng)新融資方式的機(jī)會(huì)，依托大數(shù)據(jù)通過(guò)對(duì)不同銀行的不同產(chǎn)品進(jìn)行比對(duì)，找到了適合泰利的銀行貸款產(chǎn)品。泰利在綜合考慮貸款額度以及貸款利率等因素下，2018年共有4筆貸款，總金額為150萬(wàn)元，具體貸款項(xiàng)目如下表4-1所示：表4-12018年泰利貸款項(xiàng)目銀行產(chǎn)品名稱產(chǎn)品描述審批時(shí)間借款金額年利率期限工商銀行網(wǎng)貸通企業(yè)通過(guò)網(wǎng)銀操作完成借款、還款，可24小時(shí)隨時(shí)隨地辦理。按照合同規(guī)定的期限，自主提用資金，根據(jù)資金的的閑置情況靈活進(jìn)行還貸，在一年內(nèi)可循環(huán)使用7天30萬(wàn)元7.8%1年中國(guó)銀行中銀網(wǎng)融易在中行信用評(píng)級(jí)為BB級(jí)以上的客戶可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上自助提款，操作簡(jiǎn)單5天20萬(wàn)元7.92%1年農(nóng)業(yè)銀行智動(dòng)貸中小企業(yè)自助可循環(huán)貸款，可通過(guò)網(wǎng)上銀行、銀企通平臺(tái)等電子渠道自助提款、還款。客戶可根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要靈活安排融資，隨借隨還，節(jié)省融資費(fèi)用10天40萬(wàn)元8.36%1年建設(shè)銀行稅易貸讓企業(yè)的納稅信用、納稅貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)化為有價(jià)值的融資資本。納稅信用級(jí)別越高，納稅金額越多，貸款額度就越大，而且貸款僅以納稅信用為擔(dān)保，手續(xù)簡(jiǎn)便5天60萬(wàn)元7.43%2年其中，工商銀行的網(wǎng)貸通和建設(shè)銀行的稅易貸是泰利直接通過(guò)銀行申請(qǐng)成功獲得的貸款，而在申請(qǐng)中國(guó)銀行的中銀網(wǎng)融易和農(nóng)業(yè)銀行的智動(dòng)貸時(shí)因泰利的實(shí)力和征信不太穩(wěn)定而被拒，最后通過(guò)微粒貸和有錢花這兩個(gè)貸款平臺(tái)取得貸款，可見(jiàn)，后者的利率相對(duì)前者的要高一點(diǎn)，但總體上低于抵押貸款的利率，而且無(wú)需支付其他費(fèi)用。4.3普惠金融對(duì)泰利融資的積極影響分析4.3.1拓寬融資渠道青島泰利運(yùn)輸有限公司規(guī)模不大，資產(chǎn)擁有量也不高，與此同時(shí)，可用于抵押擔(dān)保的物品也并不多，泰利由于公司規(guī)模不大所以它每筆的貸款數(shù)額都相對(duì)較少，銀行為了提高信貸利潤(rùn)和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)選擇向那些發(fā)展穩(wěn)定同時(shí)實(shí)力較強(qiáng)的大型企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)，泰利的融資渠道極少。但隨著普惠金融的興起，一些金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新了業(yè)務(wù)模式，加大了對(duì)那些以中小企業(yè)為代表的相對(duì)弱勢(shì)的群體提供金融服務(wù)，在進(jìn)行金融服務(wù)的過(guò)程中，秉承“小額與分散”的基本原則，這也是切合小型企業(yè)實(shí)際的，泰利因此受益頗多，從之前2017年僅有的1筆貸款來(lái)源和貸款不穩(wěn)定所帶來(lái)的壓力，到2018年的4筆穩(wěn)定貸款來(lái)源，并與金融機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期的合作關(guān)系，因此普惠金融大大拓寬了泰利的融資渠道。4.3.2提高融資效率傳統(tǒng)的貸款方式下，銀行對(duì)泰利企業(yè)進(jìn)行貸款審核需要耗費(fèi)十天至三十天的時(shí)間，在這個(gè)期間內(nèi)，泰利還需要向銀行提供很多相關(guān)的資料，涉及的程序和手續(xù)十分的繁雜，這也降低了泰利融資的效率。得益于普惠金融政策的實(shí)施，使得繁瑣的審批手續(xù)和貸款流程被簡(jiǎn)化，所需的時(shí)間也大大縮短。一般來(lái)說(shuō)審核時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)10天，這是因?yàn)閷徍诉^(guò)程是借助計(jì)算機(jī)技術(shù)、云計(jì)算與大數(shù)據(jù)等，將收集信息的時(shí)間大幅度減少，如此一來(lái)便提高了處理業(yè)務(wù)的速度，它將資金需求和供給信息公開發(fā)布在互聯(lián)網(wǎng)上，從而大大簡(jiǎn)化了貸款程序，提高了泰利的融資效率。4.3.3降低融資成本泰利在普惠金融前進(jìn)行的抵押貸款，其遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)利率的實(shí)際利率和各項(xiàng)其他費(fèi)用，所帶來(lái)的融資成本，加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。普惠金融背景下，銀行推出了適合中小微企業(yè)的融資產(chǎn)品，在實(shí)際融資活動(dòng)中，泰利融資的貸款利率要低于傳統(tǒng)方式的貸款利率，且無(wú)需支付給銀行或金融機(jī)構(gòu)額外的其他費(fèi)用，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行的支付便利使銀行能夠?yàn)樘├峁┛芍苻D(zhuǎn)使用的循環(huán)貸款，還款方式也更加靈活，貸款可隨借隨還，降低了泰利的利息成本。5助力青島泰利運(yùn)輸有限公司融資的建議2018年，泰利受益于普惠金融的助力，通過(guò)信息的開放共享、金融體系的完善、擔(dān)保授信的創(chuàng)新，基本解決了因外部因素所帶來(lái)的融資難狀況，在一定程度上幫助泰利更輕松地獲得金融支持，但是僅僅有好的政策、好的產(chǎn)品還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，普惠金融政策同樣看重企業(yè)的自身實(shí)力，因此泰利自身存在的問(wèn)題也應(yīng)得到解決，才能更好地享受國(guó)家的好政策、銀行的好產(chǎn)品，為此提出了能助力泰利融資的幾點(diǎn)建議。5.1強(qiáng)化內(nèi)部管理規(guī)范的內(nèi)部管理制度是企業(yè)發(fā)展的重要保障，沒(méi)有建立健全規(guī)范的管理制度即使處于較好的融資環(huán)境下，也難以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展。因此，泰利要想抓住好時(shí)機(jī)享受國(guó)家的好政策，必須加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理，構(gòu)建起與企業(yè)文化相適應(yīng)的管理制度，不斷推動(dòng)管理制度的科學(xué)化與現(xiàn)代化。要求調(diào)度人員的合理安排和財(cái)務(wù)人員的嚴(yán)格審核，加強(qiáng)對(duì)司機(jī)的素質(zhì)修養(yǎng)教育，如若發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定路線行駛和多報(bào)銷的情況，采取合理的罰款制度；還要舉行學(xué)習(xí)相關(guān)金融法規(guī)的活動(dòng)，培育企業(yè)員工和管理層的貸款法律意識(shí)與誠(chéng)實(shí)守信意識(shí)等，切實(shí)提高自身的信用等級(jí)，獲得認(rèn)可。5.2加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)，建立規(guī)范、透明、能真實(shí)反映泰利狀況的財(cái)務(wù)制度，任何一筆資金的用途都要被準(zhǔn)確記錄，資金的使用要在企業(yè)的投資策略與全局發(fā)展的基礎(chǔ)之上，投注到企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力中，嚴(yán)格控制企業(yè)的成本管理，提前做好成本預(yù)算，人為控制成本，避免不必要的開支，與客戶之間明確好收付款規(guī)定；除此之外，企業(yè)的財(cái)務(wù)人員還應(yīng)該以企業(yè)的會(huì)計(jì)政策為標(biāo)準(zhǔn)，制作財(cái)務(wù)報(bào)表，完善和規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)的必需品。企業(yè)要依法足額繳稅，以此提高企業(yè)的信用，在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)成功的幾率才更大。5.3提升整體水平提升業(yè)務(wù)水平，從本質(zhì)上增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，泰利在承接整個(gè)山東危廢運(yùn)輸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，努力達(dá)成客戶的要求，并積極拓展更多客戶的合作，創(chuàng)新物流運(yùn)輸業(yè)務(wù)