第四章第五章公司客戶貸款的操作流程與技術(shù)支持課件

第四章公司客戶貸款的操作流程與技術(shù)支持一、貸款操作流程市場調(diào)查貸款申請與洽談信用分析貸款審批與貸款發(fā)放貸款檢查與還款管理第四章公司客戶貸款的操作流程與技術(shù)支持一、貸款操作流程1貸款程序

一般商業(yè)銀行在貸款過程中體現(xiàn)的不同階段如下：貸款申請a）借款人向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出申請；

b）借款人填寫借款申請書；

c）借款人提交有關(guān)的資料；銀行評估借款人信用情況a）根據(jù)借款人不同進(jìn)行信用情況分析，評定信用等級；

b）信用評級可由貸款人進(jìn)行或由專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行；貸款程序2

貸款調(diào)查a）銀行受理借款人申請后，進(jìn)行調(diào)查，收集資料；

b）對該項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度測定；

c）貸前調(diào)查工作由信貸員負(fù)責(zé)；貸款審批a）貸款調(diào)查、貸款審批和貸款發(fā)放人員各司其職；根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平、貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。

b）銀行公開借款人信用，及時(shí)審議答復(fù)；對借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營情況等要保密；貸款調(diào)查a）銀行受理借款人申3簽定借款合同a）借貸雙方通過協(xié)商一致簽定合同，各自享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)；

b）采用保證貸款方式的，保證人簽約后才生效；采用質(zhì)押、抵押方式貸款的，要對抵押、質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)后生效；貸款發(fā)放a）貸款人根據(jù)貸款合同按期發(fā)放貸款，否則負(fù)有違約責(zé)任；

b）借款人不按合同約定使用借款的負(fù)有違約責(zé)任；簽定借款合同a）借貸雙方通過協(xié)商一致簽定4

貸后檢查a）貸款銀行應(yīng)根據(jù)合同對貸款使用情況，進(jìn)行跟蹤調(diào)查，分析貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施；

b）對借款人的信用情況、經(jīng)營狀況進(jìn)行追蹤分析，發(fā)現(xiàn)問題采取適當(dāng)對策；貸款收回a）根據(jù)借款合同按時(shí)收回貸款本息，貸款到期前，可向借款人發(fā)出通知書；

b）借款人可在借款到期前提出展期申請，是否給予展期的由貸款銀行決定，展期期限按規(guī)定執(zhí)行；

c）未獲展期批準(zhǔn)的貸款從到期日次日轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶；貸后檢查a）5二、技術(shù)支持信用分析（財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)因素分析）貸款項(xiàng)目評估信用等級評定貸款定價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類二、技術(shù)支持信用分析（財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)因素分析）6第五章信用分析的基本內(nèi)容及其非財(cái)務(wù)因素分析什么是信用分析信用分析就是對借款人的信譽(yù)極其償還債務(wù)的能力進(jìn)行分析.信用分析的方法定性分析行業(yè)分析借款人管理分析產(chǎn)品分析擔(dān)保情況分析等定量分析財(cái)務(wù)分析

第五章信用分析的基本內(nèi)容及其非財(cái)務(wù)因素分析什么是信用分析7

信用分析的內(nèi)容集中在五個(gè)方面:即“5C要素”信用分析的內(nèi)容8

1.品德

（Character）

借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機(jī)構(gòu)了解借款人的信用狀況，以評估其品德。1.品德（Character）9

對借款人品質(zhì)的考察包括對自然人個(gè)人品質(zhì)的考察和對企業(yè)法人品質(zhì)的考察兩個(gè)方面。自然人個(gè)人的品質(zhì)可以從多個(gè)方面體現(xiàn)出來，例如年齡、職業(yè)、學(xué)歷、經(jīng)歷、收入、資產(chǎn)狀況、以往信用記錄、家庭狀況。另外一些因素包括：衣食住行、交友、愛好等。以上考察點(diǎn)同時(shí)也可以用于對公司法人代表的個(gè)人品質(zhì)考察。

10

公司法人的品質(zhì)：第一，公司法人的成立背景。第二，公司的法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。第三，公司的規(guī)章制度是否科學(xué)合理，其執(zhí)行狀況如何。第四，公司的決策偏好。公司法人的品質(zhì)：11品質(zhì)的思考品質(zhì)好的借款人，如果環(huán)境變化，借款人是否會想方設(shè)法償還貸款，或主動(dòng)與銀行合作，盡可能減少銀行貸款的損失。品質(zhì)不好的借款人是否有足夠的動(dòng)機(jī)來轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、尋找貸款合同的漏洞、假破產(chǎn)等途徑來逃避貸款的償還責(zé)任。品質(zhì)的思考品質(zhì)好的借款人，如果環(huán)境變化，借款人是否會想方設(shè)法122.能力（Capacity）

能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而獲取利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。2.能力（Capacity）能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲133.資本（Capital）

資本是指借款者自有資金數(shù)量。資本反映借款者的財(cái)富積累，并在某種程度上反映了借款者的成就和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。衡量資本多少可以有以下幾種:資本與總資產(chǎn)、資本與負(fù)債等比率來衡量。資本的結(jié)構(gòu)資本的賬面價(jià)值與市場價(jià)值的差異。3.資本（Capital）資本是指借款者自有資金數(shù)量。資144.擔(dān)保品（Collateral）評價(jià)貸款的擔(dān)保：看擔(dān)保是否有效，即借款人是否擁有擔(dān)保品的處置權(quán)或保證人是否具有足夠的保證能力；要考察擔(dān)保品的價(jià)值是否穩(wěn)定，是否易于變現(xiàn)，是否易于監(jiān)護(hù)和保管。需要強(qiáng)調(diào)的是，擔(dān)保并不能改變借款人的還款能力，變賣擔(dān)保品來償還貸款也不是銀行的目的，但有擔(dān)保的貸款可以保證銀行在借款人違約時(shí)獲得一定的補(bǔ)償，對提高貸款的安全性仍是有益的。4.擔(dān)保品（Collateral）評價(jià)貸款的擔(dān)保：155.經(jīng)營環(huán)境（Condition）

企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、經(jīng)營方式、技術(shù)情況、競爭地位、市場份額、勞資關(guān)系等，這些基本屬于借款人的可控因素。借款人所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、社會政治的穩(wěn)定程度、行業(yè)發(fā)展趨勢、原材料供求變化、商業(yè)周期、法律法規(guī)的可能變動(dòng)和限制等，屬于借款人的不可控因素。

5.經(jīng)營環(huán)境（Condition）企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、經(jīng)營方16總結(jié)對借款人進(jìn)行信用分析，既要進(jìn)行靜態(tài)分析，又要進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。因此，在實(shí)際的信用分析過程中，銀行既需要對借款人過去的信用狀況作全面的了解和分析，也要根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的變化趨勢，對借款人未來的經(jīng)營狀況和還款能力做出科學(xué)的預(yù)測，同時(shí)，要在定性分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析和現(xiàn)金流量分析等定量分析方法對借款人的財(cái)務(wù)狀況和還本付息能力做出準(zhǔn)確的估計(jì)?？偨Y(jié)對借款人進(jìn)行信用分析，既要進(jìn)行靜態(tài)分析，又要17

借款人的5C，品德與聲望（Character）,資格與能力（Capacity）,資金實(shí)力(CapitalorCash),擔(dān)保（Collateral）,經(jīng)營條件或商業(yè)周期（Condition）。3、5W指借款人（Who）、借款用途（Why）、還款期限（When）、擔(dān)保物（What）、如何還款（How）；4、5P指個(gè)人因素（personal）、目的因素（purpose）、償還因素（payment）、保障因素（protection）、前景因素（perspective）。借款人的5C，品德與聲望（Character）,資格與能18非財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)非財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)19非財(cái)務(wù)因素的主要內(nèi)容

一、管理環(huán)境的分析(1)主要涉及政治、經(jīng)濟(jì)、社會、技術(shù)等方面，不同的行業(yè)對一般環(huán)境的敏感程度是不同的，對于不同行業(yè)的貸款，應(yīng)區(qū)別對待。（2）資源供應(yīng)方（3）企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)提供方（4）競爭對手（5）政府管理當(dāng)局（6）其他相關(guān)利益組織或個(gè)體。非財(cái)務(wù)因素的主要內(nèi)容一、管理環(huán)境的分析20二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析21

1、按照行業(yè)的要素集約度分類2、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類3.按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類行業(yè)的劃分4、其他常見的分類方法1、按照行業(yè)的要素集約度分類2、按照行業(yè)目前所處的生命3.221、按照行業(yè)的要素集約度分類資本密集技術(shù)密集型勞動(dòng)密集型由于通常情況下資本是不可替代的短缺資源，因而資本密集型行業(yè)容易產(chǎn)生壟斷由于技術(shù)的不斷更新容易導(dǎo)致十分殘酷的競爭由于勞動(dòng)是一種可替代性較強(qiáng)的生產(chǎn)要素，根據(jù)“機(jī)器排擠工人”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，它特別容易受到技術(shù)革新的沖擊。它們之間并沒有嚴(yán)格的界限，有些行業(yè)同時(shí)是資本密集和技術(shù)密集，如汽車行業(yè)，電力行業(yè)。1、按照行業(yè)的要素集約度分類資本密集技術(shù)密集型勞動(dòng)密集型由于232、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類(1)初創(chuàng)期成熟期成長期衰退期行業(yè)的生命周期可分為四個(gè)階段，即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段和衰退階段。2、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類(1)初創(chuàng)期成熟期成24

處于初創(chuàng)階段的行業(yè)由于新產(chǎn)品會得到專利權(quán)的保護(hù)，邊際利潤也相當(dāng)?shù)母摺８呃麧櫬黍?qū)使眾多的新公司進(jìn)入該行業(yè)，日益增強(qiáng)的競爭會使價(jià)格下降，從而邊際利潤也因此下降。當(dāng)行業(yè)步入成熟，我們就會看到具有固定現(xiàn)金流入、固定股利發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)相對較低。生命周期各個(gè)階段的特點(diǎn)：處于初創(chuàng)階段的行業(yè)由于新產(chǎn)品會得到專利權(quán)的保護(hù)，邊際利潤也253、按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)（GB／T4754—94）》中對我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類進(jìn)行了詳細(xì)的劃分。將社會經(jīng)濟(jì)活動(dòng)劃分為門類、大類、中類和小類四級。大的門類分法如下:A農(nóng)、林、牧、漁業(yè)E建筑業(yè)I金融保險(xiǎn)業(yè)M教育、文化藝術(shù)及廣播業(yè)B采掘業(yè)F地質(zhì)勘查業(yè)、水利管理業(yè)J房地產(chǎn)行業(yè)N科學(xué)研究和綜合技術(shù)服務(wù)業(yè)C制造業(yè)G交通運(yùn)輸、倉儲及郵電通訊業(yè)K社會服務(wù)業(yè)O國家機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)D電力、煤氣、及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)H批發(fā)和零售貿(mào)易、餐飲業(yè)L衛(wèi)生、體育和社會福利業(yè)P其他行業(yè)3、按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)（264、其他常見的分類方法常見方法“板塊”分類法指數(shù)分類法道瓊斯指數(shù)將在紐約交易所上市的股票分成3類：工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)和公用事業(yè)上海證券交易所將上市的股票分成5類：工業(yè)、商業(yè)、地產(chǎn)行業(yè)、公用事業(yè)和綜合類深圳證券交易所將上市的股票分成6類：工業(yè)、商業(yè)、金融業(yè)、地產(chǎn)行業(yè)、公用事業(yè)和綜合類所謂“板塊”，就是具有某種特征或概念的股票的集合4、其他常見的分類方法常見方法“板塊”分指數(shù)分道瓊斯指數(shù)將在27行業(yè)類型增長型行業(yè)周期性行業(yè)防御性行業(yè)行業(yè)類型增長型行業(yè)周期性行業(yè)防御性行業(yè)281、增長型行業(yè)增長型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總水平的周期及其振幅無關(guān)。這些產(chǎn)業(yè)收入增長的速率相對于經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)來說，并未出現(xiàn)同步影響，因?yàn)樗鼈冎饕揽考夹g(shù)的進(jìn)步、新產(chǎn)品推出及更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，從而使其經(jīng)常呈現(xiàn)出增長狀態(tài)。（高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)）1、增長型行業(yè)增長型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)292、周期型行業(yè)

周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期，這些行業(yè)會緊隨其擴(kuò)張；當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，這些行業(yè)也相應(yīng)跌落。水泥、鋼鐵、房地產(chǎn)、機(jī)械制造、珠寶、、、、2、周期型行業(yè)周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)303、防御型行業(yè)這些行業(yè)運(yùn)動(dòng)狀態(tài)的存在是因?yàn)槠洚a(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品需求相對穩(wěn)定，并不受經(jīng)濟(jì)周期處于衰退階段的影響。有時(shí)候，有經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，防御型行業(yè)或許會實(shí)際增加。例如，食品業(yè)和公用事業(yè)屬于防御型行業(yè)，因?yàn)樾枨髮ζ洚a(chǎn)品的收入彈性較少，所以這些公司收入相對穩(wěn)定。3、防御型行業(yè)這些行業(yè)運(yùn)動(dòng)狀態(tài)的存在是因?yàn)槠洚a(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品需求相314、反周期性行業(yè)4、反周期性行業(yè)32三、企業(yè)核心競爭力

（1）企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施情況。主要指企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的有效性，客戶戰(zhàn)略實(shí)施情況，包括客戶形象策略、資源利用策略、組織策略、投資策略等效果情況。

（2）市場占有率。指銷售收入（營業(yè)額）在同行業(yè)總銷售額中所占比率。（3）技術(shù)裝備水平。企業(yè)技術(shù)、裝備或經(jīng)營設(shè)施是否先進(jìn)。三、企業(yè)核心競爭力（1）企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施情況。主要指企業(yè)33

（4）產(chǎn)品替代性。被其他行業(yè)或其他產(chǎn)品替代的可能性。（5）行業(yè)壁壘。他人進(jìn)入此行業(yè)所需的資金、技術(shù)和政策壁壘情況。（6）議價(jià)能力。企業(yè)對上、下游客戶的價(jià)格談判地位和能力。（7）融資能力。企業(yè)在資本市場、貨幣市場的籌資能力。（4）產(chǎn)品替代性。被其他行業(yè)或其他產(chǎn)品替代的可能性。34競爭性因素潛在的競爭者新進(jìn)入者的威脅替代品替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅供應(yīng)商供方侃價(jià)實(shí)力客戶買方侃價(jià)能力行業(yè)競爭者現(xiàn)有公司之間的競爭競爭性因素潛在的新進(jìn)入者的威脅替代品替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅供應(yīng)35三、企業(yè)經(jīng)營管理水平

（1）領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)。包括個(gè)人領(lǐng)導(dǎo)魅力，可信任度（是否有逃廢債的行為）、專業(yè)學(xué)歷、榮譽(yù)情況、開拓創(chuàng)新、領(lǐng)導(dǎo)班子穩(wěn)定程度等。（2）員工素質(zhì)。包括員工專業(yè)化程度、培訓(xùn)情況、穩(wěn)定性等。（3）組織制度。包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人制度是否明晰、組織機(jī)構(gòu)是否完善等。三、企業(yè)經(jīng)營管理水平（1）領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)。包括個(gè)人領(lǐng)導(dǎo)魅力36（4）決策機(jī)制。企業(yè)管理宗旨是否得到員工和社會的認(rèn)同，決策組織、決策程序是否積極、有效等。（5）人事管理。包括任免機(jī)制、獎(jiǎng)懲制度、培訓(xùn)制度等。（6）財(cái)務(wù)管理。財(cái)務(wù)制度是否健全，財(cái)務(wù)報(bào)表是否可信等。

（4）決策機(jī)制。企業(yè)管理宗旨是否得到員工和社會的認(rèn)同，決策組37四、發(fā)展前景分析

（1）企業(yè)所屬周期。包括企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展階段，企業(yè)主要產(chǎn)品所處的壽命周期，以及企業(yè)發(fā)展所處壽命周期。（2）政策支持情況。是否有中央政策及地方政府政策上的支持。（3）股東支持情況。股東實(shí)力以及支持情況。（4）銷售分銷渠道。是否擁有有效且可靠的分銷渠道和物流能力。四、發(fā)展前景分析（1）企業(yè)所屬周期。包括企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展38五、信譽(yù)狀態(tài)分析

（1）歷史貸款質(zhì)量（2）貸款付息情況（3）存貸比（4）企業(yè)擔(dān)保情況五、信譽(yù)狀態(tài)分析（1）歷史貸款質(zhì)量39演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！40第四章公司客戶貸款的操作流程與技術(shù)支持一、貸款操作流程市場調(diào)查貸款申請與洽談信用分析貸款審批與貸款發(fā)放貸款檢查與還款管理第四章公司客戶貸款的操作流程與技術(shù)支持一、貸款操作流程41貸款程序

一般商業(yè)銀行在貸款過程中體現(xiàn)的不同階段如下：貸款申請a）借款人向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出申請；

b）借款人填寫借款申請書；

c）借款人提交有關(guān)的資料；銀行評估借款人信用情況a）根據(jù)借款人不同進(jìn)行信用情況分析，評定信用等級；

b）信用評級可由貸款人進(jìn)行或由專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行；貸款程序42

貸款調(diào)查a）銀行受理借款人申請后，進(jìn)行調(diào)查，收集資料；

b）對該項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度測定；

c）貸前調(diào)查工作由信貸員負(fù)責(zé)；貸款審批a）貸款調(diào)查、貸款審批和貸款發(fā)放人員各司其職；根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平、貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。

b）銀行公開借款人信用，及時(shí)審議答復(fù)；對借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營情況等要保密；貸款調(diào)查a）銀行受理借款人申43簽定借款合同a）借貸雙方通過協(xié)商一致簽定合同，各自享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)；

b）采用保證貸款方式的，保證人簽約后才生效；采用質(zhì)押、抵押方式貸款的，要對抵押、質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)后生效；貸款發(fā)放a）貸款人根據(jù)貸款合同按期發(fā)放貸款，否則負(fù)有違約責(zé)任；

b）借款人不按合同約定使用借款的負(fù)有違約責(zé)任；簽定借款合同a）借貸雙方通過協(xié)商一致簽定44

貸后檢查a）貸款銀行應(yīng)根據(jù)合同對貸款使用情況，進(jìn)行跟蹤調(diào)查，分析貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施；

b）對借款人的信用情況、經(jīng)營狀況進(jìn)行追蹤分析，發(fā)現(xiàn)問題采取適當(dāng)對策；貸款收回a）根據(jù)借款合同按時(shí)收回貸款本息，貸款到期前，可向借款人發(fā)出通知書；

b）借款人可在借款到期前提出展期申請，是否給予展期的由貸款銀行決定，展期期限按規(guī)定執(zhí)行；

c）未獲展期批準(zhǔn)的貸款從到期日次日轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶；貸后檢查a）45二、技術(shù)支持信用分析（財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)因素分析）貸款項(xiàng)目評估信用等級評定貸款定價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類二、技術(shù)支持信用分析（財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)因素分析）46第五章信用分析的基本內(nèi)容及其非財(cái)務(wù)因素分析什么是信用分析信用分析就是對借款人的信譽(yù)極其償還債務(wù)的能力進(jìn)行分析.信用分析的方法定性分析行業(yè)分析借款人管理分析產(chǎn)品分析擔(dān)保情況分析等定量分析財(cái)務(wù)分析

第五章信用分析的基本內(nèi)容及其非財(cái)務(wù)因素分析什么是信用分析47

信用分析的內(nèi)容集中在五個(gè)方面:即“5C要素”信用分析的內(nèi)容48

1.品德

（Character）

借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機(jī)構(gòu)了解借款人的信用狀況，以評估其品德。1.品德（Character）49

對借款人品質(zhì)的考察包括對自然人個(gè)人品質(zhì)的考察和對企業(yè)法人品質(zhì)的考察兩個(gè)方面。自然人個(gè)人的品質(zhì)可以從多個(gè)方面體現(xiàn)出來，例如年齡、職業(yè)、學(xué)歷、經(jīng)歷、收入、資產(chǎn)狀況、以往信用記錄、家庭狀況。另外一些因素包括：衣食住行、交友、愛好等。以上考察點(diǎn)同時(shí)也可以用于對公司法人代表的個(gè)人品質(zhì)考察。

50

公司法人的品質(zhì)：第一，公司法人的成立背景。第二，公司的法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。第三，公司的規(guī)章制度是否科學(xué)合理，其執(zhí)行狀況如何。第四，公司的決策偏好。公司法人的品質(zhì)：51品質(zhì)的思考品質(zhì)好的借款人，如果環(huán)境變化，借款人是否會想方設(shè)法償還貸款，或主動(dòng)與銀行合作，盡可能減少銀行貸款的損失。品質(zhì)不好的借款人是否有足夠的動(dòng)機(jī)來轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、尋找貸款合同的漏洞、假破產(chǎn)等途徑來逃避貸款的償還責(zé)任。品質(zhì)的思考品質(zhì)好的借款人，如果環(huán)境變化，借款人是否會想方設(shè)法522.能力（Capacity）

能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而獲取利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。2.能力（Capacity）能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲533.資本（Capital）

資本是指借款者自有資金數(shù)量。資本反映借款者的財(cái)富積累，并在某種程度上反映了借款者的成就和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。衡量資本多少可以有以下幾種:資本與總資產(chǎn)、資本與負(fù)債等比率來衡量。資本的結(jié)構(gòu)資本的賬面價(jià)值與市場價(jià)值的差異。3.資本（Capital）資本是指借款者自有資金數(shù)量。資544.擔(dān)保品（Collateral）評價(jià)貸款的擔(dān)保：看擔(dān)保是否有效，即借款人是否擁有擔(dān)保品的處置權(quán)或保證人是否具有足夠的保證能力；要考察擔(dān)保品的價(jià)值是否穩(wěn)定，是否易于變現(xiàn)，是否易于監(jiān)護(hù)和保管。需要強(qiáng)調(diào)的是，擔(dān)保并不能改變借款人的還款能力，變賣擔(dān)保品來償還貸款也不是銀行的目的，但有擔(dān)保的貸款可以保證銀行在借款人違約時(shí)獲得一定的補(bǔ)償，對提高貸款的安全性仍是有益的。4.擔(dān)保品（Collateral）評價(jià)貸款的擔(dān)保：555.經(jīng)營環(huán)境（Condition）

企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、經(jīng)營方式、技術(shù)情況、競爭地位、市場份額、勞資關(guān)系等，這些基本屬于借款人的可控因素。借款人所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、社會政治的穩(wěn)定程度、行業(yè)發(fā)展趨勢、原材料供求變化、商業(yè)周期、法律法規(guī)的可能變動(dòng)和限制等，屬于借款人的不可控因素。

5.經(jīng)營環(huán)境（Condition）企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、經(jīng)營方56總結(jié)對借款人進(jìn)行信用分析，既要進(jìn)行靜態(tài)分析，又要進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。因此，在實(shí)際的信用分析過程中，銀行既需要對借款人過去的信用狀況作全面的了解和分析，也要根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的變化趨勢，對借款人未來的經(jīng)營狀況和還款能力做出科學(xué)的預(yù)測，同時(shí)，要在定性分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析和現(xiàn)金流量分析等定量分析方法對借款人的財(cái)務(wù)狀況和還本付息能力做出準(zhǔn)確的估計(jì)?？偨Y(jié)對借款人進(jìn)行信用分析，既要進(jìn)行靜態(tài)分析，又要57

借款人的5C，品德與聲望（Character）,資格與能力（Capacity）,資金實(shí)力(CapitalorCash),擔(dān)保（Collateral）,經(jīng)營條件或商業(yè)周期（Condition）。3、5W指借款人（Who）、借款用途（Why）、還款期限（When）、擔(dān)保物（What）、如何還款（How）；4、5P指個(gè)人因素（personal）、目的因素（purpose）、償還因素（payment）、保障因素（protection）、前景因素（perspective）。借款人的5C，品德與聲望（Character）,資格與能58非財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)非財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)59非財(cái)務(wù)因素的主要內(nèi)容

一、管理環(huán)境的分析(1)主要涉及政治、經(jīng)濟(jì)、社會、技術(shù)等方面，不同的行業(yè)對一般環(huán)境的敏感程度是不同的，對于不同行業(yè)的貸款，應(yīng)區(qū)別對待。（2）資源供應(yīng)方（3）企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)提供方（4）競爭對手（5）政府管理當(dāng)局（6）其他相關(guān)利益組織或個(gè)體。非財(cái)務(wù)因素的主要內(nèi)容一、管理環(huán)境的分析60二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析61

1、按照行業(yè)的要素集約度分類2、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類3.按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類行業(yè)的劃分4、其他常見的分類方法1、按照行業(yè)的要素集約度分類2、按照行業(yè)目前所處的生命3.621、按照行業(yè)的要素集約度分類資本密集技術(shù)密集型勞動(dòng)密集型由于通常情況下資本是不可替代的短缺資源，因而資本密集型行業(yè)容易產(chǎn)生壟斷由于技術(shù)的不斷更新容易導(dǎo)致十分殘酷的競爭由于勞動(dòng)是一種可替代性較強(qiáng)的生產(chǎn)要素，根據(jù)“機(jī)器排擠工人”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，它特別容易受到技術(shù)革新的沖擊。它們之間并沒有嚴(yán)格的界限，有些行業(yè)同時(shí)是資本密集和技術(shù)密集，如汽車行業(yè)，電力行業(yè)。1、按照行業(yè)的要素集約度分類資本密集技術(shù)密集型勞動(dòng)密集型由于632、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類(1)初創(chuàng)期成熟期成長期衰退期行業(yè)的生命周期可分為四個(gè)階段，即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段和衰退階段。2、按照行業(yè)目前所處的生命周期的階段分類(1)初創(chuàng)期成熟期成64

處于初創(chuàng)階段的行業(yè)由于新產(chǎn)品會得到專利權(quán)的保護(hù)，邊際利潤也相當(dāng)?shù)母摺８呃麧櫬黍?qū)使眾多的新公司進(jìn)入該行業(yè)，日益增強(qiáng)的競爭會使價(jià)格下降，從而邊際利潤也因此下降。當(dāng)行業(yè)步入成熟，我們就會看到具有固定現(xiàn)金流入、固定股利發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)相對較低。生命周期各個(gè)階段的特點(diǎn)：處于初創(chuàng)階段的行業(yè)由于新產(chǎn)品會得到專利權(quán)的保護(hù)，邊際利潤也653、按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)（GB／T4754—94）》中對我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類進(jìn)行了詳細(xì)的劃分。將社會經(jīng)濟(jì)活動(dòng)劃分為門類、大類、中類和小類四級。大的門類分法如下:A農(nóng)、林、牧、漁業(yè)E建筑業(yè)I金融保險(xiǎn)業(yè)M教育、文化藝術(shù)及廣播業(yè)B采掘業(yè)F地質(zhì)勘查業(yè)、水利管理業(yè)J房地產(chǎn)行業(yè)N科學(xué)研究和綜合技術(shù)服務(wù)業(yè)C制造業(yè)G交通運(yùn)輸、倉儲及郵電通訊業(yè)K社會服務(wù)業(yè)O國家機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)D電力、煤氣、及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)H批發(fā)和零售貿(mào)易、餐飲業(yè)L衛(wèi)生、體育和社會福利業(yè)P其他行業(yè)3、按照我國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的分類《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)（664、其他常見的分類方法常見方法“板塊”分類法指數(shù)分類法道瓊斯指數(shù)將在紐約交易所上市的股票分成3類：工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)和公用事業(yè)上海證券交易所將上市的股票分成5類：工業(yè)、商業(yè)、地產(chǎn)行業(yè)、公用事業(yè)和綜合類深圳證券交易所將上市的股票分成6類：工業(yè)、商業(yè)、金融業(yè)、地產(chǎn)行業(yè)、公用事業(yè)和綜合類所謂“板塊”，就是具有某種特征或概念的股票的集合4、其他常見的分類方法常見方法“板塊”分指數(shù)分道瓊斯指數(shù)將在67行業(yè)類型增長型行業(yè)周期性行業(yè)防御性行業(yè)行業(yè)類型增長型行業(yè)周期性行業(yè)防御性行業(yè)681、增長型行業(yè)增長型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總水平的周期及其振幅無關(guān)。這些產(chǎn)業(yè)收入增長的速率相對于經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)來說，并未出現(xiàn)同步影響，因?yàn)樗鼈冎饕揽考夹g(shù)的進(jìn)步、