2022年上海中級銀行從業(yè)資格（個人理財）考試題庫（含綜合能力和實務(wù)）

2022年上海中級銀行從業(yè)資格（個人理財）考試題庫

（含綜合能力和實務(wù)）一、單選題.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域,這種風險管理策略是。。A、風險補償B、風險轉(zhuǎn)移C、風險對沖D、風險分散答案：D解析：風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，也就是“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過多集中于同一客戶、同一行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀行可采取限額管理的方法，避免風險敞口的過于集中。.中國反洗錢監(jiān)測分析中心設(shè)在0。A、公安部B、中國人民銀行C、中國銀監(jiān)會D、中國銀聯(lián)答案：B解析：B中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行的職責可參照本小節(jié)的內(nèi)容。.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（）。A、可疑類貸款B、關(guān)注類貸款C、次級類貸款D、損失類貸款答案：B解析：A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。.不屬于合同可撤銷的原因的是（）。A、以合法形式掩蓋非法目的而訂立的合同B、顯失公平的合同C、因脅迫而訂立的合同D、乘人之危的合同答案：A解析：根據(jù)《合同法》規(guī)定，可撤銷合同的類型有：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。A項，以合法形式掩蓋非法目的而訂立的合同屬于無效合同。.商業(yè)銀行辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)的過程是（）。A、負債B、結(jié)算C、清算D、交易答案：C解析：銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。.損失的分類不包括()。A、預(yù)期損失B、非預(yù)期損失C、極端損失D、非極端損失答案：D解析：D實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預(yù)期損失(ExpectedLoss)、非預(yù)期損失(UnexpectedLoss)和極端損失(StressLoss)三種類型。.銀行買入外國紙幣時所使用的外匯牌價是。。A、現(xiàn)鈔賣出價B、現(xiàn)匯賣出價C、現(xiàn)匯買入價D、現(xiàn)鈔買入價答案：D解析：銀行外匯牌價表中的現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的'實在的外國紙幣'硬幣。現(xiàn)匯買入價（匯買價）是銀行買入外匯的價格；現(xiàn)鈔買入價（鈔買價）是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；現(xiàn)匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；現(xiàn)鈔賣出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格。.備用信用證的實質(zhì)是銀行對借款人的一種。。A、承諾業(yè)務(wù)B、代理業(yè)務(wù)C、擔保行為D、理財業(yè)務(wù)答案：C解析：備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔保行為。.采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物，該行為屬于。。A、金融憑證詐騙罪B、職務(wù)侵占罪C、挪用資金罪D、非國家工作人員受賄罪答案：B解析：職務(wù)侵占罪是指非國有的公司'企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。本罪在客觀方面表現(xiàn)為，行為人利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。侵占財物的行為一般表現(xiàn)為侵吞、竊取、騙取等非法手段。所謂“騙取“，是指采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物。.關(guān)于CDs與CDs市場，下列說法正確的是。。A、是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場B、到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金CxCDs面額一般較小D、CDs一般不能提前支取答案：D解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，簡稱CDs,是由商業(yè)銀行發(fā)行的'有固定面額和約定期限并可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。第一，定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒有特定的流通市場；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓，有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級市場可以進行流通轉(zhuǎn)讓。第二，定期存款金額往往根據(jù)存款人意愿決定，數(shù)額大小并不固定;大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定,而且都比較大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓。A項，CDs市場（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場），是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大'到期前可流通轉(zhuǎn)讓。.我國商業(yè)銀行的存款中的外幣存款按賬戶種類可以分為。。A、經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶B、外匯儲蓄存款和單位外匯存款C、活期存款和定期存款D、單位存款和個人存款答案：A解析：我國商業(yè)銀行的存款中的外幣存款分類：①按存款客戶類型，可分為外匯儲蓄存款和單位外匯存款；②按存期，可分為活期存款和定期存款；③按賬戶種類，可分為經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶。.下列關(guān)于合規(guī)管理的說法，不正確的是。。A、合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C、商業(yè)銀行應(yīng)當設(shè)立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D、商業(yè)銀行因經(jīng)營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險答案：D解析:合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁'監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。.我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具不包括O。A、流動性B、撥備覆蓋率C、不良資產(chǎn)率D、杠桿率答案：D解析：我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具主要包括流動性、撥備覆蓋率、風險集中度'不良資產(chǎn)率。D項是中國銀監(jiān)會于2011年4月27日公布的《中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》中新引進的工具。.資產(chǎn)負債管理的策略不包括()。A、表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配B、表外資產(chǎn)負債匹配C、表外工具規(guī)避表內(nèi)風險D、利用證券化剝離表內(nèi)風險答案：B解析：B資產(chǎn)負債管理的策略包括表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配、表外工具規(guī)避表內(nèi)風險和利用證券化剝離表內(nèi)風險。.()是對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。A、風險識別B、風險計量C、風險監(jiān)測D、風險控制答案：B解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別'風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要環(huán)節(jié)。其中，風險計量是在風險識別的基礎(chǔ)上，對風險發(fā)生的可能性'后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。.下列不屬于商業(yè)銀行債券投資目標的是。。A、平衡風險性和流動性B、降低資產(chǎn)組合的風險C、提高資本充足率D、平衡流動性和盈利性答案：A解析：商業(yè)銀行債券投資主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風險、提高資本充足率。A選項應(yīng)該是“平衡流動性和盈利性”而非“平衡風險性和流動性”.下列屬于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要任務(wù)的是。。A、國家重點建設(shè)項目融資B、支持進出口貿(mào)易C、農(nóng)業(yè)政策性貸款D、支持國家開發(fā)項目融資答案：C解析：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)：按照國家的法律法規(guī)和方針政策，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù),代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù).政策性銀行的主要資金來源不包括（）。A、活期存款B、發(fā)行債券C、政府撥款D、中央銀行借款答案：A解析：有相當一部分政策性銀行，特別是發(fā)達國家的政策性銀行不吸收存款。即使吸收存款的政策性金融機構(gòu)，他們一般不依靠活期存款來獲得資金，而是通過吸納定期存款和儲蓄存款來獲得資金。.合規(guī)監(jiān)管是以。為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)。A、銀行自我監(jiān)管B、市場約束C、行政監(jiān)管D、行業(yè)自律答案：C解析：合規(guī)監(jiān)管是以行政監(jiān)管為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，其著眼點更多地在于維護國家政策法規(guī)的嚴肅性，明確規(guī)定能做什么，不能做什么，屬于靜態(tài)的監(jiān)管模式。.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按。計可付利息。A、存入日掛牌公告的活期存款利率B、支取日掛牌公告的定期存款利率C、支取日掛牌公告的活期存款利率D、存入日掛牌公告的定期存款利率解析：定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。.單位存款人開立專用存款賬戶的資金不得用于繳納。。A、期貨交易保證金B(yǎng)、信托基金C、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金D、注冊驗資答案：D解析：單位存款人用于以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。D項，單位存款人因注冊驗資需要可以開立臨時存款賬戶，而不是開立專用存款賬戶。.按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)不包括().A、政策性銀行B、商業(yè)銀行C、農(nóng)村信用合作社D、信托公司答案：D解析：按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。.一般性貨幣政策的主要作用在于對?；蛐庞眠M行總量調(diào)控，對整個經(jīng)濟產(chǎn)生影響。A、貨幣貯存量B、貨幣供應(yīng)量C、貨幣發(fā)行量D、現(xiàn)金發(fā)行量答案：B解析：一般性貨幣政策工具是從總量的角度，通過對貨幣供應(yīng)總量或信用總量的調(diào)節(jié)與控制來影響整個經(jīng)濟，也被稱為經(jīng)常性、常規(guī)性貨幣政策工具。.已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產(chǎn)30萬元，預(yù)計未來30日將會購買價值30萬元機器設(shè)備（用現(xiàn)金支付），同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預(yù)計未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為（）。A、60%B、100%C、300%D、600%答案：C解析：流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn),能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)4?未來30天現(xiàn)金凈流出量X100%未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動性覆蓋率=30+(30-20)X100%=300%。.下列關(guān)于中央銀行說法錯誤的是。。A、中央銀行對法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷，決定了最后貸款人功能應(yīng)該也必須由中行銀行來承擔B、中央銀行的營利性和獨立性確保了最后貸款人負擔的是宏觀經(jīng)濟責任而不是微觀經(jīng)濟責任C、中央銀行擁有在貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，能夠在流動性缺乏時通過不同的操作方式給予支持D、作為銀行的銀行，中央銀行更加易于通過組織其他銀行給那些處于困難之中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動性支持答案：B解析：中央銀行的非營利性和獨立性確保了最后貸款人負擔的是宏觀經(jīng)濟責任而不是微觀經(jīng)濟責任.一物一權(quán)原則的含義是O。A、一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)B、物權(quán)受法律保護C、不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立'變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當依照法律法規(guī)登記D、物權(quán)的種類和內(nèi)容由法律規(guī)定答案：A解析：一物一權(quán)原則一方面是指一個物之上只能設(shè)立一個所有權(quán)而不能同時設(shè)立兩個以上的所有權(quán)；另一方面，也是指在一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)。.關(guān)于合同成立和生效的區(qū)別描述不正確的是0。A、合同生效的條件包括行為人具有相應(yīng)的民事行為能力'意思表示真實B、合同成立的條件包括行為人真實的意思表示C、合同成立主要是事實問題D、合同生效主要是法律評價問題答案：B解析：B可參照民事法律行為應(yīng)當具備的條件的內(nèi)容。.撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當知道撤銷事由之日起。行使。A、6個月內(nèi)B、一年內(nèi)C、3個月內(nèi)D、兩年內(nèi)答案：B解析：撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。.對于()引發(fā)的行政訴訟案件，人民法院可以做出變更判決。A、行政許可B、行政處罰C、行政裁決D、行政強制執(zhí)行答案：B解析：B對于行政處罰引發(fā)的行政訴訟案件，人民法院可以做出變更判決。.我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于()起正式通過并實施。A、1995年3月B、2000年8月C、2003年4月D、2007年2月答案：D解析：D中國銀行業(yè)協(xié)會制定了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，并于2007年2月9日在全體會員大會上正式通過。.抵押是擔保的一種方式，根據(jù)《物權(quán)法》，下列說法正確的是。。A、債權(quán)人不占有債務(wù)人或第三人用于抵押的財產(chǎn)B、債權(quán)人任何時候都無權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先求償C、抵押須將財產(chǎn)移交給債權(quán)人，一旦債務(wù)人不能履行到期債務(wù)，可直接用于清欄IZxD、抵押財產(chǎn)的使用權(quán)歸債權(quán)人所有答案：A解析：所謂抵押是指為擔保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有,將該財產(chǎn)設(shè)定為擔保物，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。.行政強制措施實施范圍不包括0。A、法律B、行政法規(guī)C、地方性法規(guī)D、行政機關(guān)具備資格的行政執(zhí)法人員答案：C解析：C行政強制措施由法律、法規(guī)規(guī)定的行政機關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)實施，且應(yīng)當由行政機關(guān)具備資格的行政執(zhí)法人員實施。.()設(shè)置兩類監(jiān)管機構(gòu)，一類負責對所有金融機構(gòu)進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，從而達到雙重保險作用。A、統(tǒng)一監(jiān)管型B、分散監(jiān)管型C、雙頭監(jiān)管型D、“雙峰”監(jiān)管型答案：D解析：“雙峰”監(jiān)管型設(shè)置兩類監(jiān)管機構(gòu)，一類負責對所有金融機構(gòu)進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，從而達到雙重保險作用?？键c國際上主要金融監(jiān)管的體制.如果某一金融機構(gòu)希望通過持有的債券來獲得一筆短期資金融通，則它可以參加()市場。A、同業(yè)拆借B、商業(yè)票據(jù)C、回購協(xié)議D、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單答案：C解析：回購市場是指對回購協(xié)議進行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。35.()是中央銀行為實現(xiàn)特定的經(jīng)濟目標而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或信用量的方針、政策、措施的總稱。A、國際收支B、貨幣政策C、貨幣政策工具D、信貸政策答案：B解析：貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量'信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一O.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括。。A、監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用B、“部門執(zhí)法”的局面凸顯C、在制度設(shè)計上已經(jīng)開始部分涉及到權(quán)責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容D、對主要銀行業(yè)機構(gòu)實行了管'監(jiān)在部門間的職責分離答案：D解析：監(jiān)管職權(quán)根據(jù)不同類型的機構(gòu)特點分布于不同的內(nèi)設(shè)部門，并出現(xiàn)了一些積極的變化，初步形成了機構(gòu)監(jiān)管的組織架構(gòu)。一是監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用；二是各相關(guān)部門獨立行使處罰權(quán)的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；三是在制度設(shè)計上已經(jīng)開始部分涉及權(quán)責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監(jiān)管績效發(fā)揮實質(zhì)性作用。D項屬于改革調(diào)整階段的特點。.下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯誤的是。。A、合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運作B、建立相應(yīng)的授權(quán)體系，可確保各機構(gòu)、部門、崗位'人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限，并實施動態(tài)調(diào)整C、明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D、建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進行評估答案：C解析：內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。C項，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。.()是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進行的交易。A、遠期外匯交易B、擇期外匯交易C、外匯期權(quán)交易D、掉期外匯交易答案：D解析：掉期外匯交易是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進行的交易。.商業(yè)銀行總資本充足率不得低于()，核心資本充足率不得低于()。A、5%,4%B、8%,4%C、5%,6%D、8%,6%答案：B解析：商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4機jin.下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是。。A、工商銀行B、農(nóng)業(yè)銀行C、中國銀行D、建設(shè)銀行答案：A解析：工商銀行于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。B項，農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日在上海證券交易所上市，于2010年7月16日在香港聯(lián)合證券交易所上市；C項，中國銀行于2006年6月1日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2006年7月5日在上海證券交易所上市；D項，建設(shè)銀行于2005年10月27日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2007年9月25日在上海證券交易所上市。.()是目前風險敏感度最高、最為科學的操作風險計量方法。A、基本指標法B、標準法C、高級計量法D、蒙特卡洛模擬法答案：C解析：高級計量法是目前風險敏感度最高、最為科學的操作風險計量方法。操作風險計量模型主要包括損失分布法、內(nèi)部衡量法、打分卡法。從當前業(yè)界實踐看，最常用的是損失分布法。.對風險厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平相對,因此計量得出的經(jīng)濟資本就o()A、較低；較小B、較高；較小C、較低；較大D、較高；較大答案：D解析：置信水平（又叫置信度）是一個事先確定的概率，用于表述突破這個概率時銀行面臨的損失大小。置信水平與銀行風險偏好有關(guān)，對風險厭惡型銀行來說,通常選擇的置信水平就相對較高，因此計量得出的經(jīng)濟資本就較大。.依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指。。A、票據(jù)在到期前，可以通過背書方式轉(zhuǎn)讓而流通B、票據(jù)一經(jīng)做成，票據(jù)上的權(quán)利便隨之而確立C、票據(jù)的持有人行使票據(jù)權(quán)利時，無須說明其取得票據(jù)的原因，只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利D、票據(jù)是創(chuàng)設(shè)權(quán)利，而不是證明已經(jīng)存在的權(quán)利答案：C解析：票據(jù)是一種無因證券。票據(jù)的持有人行使票據(jù)權(quán)利時，無須說明其取得票據(jù)的原因，只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利。至于取得票據(jù)的原因，持票人無說明的疑問，債務(wù)人也無審查的權(quán)利，即使取得票據(jù)的原因關(guān)系無效，對票據(jù)關(guān)系也不發(fā)生影響。.成本推動型通貨膨脹理論是從。方面來分析通貨膨脹成因的。A、供給B、需求C、結(jié)構(gòu)D、預(yù)期答案：A解析：成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化，在商品和勞務(wù)的需求不變的情況下，因生產(chǎn)成本的提高而推動物價上漲。.促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理的()。Av宗旨B、特點C、目標D、方法答案：C解析：C銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。46.商業(yè)銀行。的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。A、全體員工B、主要負責人C、理財經(jīng)理D、基層人員答案：B解析：略.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“忠于職守”規(guī)定的是。。A、堅決不換崗位B、服從所在機構(gòu)管理C、在公共場合發(fā)表對同業(yè)機構(gòu)的負面言論D、將原單位的專有技術(shù)透露給他人答案：B解析：員工應(yīng)當忠誠于自己的職守，這是職業(yè)操守最核心的內(nèi)容之一?！爸矣诼毷亍币筱y行業(yè)從業(yè)人員對自己所在機構(gòu)，應(yīng)當做到恪盡職守'勤勉盡責，具體包括：①銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)；②銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)自律性規(guī)范；③銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守所在機構(gòu)的各種規(guī)章制度。銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職守的最直接的體現(xiàn)就是服從所在機構(gòu)的管理，遵守所在機構(gòu)的各種規(guī)章制度，符合崗位要求。.中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是()oA、資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、負債業(yè)務(wù)C、表外業(yè)務(wù)D、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新答案：D解析：中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足,創(chuàng)新技術(shù)含量低。.根據(jù)《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，下列表述錯誤的是。。A、合同是當事人之間設(shè)立、變更'終止民事關(guān)系的協(xié)議B、合同成立是法律評價問題，合同生效是事實問題C、合同是一種民事法律行為D、合同是雙方或者多方民事法律行為答案：B解析：合同成立和生效的區(qū)別：性質(zhì)不同：合同成立是事實問題，合同生效是法律評價問題。.關(guān)于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的說法不正確的是。A、內(nèi)部是指銀行與客戶之間的價格B、資金中心是指虛擬的資金計價中心，而非實體資金交易部門C、一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價方法D、全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務(wù)，在其發(fā)生的當天，根據(jù)期限及利率屬性進行逐筆計價。答案：A解析：內(nèi)部是指資金中心與業(yè)務(wù)單位之間發(fā)生的資金價格轉(zhuǎn)移，而非外部的'銀行與客戶之間的價格。.下列選項中，屬于銀行可以直接利用的資本是。。A、監(jiān)管資本B、經(jīng)濟資本C、商品資本D、會計資本答案：D解析：銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會計資本，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。.銀行的中間業(yè)務(wù)也稱為收費業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù)。下列關(guān)于銀行中間業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()。A、不運用或不直接運用銀行的自有資金B(yǎng)、不承擔或不直接承擔市場風險C、以收取服務(wù)費(手續(xù)費、管理費)、賺取價差的方式獲得收益D、銀行作為信用活動的一方參與其中答案：D解析：D中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有的特點可參照本章內(nèi)容。.()是最常用、最重要的風險緩釋措施。A、期權(quán)B、擔保C、購買保險D、出售風險頭寸答案：B解析:風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失，擔保就是最常用、最重要的風險緩釋措施。ACD三項均屬于風險轉(zhuǎn)移的措施。.董事會做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事。通過。A、三分之一以上B、過半數(shù)C、三分之二以上D、全數(shù)答案：B解析：董事會會議應(yīng)當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項，應(yīng)當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。.我國的中央銀行是O。A、中國銀監(jiān)會B、中國人民銀行C、國家開發(fā)銀行D、中國銀行業(yè)協(xié)會答案：B解析：我國的中央銀行是中國人民銀行。.《刑法》將刑事責任年齡劃分不包括()。A、完全負刑事責任年齡階段B、相對負刑事責任年齡階段C、完全不負刑事責任年齡階段D、不完全負刑事責任年齡階段答案：D解析：D刑事責任年齡劃分為三個階段。選項A、B、C符合題意。.在我國，為證券交易提供清算'交收和過戶服務(wù)的法人機構(gòu)是。。A、財務(wù)公司B、投資銀行C、證券登記結(jié)算公司D、金融資產(chǎn)管理公司答案：C解析：中國證券登記結(jié)算有限責任公司于2001年3月30日組建成立，按照《證券法》和《證券登記結(jié)算管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，履行下列職能：證券賬戶,結(jié)算賬戶的設(shè)立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權(quán)益登記；證券和資金的清算交收及相關(guān)管理；受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；依法提供與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢'信息、咨詢和培訓服務(wù)；中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)。.銀行監(jiān)管的本質(zhì)實際上是。。A、系統(tǒng)監(jiān)管B、制度監(jiān)管C、信息監(jiān)管D、市場監(jiān)管答案：B解析：銀行監(jiān)管的本質(zhì)實際上是制度監(jiān)管。.《證券法》最基本的原則是O。A、公平、公開、公正原則B、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則c、合法原則D、自愿原則答案：A解析：三公原則是《證券法》的最基本原則。三公原則的具體內(nèi)容包括：①公開原則；②公平原則；③公正原則。.關(guān)于行政復(fù)議的法律效力，下列選項不正確的是。。A、公民、法人或者其他組織申請行政復(fù)議，行政復(fù)議機關(guān)已經(jīng)依法受理的，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟B、行政復(fù)議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，有特殊情形的，可以停止執(zhí)行C、所有的行政復(fù)議決定都不是對具體行政行為的最終裁決D、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當先向行政復(fù)議機關(guān)申請行政復(fù)議、對行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟答案：C解析：C項，通常情況下，行政復(fù)議決定并非對具體行政行為的最終裁決，公民、法人或者其他組織對行政復(fù)議決定不服的，可以依照《行政訴訟法》的規(guī)定向人民法院提起行政訴訟。根據(jù)國務(wù)院或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府對行政區(qū)劃的勘定、調(diào)整或者征用土地的決定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府確認土地、礦藏、水流、森林'山嶺、草原、荒地、灘涂'海域等自然資源的所有權(quán)或者使用權(quán)的行政復(fù)議決定為最終裁決。.中國進出口銀行成立于O。1994年1948年1983年1984年答案：A解析：中國進出口銀行成立于1994年。.下列行為沒有破壞金融管理秩序的是。。A、銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明B、銀行根據(jù)客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資C、收買他人信用卡信息資料D、某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會公眾存款答案：B解析：A項屬于違規(guī)出具金融票證罪；C項屬于竊取'收買、非法提供信用卡信息罪；D項屬于非法吸收公眾存款罪。.下列不屬于行政訴訟當事人的是。。Av原告B、第三人C、被告D、委托代理人答案：D解析：行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項，委托代理人不是當事人。.根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素是。。A、國際收支B、相對利率C、相對通貨膨脹率D、心理預(yù)期答案：C解析：在當今不規(guī)定含金量的紙幣制度下，貨幣購買力的對比是兩國匯率決定的基礎(chǔ)，即貨幣購買力平價。在紙幣流通制度下，兩國貨幣之間的比率，是根據(jù)各自貨幣所代表的價值量的對比關(guān)系決定的。因此，在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值量就會減少，其實際購買力也隨之下降，于是其對外幣比價同樣趨于下跌。.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體。。A、是否涉及巨額資金B(yǎng)、是否涉及眾多被害人C、是否只能由個人實施D、犯罪對象是否是金融機構(gòu)答案：C解析：票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。.同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的O。A、負債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負債業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)；負債業(yè)務(wù)D、表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)答案：A解析：同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，屬機構(gòu)存款，全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。.以下行為中，沒有觸犯《刑法》有關(guān)規(guī)定的是O。A、某銀行未經(jīng)批準擅自設(shè)立分行B、某銀行吸收客戶資金不入賬，直接用于發(fā)放貸款C、村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準吸收社會公眾存款D、使用作廢的信用證答案：C解析：村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準可以吸收社會公眾存款；第一項為擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪;第二項為吸收客戶資金不入賬罪；第四項為信用證詐騙罪。.以下不屬于個人消費貸款的是。。A、個人權(quán)利質(zhì)押貸款B、助學貸款C、個人汽車貸款D、個人住房貸款答案：D解析：個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款,個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款'個人權(quán)利質(zhì)押貸巧竺.下列關(guān)于金融犯罪的說法錯誤的是0。A、金融犯罪的主觀方面不一定是故意的B、金融犯罪不一定以非法占有為目的C、金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位D、金融犯罪的主體違反了金融管理法規(guī)答案：A解析：A金融犯罪是在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失的行為。它是一種圖利犯罪，其主觀方面一定是故意的，有的還具有非法占有的目的。.根據(jù)西方國家銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗，從根本上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下良好基礎(chǔ)的制度是()。A、外部監(jiān)管制度B、分業(yè)經(jīng)營制度C、從業(yè)人員定期培訓制度D、從業(yè)人員資格認證制度答案：D解析：D在國外大多數(shù)發(fā)達國家，銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證制度已經(jīng)有上百年的歷史，沒有取得銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證，就沒有在銀行業(yè)找到工作的可能。這種從業(yè)人員資格認證制度，從根本上保證了銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下了良好的基礎(chǔ)。.關(guān)于合同成立的表述錯誤的是。。A、當事人對合同條款必須堅持協(xié)商一致的原則B、合同的成立不必具備要約和承諾階段C、雙方當事人訂立合同應(yīng)該符合法律規(guī)定D、當事人采用合同書形式訂立合同的，雙方當事人簽字或者蓋章的地點為合同成立的地點答案：B解析：B項，當事人訂立合同，應(yīng)當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。.風險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)。的相互抵消，進而鎖定整體收益率。A、利率風險和負債風險B、利率風險和再投資風險C、利率風險和流動性風險D、利率風險和結(jié)構(gòu)風險答案：B解析：風險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)利率風險和再投資風險的相互抵消，進而鎖定整體收益率。.從企業(yè)法人角度來看，我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是O。A、統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)B、多法人制組織架構(gòu)C、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)D、以業(yè)務(wù)線為主的事業(yè)部制組織構(gòu)架答案：A解析：從企業(yè)法人角度來看，我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)。.在商品條件下，利息歸根結(jié)底是勞動者在社會再生產(chǎn)創(chuàng)造的。的一部分。A、剩余價值B、資本C、使用價值D、商品答案：A解析：從本質(zhì)上看，利息是剩余產(chǎn)品價值的一部分；利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系。.司法機關(guān)查詢單位存款，下列操作正確的是。A、不得帶走原件B、司法工作人員憑工作證查詢即可C、不得復(fù)制摘抄D、司法工作人員憑縣級以上有權(quán)機構(gòu)“協(xié)助查詢存款通知書”查詢即可答案：A解析：辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時，金融機構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當核實執(zhí)法人員的工作證件,以及有權(quán)機關(guān)縣團級以上（含，下同）機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。金融機構(gòu)協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)的是（）。A、流動資金貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、房地產(chǎn)貸款D、銀團貸款答案：D解析:銀團貸款又稱辛迪加貸款,是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件,依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。.李某是乙企業(yè)銷售人員，擁有企業(yè)的空白合同書，后李某因違規(guī)被乙企業(yè)除名，但空白合同書未收回。李某以此合同書與丙簽訂買賣合同，該買賣合同的效力。。A、不成立B、無效C、效力待定D、有效答案：D解析：表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。題中李某的行為符合表見代理的適用條件，該合同有效。.信托法律關(guān)系中的受益人由。指定。A、受托人B、信托公司C、委托人D、信托財產(chǎn)管理人答案：C解析：委托人是信托關(guān)系的創(chuàng)設(shè)者，應(yīng)當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財產(chǎn)，確定誰是受益人以及受益人享有的受益權(quán)。.金融工具不具有的性質(zhì)是。。A、風險性B、短期性C、流動性D、收益性答案：B解析：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約，是證明債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的合法書面憑證，它是金融交易的載體。金融工具的特點有：①流動性；②收益性；③風險性。

.已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30%,另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50%,那么該公司的撥貸比為O。A、15%B、30%C、50%D、60%答案：A解析:【解析】不良貸款率/盤翳*100%,撥備祗蓋率不良貸款損失【解析】不良貸款率/盤翳*100%,撥備祗蓋率不良貸款損失準備乂10f?不良貸款余額撥貸比=不良貸款損失準備

貸款余額X1OO%=不良貸款率x撥備覆蓋率=30%x50%=159.下列關(guān)于。系數(shù)說法錯誤的是。。A、P系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的非系統(tǒng)性風險度量B、（3絕對值越大，顯示其收益變化幅度相對于大盤的變化幅度越大C、如果B值為負，那么大盤漲的時候它跌D、全體市場本身的B系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則B系數(shù)大于1答案：A解析：B系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風險度量。.劉先生夫婦兩人今年都剛過35歲，打算55歲退休，估計夫婦退休后第一年的生活費用為10萬元，考慮通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3%的速度增長。兩人預(yù)計壽命按80歲來考慮，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元社保養(yǎng)老金，以每年3%的增長率上漲。假定退休前每年投資回報率為6%,退休后每年投資回報率為3%,則劉先生夫婦55歲后一次性領(lǐng)取到（）萬元的年金險。A、100B、150C、250D、350答案：B解析:B劉先生夫婦退休后第一年的生活費為10萬元,此后其生活費每年增長3%,但退休后每年投資回報率也為3%,兩者相互抵消。因此，退休后每年所需生活費均為10萬元。預(yù)計生存至80歲，則退休后生存年限為25年，則退休后所需生活費現(xiàn)值為25X10=250（萬元）。退休后每年能拿到4萬元社保，年通貨膨脹率及社保增長率均為3%,兩者相互抵消。因此，退休后社保提供的養(yǎng)老金現(xiàn)值為：4X25=100（萬元）。故劉先生夫婦55歲后一次性領(lǐng)取到的年金險=250-100=150（萬元）o.我國稅法規(guī)定，個人所得稅工資、薪金稅目的扣除標準為0元。A、800160020003500答案：D解析：自2011年9月1日起，中國內(nèi)地個稅免征額調(diào)至3500元。.（）是商業(yè)保險的承保對象。A、雇傭勞動者B、工薪勞動者C、自愿按照合同繳納保險費的人D、法律法規(guī)規(guī)定的社會勞動者答案：C解析：商業(yè)保險法律關(guān)系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的。.何先生的兒子即將上小學，他就子女教育規(guī)劃方面的問題向理財師進行了咨詢。理財師為何先生做子女教育規(guī)劃時的第一項工作為()。A、要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標B、估算教育費用C、了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況D、對各種教育規(guī)劃工具進行分析答案：C解析：作為一名專業(yè)的理財師，制定一個完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務(wù)情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標。.下列客戶消費觀念階段與其價值標準，對應(yīng)正確的是。。A、理性消費：喜歡與不喜歡B、感性消費：好與壞C、感性消費：滿意與不滿意D、感情消費：滿意與不滿意答案：D解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費觀念也經(jīng)歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段，這三個階段的特點和價值標準如表9一1所示。表9—1客戶消費觀念的變化階段消費特征價值行隹量一階段：理性洎費追求價量物美經(jīng)久耐用好與壞第二階段：感性消費三重品牌.―便利等喜歡與不喜歡第三階段；感情淚要追求過程及情等的法足感高音與不滿竟.王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險。則王先生夫婦購買()比較合適。A、最后生存者年金保險B、共同生存年金保險C、最后死亡者年金保險D、共同死亡年金保險答案：A解析：最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險。這種年金的給付將持續(xù)到最后一個被保險人死亡為止,且給付金額保持不變。.張先生2015年全年的工資收入為63000元，前6個月每月工資4500元，后6個月每月工資6000元。則張先生2015年應(yīng)繳納個人所得稅為。元。30001050G2000D、1300答案：B解析：工資'薪金所得，適用7級定額稅率，按月應(yīng)納稅所得額計算征稅。故前6個月應(yīng)繳納個人所得稅=（4500—3500）X3%X6=180（元）；后6個月應(yīng)繳納個人所得稅=[（6000—3500）X10%—105]X6=870（元）。2015年全年應(yīng)繳納個人所得稅為180+870=1050（元）。.在厘清服務(wù)對象和初步需求時，理財師需要了解客戶及其家庭主要成員的背景情況，其中不包括。。A、職業(yè)（職位）B、年齡（生日）C、收入支出情況D、生活品質(zhì)狀況答案：C解析：理財師需要了解客戶及其家庭主要成員的背景情況，如職業(yè)（職位）、年齡（生日）'子女的學業(yè)'生活品質(zhì)狀況等內(nèi)容。收入支出情況屬于家庭財務(wù)狀況信息的收集與整理。.比較來看，定期壽險對以下（）人群是最必要和合適的保險產(chǎn)品。A、收入較高、保險需求較高B、收入較高、保險需求較低C、收入較低'保險需求較高D、收入較低、保險需求較低答案：C解析：由于定期壽險提供的僅是固定期限內(nèi)單純的風險保障，因此在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產(chǎn)品，定期壽險的保費相對較低，特別適合繳費能力不高，而又有較高保險保障需求的人士購買。.今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%,通脹率為3%。如果張先生的預(yù)期壽命為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為()元。495065496715661865568357答案：C解析：實際收益率=(1+名義收益率)/(1+通貨膨脹率)-1=(1+6%)/(1+3%)-仁2.91%,到60歲退休時年生活開銷=100000X(1+3%)10=134400(元)?？蛻敉诵莺?0年的總支出折現(xiàn)到60歲時點，PV(FV=0,PMT=-134400,i=2.91%,n=10,期初年金)=1185300(元)。退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV(FV=1185300,n=10,i=6%,PMT=0)=661865(元),即預(yù)期壽命為70歲時，王先生需要籌集661865元養(yǎng)老金。.納稅人進行稅務(wù)規(guī)劃的基本方法不包括。。A、利用免稅籌劃B、分劈技術(shù)C、納稅期的遞延D、稅收負擔的逃避答案：D解析：稅收負擔的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方法。A項，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象而免納稅收的稅務(wù)規(guī)劃方法；B項,分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下，使所得'財產(chǎn)在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)；C項，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法。.薪酬中的。會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之OA、當期收入B、福利C、津貼D、延期收入答案：D解析：薪酬中的延期收入會給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企業(yè)年金、社會保險等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之一。.汽車消費稅是。年國家稅制改革中新設(shè)置的一個稅種。19941993C、1995D、1992答案：A解析：汽車消費稅是1994年國家稅制改革中新設(shè)置的一個稅種。.自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。A、總支出B、總收入C、總結(jié)余D、理財支出答案：C解析：家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高,往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。.稅和費的區(qū)別不包括。。A、主體不同B、特征不同C、來源不同D、用途不同答案：C解析：稅和費的區(qū)別主要表現(xiàn)在：①主體不同。稅收的主體是國家，而費的收取主體多是行政事業(yè)單位'行業(yè)主管部門等。②特征不同。稅收具有無償性、穩(wěn)定性，費則通常具有補償性、靈活性。③用途不同。稅收收入由國家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會公共需要支出，而費一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。.于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入1200元，家中母親年邁,沒有收入來源，于某最需要的保險產(chǎn)品為。。A、長期重大疾病保險B、人身意外傷害保險C、萬能保險D、養(yǎng)老保險答案：B解析：人身意外傷害保險是指被保險人因遭受意外傷害，而導(dǎo)致殘疾或死亡時,保險公司按照合同約定的殘疾給付比例支付殘疾保險金或者按規(guī)定的保險金額支付身故保險金的一種人身保險產(chǎn)品。于某屬于低薪階層，其收入是家庭的主要收入來源，人身意外傷害保險最適合于某購買。.在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主O。A、量人為出B、量力而行C、保證較多的結(jié)余D、保證生活的品質(zhì)答案：B解析：在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務(wù)的影響的評估。.根據(jù)經(jīng)驗法則，在沒有貸款本息負擔的情況下，消費性支出占稅后總收入的比例以不超過。為宜。A、40%B、50%C、60%D、70%答案：D解析：根據(jù)經(jīng)驗法則，在沒有貸款本息負擔的情況下，消費性支出占稅后總收入的比例以不超過70%為宜，在有貸款本息負擔的情況下，以不超過50%為宜。.證券市場線的橫軸是。。A、標準差B、貝塔系數(shù)C、阿爾法系數(shù)D、方差答案：B解析：證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風險；它反映了這些資產(chǎn)與資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風險的關(guān)系，而不是全部風險的關(guān)系。.高先生每個月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，固定收益率6%,當該計劃結(jié)束時，高先生的賬戶余額為()元。78880819408668079085答案：D解析：年金A=500X12=6000(元)，固定利率i=6%,期限n=10,則到期賬戶余額為：6000X[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=79085(元)。.忠誠客戶的特點不包括。。A、非常滿意B、固定接待人員C、重復(fù)購買D、介紹別人答案：B解析：一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：①非常滿意；②重復(fù)購買；③介紹別人。也就是說，客戶必須具備上述三個特質(zhì)才能稱為忠誠客戶。.下列不屬于教育保險的功能的是()。A、強制儲蓄B、投資分紅C、保值增值D、保費豁免答案：C解析：教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險一般都具有投資分紅的功能，此外，保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。.甲乙未結(jié)婚生下兒子丙，丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是()。A、甲對丙不負有撫養(yǎng)教育的義務(wù)B、丙對甲不享有繼承的權(quán)利C、丙仍可以依法享有對父母的繼承權(quán)D、子女對父母的繼承權(quán)因父母的不撫養(yǎng)而消除答案：C解析：非婚生子女是指沒有合法婚姻關(guān)系的父母所生的子女。《婚姻法》規(guī)定,非婚生子女與婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不僅有權(quán)繼承其母親的遺產(chǎn)，而且有權(quán)繼承其生父的遺產(chǎn)，而不論其生父是否認領(lǐng)該非婚生子女。.無風險收益率為5%,市場期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益率為12%,B系數(shù)為1.1;B證券的期望收益率為15%,B系數(shù)為1.2；那么投資者的投資策略為0。A、買進A證券B、買進B證券C、買進A證券或B證券D、買進A證券和B證券答案：D解析:根據(jù)CAPM模型,A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因為12%>10.5%,所以A證券價格被低估，應(yīng)買進；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因為15%>11%,所以B證券價格被低估，應(yīng)買進。.()不是現(xiàn)階段最常用的財富傳承方式。A、遺產(chǎn)繼承B、家族信托C、人壽保險D、基金投資答案：D解析：現(xiàn)階段最常用的財富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托'人壽保險等。.（）一般為委托人（如家長）根據(jù)理財規(guī)劃的目標，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人（如信托機構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。Av委托B、信托C、受托D、授信答案：B解析：信托一般為委托人（如家長）根據(jù)理財規(guī)劃的目標，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人（如信托機構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理'分配信托資產(chǎn)的行為。.個人對企事業(yè)單位承包、承租經(jīng)營后，工商登記改為個體工商戶的，應(yīng)（）。A、按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅B、按工資、薪金所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅C、先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅D、先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按工資、薪金所得計征個人所得稅答案：A解析：如果將所承租企業(yè)的工商登記變更為個體工商戶，則其經(jīng)營所得按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計算繳納個人所得稅；如果仍使用原企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，則按規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得按承包'承租經(jīng)營所得繳納個人所得稅。.投資規(guī)劃方案主要包括()個環(huán)節(jié)。A、3B、4C、5D、6答案：A解析：投資規(guī)劃是基于對客戶家庭財務(wù)狀況分析和對未來的理財目標設(shè)定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)定預(yù)期報酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個主要環(huán)節(jié)。.理財師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理財規(guī)劃書中要強調(diào)()。A、生活品質(zhì)B、生活方式C、理財目標D、生活品質(zhì)和生活方式答案：D解析：理財師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理財規(guī)劃書中要強調(diào)“生活品質(zhì)”和“生活方式”，而不是一味地去跟客戶談“理財目標”。.劉先生購買了一張5年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為7%,則該債券的發(fā)行價格為()元。A、71B、82C、86D、92答案：A解析：債券的發(fā)行價格=100X(1+7%)-5771(元)。.下列關(guān)于近因的認定與保險責任確定的說法錯誤的是()。A、單一原因致?lián)p，且該原因?qū)儆诒槐ｏL險，則保險人負賠償責任B、多種原因致?lián)p，且多種原因均屬被保風險，則保險人負賠償責任C、連續(xù)發(fā)生的多項原因致?lián)p，若前因?qū)儆诒槐ｏL險，但后因?qū)儆诔庳熑蔚?，保險人不負賠償責任D、在一連串連續(xù)發(fā)生的原因中，有一項新的獨立的原因介入，使原有的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該新介入的獨立原因為近因，如果該原因?qū)俦ｋU責任范圍內(nèi)的風險，則保險公司應(yīng)對所致的損失予以賠付答案：C解析：近因?qū)儆诒ｋU責任，保險人負責賠償損失，反之則不負責。在多種原因連續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導(dǎo)致的必然的結(jié)果，或者后因是前因合理的延續(xù)，或者后因?qū)儆谇耙蜃匀谎娱L的結(jié)果，那么前因為近因。前因?qū)儆诔斜ｏL險的，即使后因不屬于承保風險，保險公司仍然承擔償付責任。.王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲的女兒,如果你為王先生準備一份遺囑的話,則你認為他的()應(yīng)獲得較多的遺產(chǎn)。A、妻子B、女兒C-5T~ST\可可D、無法判定答案：B解析：按照《繼承法》第十三條第二款至第五款的規(guī)定，對生活有特殊困難的缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產(chǎn)時，應(yīng)當予以照顧。王先生的妻子有工作，母親有人贍養(yǎng)，而女兒沒有收入來源，應(yīng)當給予其照顧，在分遺產(chǎn)時應(yīng)適當多分。.王某系一高級網(wǎng)頁工程師，2012年3月獲得某公司工資類收入51600元。如果王某和該公司存在穩(wěn)定的雇傭關(guān)系，其應(yīng)納的稅額為。。11675元12675元11775元12775元答案：A解析：稅率為30%,速算扣除數(shù)為2775,應(yīng)納稅額為：(51600-3500)X30%-2755=11675元。.個人住房貸款不包括。。A、自營性個人住房貸款B、政府住房貸款C、公積金個人住房貸款D、個人住房組合貸款答案：B解析：按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款(即商業(yè)性個人住房貸款)、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。.某零息債券到期期限5年，相對于普通5年期附息債券，其利率風險0。A、相同B、較大C、較小D、條件不足，無法確定答案：B解析：由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險，由于零息債券以低于債券面值的方式發(fā)行，持有期問不支付利息，到期按債券面值償還。債券發(fā)行價格與面值之間的差額就是投資者的利息收入，面值是零息債券未來唯一的現(xiàn)金流，因此,零息債券對利率的改變特別敏感。.下列關(guān)于個人所得稅的說法，錯誤的是()。A、個人所得稅是對個人取得的各項應(yīng)稅所得征收的一種稅B、個人所得稅是國家對本國公民'居住在本國境內(nèi)的個人的所得和境外個人來源于本國的所得征收的一種所得稅C、居民納稅義務(wù)人是指在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿3年的個人D、居民納稅人和非居民納稅人，分別承擔不同的納稅義務(wù)答案：C解析：居民納稅義務(wù)人是指在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿1年的個人。.下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是。。A、發(fā)表論文取得的報酬B、提供著作的版權(quán)而取得的報酬C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬答案：D解析：勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢'安裝、制圖'化驗、測試'醫(yī)療、法律,會計、咨詢,講學、新聞'廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視'錄音'錄像、演出、表演、廣告'展覽'技術(shù)服務(wù)'介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)'代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。ABC三項均為稿酬所得。.影響行業(yè)興衰的主要因素，不包括()。A、技術(shù)進步B、政府的影響和干預(yù)C、競爭D、社會習慣的改變答案：C解析：C影響行業(yè)興衰的主要因素包括技術(shù)進步、政府的影響和干預(yù)以及社會習慣的改變。.冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門將會對高速公路實施必要的封路措施，因為路上結(jié)冰有可能導(dǎo)致風險事故、產(chǎn)生損失，關(guān)于損失的說法正確的是0。A、損失是必然發(fā)生的B、損失是預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少C、損失只包括直接損失D、損失可以用貨幣來計量答案：D解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故,或改變了風險事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。.一個普通家庭潛在的家庭財務(wù)風險是比較廣泛的，其中，對客戶影響最大的風險莫過于。。A、財產(chǎn)風險B、投資風險C、人身風險D、責任風險答案：C解析：一個普通家庭潛在的家庭財務(wù)風險是比較廣泛的，其中包括人身風險、財產(chǎn)風險'責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風險莫過于人身風險，在人身保險中，風險事故是與人的生命和身體有關(guān)的“生、老、病、死、殘”。.在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶保險預(yù)算的原則，以下說法錯誤的是（）。A、先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險種B、發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險不用優(yōu)先考慮C、以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃D、盡量不要減少客戶所需的保險額度答案：B解析：在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶保險預(yù)算的原則，具體應(yīng)注意以下幾個方面：？先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險種；？發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險應(yīng)優(yōu)先考慮；？應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結(jié)的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種選擇），同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預(yù)算開支能力；？盡量不要減少客戶所需的保險額度。.羊群行為的關(guān)鍵是其他投資者的行為會影響。決策，并對決策的結(jié)果造成影響。A、公共投資B、個人的投資C、機構(gòu)投資D、組合投資答案：B解析：羊群行為的關(guān)鍵是其他投資者的行為會影響個人的投資決策，并對他的決策的結(jié)果造成影響。.財產(chǎn)的種類不包括。。A、動產(chǎn)B、不動產(chǎn)C、知識產(chǎn)權(quán)D、經(jīng)營使用權(quán)答案：D解析：財產(chǎn)是指擁有的金錢、物資'房屋、土地等物質(zhì)財富：國家財產(chǎn)、私人財產(chǎn)，具有金錢價值、并受到法律保護的權(quán)利的總稱。大體上，財產(chǎn)有三種，即動產(chǎn)、不動產(chǎn)和知識財產(chǎn)（即知識產(chǎn)權(quán)）。.下列關(guān)于責任保險的說法正確的是。。A、屬于狹義的財產(chǎn)保險范疇B、以合同的權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟信用為保險標的C、以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負的賠償責任為保險標的D、責任保險中的責任指侵權(quán)責任答案：C解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負的賠償責任為保險標的的保險，它屬于廣義的財產(chǎn)保險范疇。責任保險承保的責任主要包括侵權(quán)責任和違約責任兩種。.蔣先生準備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為準備兒子的教育費用進行投資。則以下投資組合中最為合理的是()。A、80%的股票，20%的債券型基金B(yǎng)、60%的股票，30%的股票型基金，10%的國債C、50%的貨幣型基金，50%的定期存款D、30%的股票型基金，40%的分紅基金，30%的債券型基金答案：D解析：在眾多投資理財產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具。基金產(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財、靈活方便、定期定額投資的優(yōu)勢。AB兩項，由于子女教育時間彈性很小，基于穩(wěn)健性原則，理財師制定子女教育規(guī)劃時并不鼓勵客戶投資于風險過高的股票；C項，安全性和流動性很高,但收益性比較低。.小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質(zhì)特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關(guān)于終身壽險的描述錯誤的是()。A、終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險B、終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C、大多數(shù)終身壽險保單屬于分紅保單D、終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險答案：B解析：終身壽險指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。終身壽險具有保單現(xiàn)金價值，即被保險人要求解約或退保時，壽險公司應(yīng)該發(fā)還的金額。.某零息債券約定在到期日支付面額100元，期限10年，如果投資者要求的年收益率為12%,則其價格應(yīng)當為()元。45.7132.2079.42100.00答案：B解析：該債券的價格=100+(1+12%)10=32.20(元)。.()是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。A、直接損失B、間接損失C、有形損失D、無形損失答案：B解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的'非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故,或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。.在制定退休規(guī)劃時，。會直接導(dǎo)致養(yǎng)老金金額和退休規(guī)劃開始時點的差異。A、退休年齡B、壽命延長C、性別差異D、預(yù)期生活方式答案：C解析：在制定退休規(guī)劃方面，性別也是影響規(guī)劃的一個重要因素。一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定。？?造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點：一是女性平均壽命高于男性；二是女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距；這種差距既會影響職業(yè)生涯的財富積累，也會影響到退休后相關(guān)收入的獲得(如企業(yè)年金、養(yǎng)老金等)；三是女性的風險偏好程度較低,更愿意選擇保守的投資理財方式。.關(guān)于保險雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說法錯誤的是()。A、保險人的權(quán)利是向投保人收取保險費B、保險人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險人支付賠款或保險金C、投保人的義務(wù)是依照自身經(jīng)濟能力交納保險費D、投保人的權(quán)利是在合同約定的危險事故發(fā)生后要求保險人進行賠償或給付保險金答案：C解析：根據(jù)保險合同的基本原則和約定，對于投保人來講，其應(yīng)當履行向保險人支付保險費的義務(wù)，而不是依照自身的經(jīng)濟能力交納保險費，并依此由其本人或其他被保險人享有獲得財產(chǎn)保險賠償或者人身保險給付保險金的權(quán)利；對于保險人來講，其對于保險責任范圍內(nèi)的保險事故，屬于財產(chǎn)保險的，負責進行損失的補償，承擔賠償保險金責任，屬于人身保險的，按照保險標的的不同，對被保險人死亡'傷殘、疾病等保險事故發(fā)生，或者對被保險人達到合同約定的年齡、期限時，承擔給付保險金責任。.如法律或保險人對告知的內(nèi)容沒有確定性的規(guī)定，投保人或被保險人應(yīng)將所有保險標的的危險狀況及相關(guān)重要事實如實全部告知給保險人。這種告知方式是0。A、無限告知B、有限告知C、主觀告知D、詢問回答告知答案：A解析：按照慣例投保人的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種，保險人的告知形式有明確列明和明確說明兩種。無限告知，又稱客觀告知，如法律或保險人對告知的內(nèi)容沒有確定性的規(guī)定，投保人或被保險人應(yīng)將所有保險標的的風險狀況及相關(guān)重要事實如實全部告知給保險人；詢問回答告知，又稱主觀告知，指投保人或被保險人只需對保險人詢問的問題如實告知，對詢問以外的問題投保人無M-A-ri而pqWo.企業(yè)年金不僅僅要由企業(yè)和職工個人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制,某企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，則根據(jù)我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個人繳費合計不超過()萬元。A、125B、100C、150D、170答案：B解析：企業(yè)繳費和員工個人繳費的比例由雙方協(xié)商決定。在繳費額度方面，《企業(yè)年金試行辦法》中規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1/12；企業(yè)和員工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1/6。本題中，該企業(yè)上年度職工工資總額為600萬元，所以企業(yè)和職工繳費合計不超過600X1/6=100(萬元)。.在海上保險中，保險人已經(jīng)知道被保險輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險事故造成的損失，保險人就要賠償。這在保險中通常被稱為()。A、不可抗辯條款B、禁止反言C、棄權(quán)D、不可抗力答案：B解析：禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。.擴大生產(chǎn)、提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心是。的顯著特征。A、產(chǎn)值中心論B、銷售中心論c、利潤中心論D、客戶中心論答案：A解析：產(chǎn)值中心論認為，行業(yè)或產(chǎn)品市場發(fā)展初期，由于產(chǎn)品供不應(yīng)求，企業(yè)生產(chǎn)幾乎沒有競爭，因此擴大生產(chǎn)'提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心。.下列關(guān)于企業(yè)融資的說法錯誤的是。。A、債務(wù)方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸B、銀行借款具有節(jié)稅功能C、企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式D、民間借貸具有很強的操作空間答案：C解析：在企業(yè)融資方面，從債務(wù)方式選擇上，主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。銀行借款的成本主要是利息，可在稅前扣除，所以具有節(jié)稅功能；企業(yè)發(fā)行債券的利息可計入成本，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業(yè)在債券有效期內(nèi)不用付息；民間借貸具有很強的操作空間，企業(yè)可選擇有利于自己的方案。.銀行車貸年限最長不超過（）年。A、3B、5C、8D、10答案：B解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。具體來看，銀行車貸年限一般為3年，最長不超過5年。.一些非官方組織對中小企業(yè)的界定提出的特征不包括()。A、市場占有率小，影響弱B、具有專業(yè)的管理人員C、沒有固定的管理機構(gòu)D、具有自己決策的自主權(quán)答案：B解析：一些非官方組織對中小企業(yè)的界定提出的特征包括：市場占有率小，影響弱；沒有固定的管理機構(gòu)；具有自己決策的自主權(quán)。.中小企業(yè)的融資需求特點不包括。。A、周期短B、頻率高C、額度小D、信用高答案：D解析：中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高'額度小”的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。.投資規(guī)劃方案主要包括()個環(huán)節(jié)。A、3B、4C、5D、6答案：A解析：投資規(guī)劃是基于對客戶家庭財務(wù)狀況分析和對未來的理財目標設(shè)定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)定預(yù)期報酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個主要環(huán)節(jié)。.隨機漫步論點的本質(zhì)是()。A、股價是可以預(yù)測的B、股價在一定條件下是可以預(yù)測的C、股價是不可預(yù)測的D、股價的預(yù)測結(jié)果是隨機的答案：C解析：C隨機漫步理論認為，股票價格的變動是隨機且完全不可預(yù)測的。對未來股價變化的預(yù)測將導(dǎo)致股價提前變化，以致所有的市場參與者都來不及在股價上升前行動。換言之，股價中包含了當前一切可用于預(yù)測股票表現(xiàn)的信息。所以,股價同樣是不可預(yù)測的，這就是隨機漫步論點的本質(zhì)。.在客戶投訴及處理上，理財師應(yīng)該認識和掌握的要點不包括。。A、充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性B、把危機轉(zhuǎn)化為機會C、正確處理好客戶投訴D、優(yōu)先解決高端客戶問題答案：D解析：在客戶投訴及處理上，理財師應(yīng)該認識和掌握如下幾個要點：①充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性；②把危機轉(zhuǎn)化為機會，客戶投訴是贏取或維護客戶的機會；③正確處理好客戶投訴。.理財規(guī)劃師一般會要求客戶考慮準備0以上的家庭預(yù)備金，以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金流支付需求。A、廠2個月B、3~6個月G6~8個月D、12個月答案：B解析：B除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準備3~6個月以上的家庭預(yù)備金，以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金流支付需求。在這個基礎(chǔ)上，盡最把日常盈余高效運作起來，充分盤活資產(chǎn)。提高收益。.投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票'國債，此時就應(yīng)使用經(jīng)過市場風險系數(shù)調(diào)整的超額收益，對應(yīng)的是指標，該指標越大，表明組合資產(chǎn)的實際業(yè)績越 o0A、夏普；差B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好答案：D解析:特雷諾指數(shù)給出了單位風險的平均超額收益率,其風險使用的是系統(tǒng)風險,當投資人除當前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時,則選擇P系數(shù)作為當前投資組合的風險指標是合適的；而夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得的回報，當投資人當前的投資組合為唯一投資時，用標準差作為投資組合的風險指標是合適的。.以下不屬于特許權(quán)使用費所得的項目是。。A、轉(zhuǎn)讓專利權(quán)B、轉(zhuǎn)讓商標權(quán)C、轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)D、轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)答案：D解析：特許權(quán)使用費所得是指個人提供專利權(quán)'著作權(quán)、商標權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得，不包括稿酬所得。作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開拍賣（競價）取得的所得，應(yīng)按特許權(quán)使用費所得項目計稅。D項，轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)所得屬于財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。146.通過全生涯模擬仿真獲得“客戶實現(xiàn)人生不同階段的目標所需要的投資報酬率”，即。，這是客戶達成理財目標所需要的最低報酬率。A、預(yù)期報酬率B、內(nèi)部報酬率C、必要收益率D、到期收益率答案：B解析：通過全生涯模擬仿真獲得“客戶實現(xiàn)人生不同階段的目標所需要的投資報酬率”，即內(nèi)部報酬率IRR,這是客戶達成理財目標所需要的最低報酬率。.下列說法不正確的是（）。A、在教育投資規(guī)劃的原則中，?？顚Ｓ檬墙逃鸹I備過程中的首要原則B、教育開支屬于剛性需求、無多大彈性可言，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報，而是著重在分散風險、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標的實現(xiàn)C、理財師需要根據(jù)客戶的需求、財務(wù)情況和風險偏好，在保證教育金的保值增值和達成客戶教育計劃目標的前提下，認真制定積極穩(wěn)妥的儲蓄投資計劃D、設(shè)立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經(jīng)濟困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續(xù)深造的時候資金不足的情況答案：A解析：A項，提前規(guī)劃是教育金籌備過程中的首要原則；？?B項，教育開支屬于剛性需求,無多大彈性可言，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報，而是著重在分散風險、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標的實現(xiàn)；？?C項，理財師需要根據(jù)客戶的需求'財務(wù)情況和風險偏好，在保證教育金的保值增值和達成客戶教育計劃目標的前提下，認真制定積極穩(wěn)妥的儲蓄投資計劃；？?D項，設(shè)立教育資金專門