2022年湖南農信社校招考試模擬試題答案-數量關系四模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年湖南農信社校招考試模擬試題答案——數量關系四模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A．資本市場?

B．場內市場?

C．一級市場?

D．直接融資市場

答案：B

解析：B通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場，場外交易市場，以及資本市場，是直接融資。故選B。2.實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。（）

答案：對

解析：實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風險。判斷題AB3.根據CAPM模型，下列說法錯誤的是()。

A.單個證券的期望收益的增加與貝塔成正比

B.當一個證券定價合理時，阿爾法值為零

C.如果無風險利率降低，單個證券的收益率成正比降低

D.當市場達到均衡時，所有證券都在證券市場線上

答案：C

解析：4.個人貸款業(yè)務區(qū)別于公司貸款業(yè)務的重要特征是()。

A.個人貸款較公司貸款手續(xù)簡化

B.個人貸款的品種多、用途廣泛

C.個人貸款的利率明顯高于公司貸款

D.個人貸款業(yè)務和公司貸款業(yè)務的主體不同

答案：D

解析：個人貸款業(yè)務屬于商業(yè)銀行貸款業(yè)務的一部分。在商業(yè)銀行業(yè)務中，個人貸款業(yè)務是以主體特征為標準進行貸款分類的一種結果，即借貸合同關系的一方主體是銀行，另一方主體是自然人，這也是與公司貸款業(yè)務相區(qū)別的重要特征。5.如果某一金融機構希望通過持有的債券來獲得一筆短期資金融通，則它可以參加（）市場。

A.同業(yè)拆借

B.商業(yè)票據

C.回購協(xié)議

D.大額可轉讓定期存單

答案：C

解析：回購市場是指對回購協(xié)議進行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。6.匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險，它一般因為從事一些活動而產生，這些活動主要有（）。

A.商業(yè)銀行因商品價格變動采取的應對活動

B.商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易活動

C.商業(yè)銀行增加期權的活動

D.商業(yè)銀行從事的銀行賬簿中的外幣業(yè)務活動

E.商業(yè)銀行因利率變動采取的應對活動

答案：B,D

解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內的政治、經濟等多方面因素。匯率風險通常源于以下業(yè)務活動：

1．商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易；

2．銀行賬簿中的外幣業(yè)務，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。7.廣義的財產保險不包括（）。

A.責任保險

B.信用保險

C.健康保險

D.財產損失保險

答案：C

解析：廣義財產保險是指以財產及其有關的經濟利益和損害賠償責任為保險標的的保險；狹義的財產保險則是指以物質財產為保險標的的保險，狹義的財產保險又稱為財產損失保險。在我國通常把廣義的財產保險劃分為財產損失保險、責任保險、信用保險。C項，健康保險是人身保險的險種。8.根據所附單據的不同，托收分為()。

A．光票托收

B．進口托收

C．出口托收

D．票據托收

E．跟單托收

答案：A,E

解析：AE根據所附單據的不同，托收分為光票托收和跟單托收，光票托收僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據等，故稱“光票”；跟單托收則附有金融單據和發(fā)票等商業(yè)單據。故選AE。9.聲譽風險管理的流程不包括（）。

A.聲譽風險識別

B.監(jiān)測和報告

C.結果跟蹤

D.聲譽風險評估

答案：C

解析：聲譽風險管理的流程：1.聲譽風險識別；2.聲譽風險評估；3.監(jiān)測和報告10.下列商業(yè)銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（）。

A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失

B.營業(yè)場所及設施因地震徹底損毀

C.財務部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務報告，受到監(jiān)管機構處罰

D.數據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊

E.理財業(yè)務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統(tǒng)缺陷。11.自有資金現金流量表是設定在全部投資均為自有資金的情況下，以此為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還均作為現金流出。()

答案：錯

解析：全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，全部投資均視為自有資金，借款不作為現金流人，借款利息和本金的償還不作為現金流出。自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流人，借款利息和本金的償還作為現金流出。12.關于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。

A.采取授信額度

B.“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則

C.設立非常有限的風險容忍度

D.使用交易限額

答案：B

解析：風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經濟資本配置實現。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。B項，“收硬付軟”、“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規(guī)避的原則之一，即在國際業(yè)務中，對將要收入或構成債權的項目選用匯價穩(wěn)定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。13.關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是()。

A.購入固定資產按合同協(xié)議確定的價值入賬

B.融資租入的固定資產按繳納各期租金的現值入賬

C.構建固定資產繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅不計入固定資產原值

D.與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失應計人相應的固定資產原值

答案：D

解析：A項，購入固定資產應按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定固定資產原值；B項，融資租入的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費等確定固定資產原值；C項，企業(yè)構建固定資產所繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅、進El設備增值稅和關稅應計人固定資產原值。14.按照承保，可將商業(yè)保險分為()。

A.原保險

B.再保險

C.共同保險

D.自愿保險

E.強制保險

答案：A,B,C

解析：DE兩項是將商業(yè)保險按照實施方式分類的結果。15.以海關監(jiān)管期內的動產申請質押貸款的，須由（）出具同意質押證明文件。

A.負責監(jiān)管的海關

B.董事會

C.出質人

D.股東會

答案：A

解析：根據相關法律規(guī)定，用于質押的質物、質押權利必須合法，以海關監(jiān)管期內的動產作質押的，須由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件，否則不允許質押。16.子女教育目標的分析是制定教育投資規(guī)劃的第一步，理財師需要從以下哪些方面幫助客戶進行教育目標的分析（）

A.確定對子女學歷的基本要求

B.確定子女的興趣與天賦

C.確定子女未來工作收入水平

D.確定子女獲獎學金的額度

E.確定子女的讀書地點與專業(yè)

答案：A,B,E

解析：理財師需要從以下幾個方面幫助客戶進行教育目標的分析：①確定對子女學歷的基本要求，主要包括大學類型、受教育程度以及是否出國深造；②確定子女的讀書地點與專業(yè)；③確定子女的興趣與天賦。

17.單位偽造、變造股票或者公司、企業(yè)債券，構成犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員追究刑事責任。（）

答案：對

解析：略18.個人客戶眾多并且分散，單筆服務金額較小，但總體規(guī)模較大，同時個人客戶需求與濟波動的關聯(lián)度低。這體現了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的()。

A.需求的分散性與低風險性

B.需求的廣泛性與動態(tài)性

C.需求的交融性與開放性

D.需求的差異性與層次性

答案：A19.中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的——個工作日內將異議申請轉交征信服務中心，征信服務中心應當在接到異議申請的——個工作日內進行內部核查。()

A、1；2

B、2；2

C、5；5

D、5；7

答案：B20.家族信托設立后，除特殊情況外，受托人沒有權利向外界披露信托財產的運用情況。

答案：對

解析：家族信托設立后，除特殊情況外，受托人沒有權利向外界披露信托財產的運用情況。21.以回購方式進行的債券交易其實是一種有抵押的貸款。（）

答案：對

解析：以回購方式進行的債券交易其實是一種有抵押的貸款：債券的購買，實際是買方將資金借給賣方；約定賣方在規(guī)定的時間購回，實際是通過購回債券歸還借款；抵押品就是相關的債券。22.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

填寫客戶財務比率表，并勾選財務比率分析結論，將定期存款視為非流動性資產。

表10—5財務比率分析表

答案：

解析：錢女士家庭的財務比率分析表如表10—6所示。表10—6財務比率分析表

【解析】財務比率計算及分析如下：

①結余比例=年結余／年稅后收入=71237．6／219815×100％=32．41％，大于參考值30％，說明錢女士家庭資產可支配程度高，能更好的達到理財目標；

②投資與凈資產比率=投資資產／凈資產=220000／820000×100％=26．83％，小于參考值50％，說明錢女士家庭投資資產較少，資產增值能力不強；

③償付比率=凈資產／總資產=820000／1620000×100％=50．62％，大于參考值50％，說明錢女士家庭債務狀況較好；

④負債比率=負債總額／總資產=800000／1620000×100％=49．38％，小于參考值50％，說明錢女士家庭債務負擔不重；

⑤負債收入比率=年房屋按揭還貸支出／年工資薪金稅后收入=68777．4／(130260+80555)×100％=32．62％，小于參考值40％，說明錢女士家庭短期償債能力很好，不易發(fā)生突然的債務危機；

⑥流動性比率=流動資產／每月支出=100000／[5731．45+3000+2000+(1800+10000+8000)／12]=8，大于參考值3，說明錢女士家庭資產流動性很高，但過高的流動性也表明錢女士家庭資產管理能力不強。

23.同一存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的（）

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分賠付

D.實行全額償付

答案：D

解析：同意存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的實行全額償付。24.客戶家庭基本信息不包括（）。

A.家庭主要成員的姓名、出生年月日

B.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話

C.理財重點以及中、長期理財目標

D.資產負債結構

答案：D

解析：客戶家庭基本信息包括：①家庭主要成員的姓名、出生年月日；②子女的學程階段；③居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話；④尋求理財規(guī)劃服務的直接原因；⑤目前比較關心的理財重點以及中、長期理財目標。25.在人壽險中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為（）。

A.投資連結險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

答案：D

解析：人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險、年金保險和新型人壽保險。其中，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以又稱養(yǎng)老年金保險。26.根據《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，商業(yè)銀行要嚴格規(guī)范重要崗位和()工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。

A.基層主管

B.信貸管理

C.柜面

D.敏感環(huán)節(jié)

答案：D

解析：《關于加大防范操作風險工作力度的通知》第七條規(guī)定，嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。27.在理財規(guī)劃書的制作過程中，理財目標的評估和分析這部分的內容不包括（）。

A.全生涯模擬仿真的原理介紹

B.模擬環(huán)境的設置

C.理財重點以及中、長期理財目標

D.分析結果的闡述和理財師基于分析結果的初步建議

答案：C

解析：c項，理財重點以及中、長期理財目標屬于客戶家庭基本信息的內容。28.以下關于商業(yè)銀行辦理業(yè)務的禁止性規(guī)定，說法正確的有()。

A．商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務，按照規(guī)定不得收取手續(xù)費

B．任何個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲

C．商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間

D．商業(yè)銀行辦理委托收款結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現，收付入賬，不得壓單或壓票

E．商業(yè)銀行不得與商業(yè)機構發(fā)放聯(lián)名儲蓄卡

答案：B,C,D

解析：BCD《商業(yè)銀行法》第五十條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費。AE選項錯誤；BCD選項正確。故選BCD。29.預警處置是借助預警操作工具對銀行經營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險的基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及（）的過程。

A.風險評價

B.風險警報

C.風險定級

D.風險處置、化解

答案：D

解析：預警處置是借助預警操作工具對銀行經營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程?？蛻麸L險預警信號出現后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施。故本題選D。

30.個人教育貸款多為信用貸款，風險度相對較低。（）

答案：錯

解析：個人教育貸款多為信用貸款，風險度相對較高。31.將具有相同信用級別而期限不同的債券收益率的關系用坐標圖曲線表示出來便形成了收益率曲線。收益率和期限間的關系被稱為利率期限結構。()

答案：對

解析：將具有相同信用級別而期限不同的債券收益率的關系用坐標圖曲線表示出來便形成了收益率曲線。收益率和期限間的關系被稱為利率期限結構。(

)32.《流動性覆蓋率披露標準》規(guī)定，銀行應定期在財務報告中或（）公開披露流動性覆蓋率的定量信息和定性分析。

A.銀行網站

B.證監(jiān)會指定網站

C.中國銀行指定網站

D.銀監(jiān)會指定網站

答案：A

解析：根據《流動性覆蓋率披露標準》，2015年起，銀行應定期在財務報告中或銀行網站公開披露流動性覆蓋率的定量信息和定性分析。33.（）是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.信用貸款

答案：B

解析：按照貸款資金來源和經營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。

自營貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。

委托貸款：指由指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

特定貸款：指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。34.以下不屬于市場風險的是()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.信用風險

D.股票價格風險

答案：C

解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經濟損失的風險。35.某一年期零息債券的年收益率為6.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若一年期的無風險年收益率為3%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在一年內的違約概率為（）。

A.55.22%

B.44.78%

C.96.53%

D.3.47%

答案：D

解析：

帶入可得：P（1+6.7%）+（1-P）×（1+6.7%）×0=1+3%,計算出P=96.53%，所以客戶在1年內的違約概率為1-P=3.47%。36.監(jiān)管理念中，提高透明度主要的原因包括（）。

A.便于市場約束

B.與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰

C.有助于增進市場信心

D.有助于穩(wěn)定市場

E.有助于維護客戶利益

答案：A,B,C

解析：監(jiān)管理念中，提高透明度主要有三點原因：

（1）便于市場約束；

（2）與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰；

（3）有助于增進市場信心。37.商業(yè)銀行可以通過資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象（），從而分散和降低風險。

A.明確化

B.多樣化

C.合理化

D.復雜化

答案：B

解析：商業(yè)銀行可以通過資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。38.我國負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定的機構是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

答案：B39.以下各項符合商業(yè)銀行風險預警程序的是()。

A.風險分析，信用信息的收集與傳遞，風險處置，后評價

B.信用信息的收集與傳遞，風險分析，風險處置，后評價

C.風險分析，后評價，信用信息的收集與傳遞，風險處置

D.信用信息的收集與傳遞，后評價，風險分析，風險處置

答案：B

解析：商業(yè)銀行風險預警應當逐級、依次地完成以下程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。

40.一般而言，獲利能力指標主要包括（）等財務指標。

A.銷售利潤率、資產負債率、凈資產利潤率、現金比率

B.實收資本利潤率、資產負債率、凈資產利潤率、基本獲利率

C.銷售凈利潤率、實收資本利潤率、凈資產利潤率、基本獲利率

D.已獲利息倍數、銷售利潤率、實收資本利潤率、現金比率

答案：C

解析：獲利能力分析反映的是企業(yè)獲取利潤的能力，有如下幾類：銷售凈利潤率、凈資產利潤率、實收資本利潤率、凈資產利潤率、基本獲利率。對于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等與公司股票表現相關的指標也是需要關注的獲利能力指標。41.2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。（）

答案：對

解析：2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。42.從理論上看，最佳資金結構是指（），企業(yè)價值最大而綜合成本最低時的資金結構。

A.企業(yè)總體風險最小

B.企業(yè)總利潤最高

C.企業(yè)總成本最小

D.企業(yè)權益資本凈利潤率最高

答案：D

解析：從理論上看，最佳資金結構是指企業(yè)權益資本凈利潤率最高，企業(yè)價值最大而綜合成本最低時的資金結構。43.下列關于個人貸款合同簽訂過程中的表述錯誤的是（）。

A.在簽訂有關合同文本前，貸款發(fā)放人應履行充分告知義務

B.合同填寫并復核無誤后，貸款發(fā)放人應負責與借款人、擔保人簽訂合同

C.必須辦理合同公證

D.借款人、保證人為自然人的，應當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字

答案：C

解析：銀行可以根據實際情況決定是否辦理合同公證。C項說法有誤。44.洗錢者通過金融機構洗錢的技巧包括()。

A．利用銀行貸款掩飾犯罪收益

B．匿名存儲

C．控制銀行

D．購買高額保險，然后低價贖回

E．參與賭博

答案：A,B,C

解析：ABC洗錢者借用金融機構洗錢的技巧包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。故選ABC。45.根據相關規(guī)定，如果借款人發(fā)生()情形，均可能導致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。

A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的

B.主體資格存在瑕疵的

C.以合法形式掩蓋非法目的的

D.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的

E.損害國家利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《合同法》等相關法律的規(guī)定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。46.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（）。

A.風險管理部門

B.監(jiān)察稽核部門

C.公司業(yè)務部門

D.合規(guī)部門

E.內部審計部門

答案：A,D

解析：風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務部門承擔風險的業(yè)務活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。47.2008年國際金融危機凸顯了（）對于金融市場和銀行體系的重要性。

A.市場風險管理

B.操作風險管理

C.信用風險管理

D.流動性風險管理

答案：D

解析：2008年國際金融危機凸顯了流動性對于金融市場和銀行體系安全穩(wěn)健的重要性，證明了流動性風險管理和監(jiān)管的重要性。48.如果將β為0．75的股票增加到市場組合中，那么市場組合的風險()。

A.肯定將上升

B.肯定將下降

C.將無任何變化

D.可能上升也可能下降

答案：B

解析：若資產組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數就小于1。股票β為0．75，說明其風險小于市場組合，當加入市場組合，會導致組合的風險減少。49.下列（）不屬于董事會應履行的職責。

A.制定風險管理策略

B.建立風險文化

C.制定風險管理政策和程序，定期評估，必要時調整

D.審批風險管理政策和程序

答案：C

解析：銀行業(yè)金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：

（1）建立風險文化；

（2）制定風險管理策略；

（3）設定風險偏好和風險限額；

（4）審批風險管理政策和程序；

（5）監(jiān)督高級管理層開展全面風險管理；

（6）審議全面風險管理報告；

（7）審批全面風險和各類重要風險的信息披露；

（8）聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理；

（9）其他與風險管理有關的職責。50.針對商業(yè)銀行經營管理的特殊性，從其（）的角度，要更加關注風險可能造成的損失。

A.內部控制和內部監(jiān)管

B.內部控制和外部控制

C.外部控制和外部監(jiān)管

D.內部控制和外部監(jiān)管

答案：D

解析：針對商業(yè)銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關注風險可能造成的損失。51.下列選項中，屬于項目建設條件分析中外部條件的是（）。

A.擬建項目的物力條件

B.擬建項目的建筑施工條件

C.擬建項目的財務資源條件

D.擬建項目的人力條件

答案：B

解析：擬建項目的人力條件、物力條件、財務資源條件屬于內部條件，外部條件是指建筑施工條件、相關項目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件。52.下列情形中，最不可能引起社會存款增加的是（）。

A.存款利率上升

B.發(fā)生通貨膨脹

C.收入水平上升

D.證券投資風險增大

答案：B

解析：B項，當發(fā)生通貨膨脹時，社會物價會普遍上漲，使貨幣存款發(fā)生貶值，此時消費者為保值會傾向于將存款取出投資實物產品，如房產、黃金等，從而導致社會存款下降。53.互聯(lián)網金融發(fā)展的總體要求有（）。

A.鼓勵創(chuàng)新

B.防范風險

C.趨利避害

D.健康發(fā)展

E.風險提示

答案：A,B,C,D

解析：互聯(lián)網金融發(fā)展的總體要求是“鼓勵創(chuàng)新、防范風險、趨利避害、健康發(fā)展”，積極鼓勵互聯(lián)網金融平臺、產品和服務創(chuàng)新，鼓勵從業(yè)機構相互合作，拓寬從業(yè)機構融資渠道。堅持簡政放權和落實、完善財稅政策，推動信用基礎設施建設和配套服務體系建設。54.對于采取抵押擔保方式的個人貸款業(yè)務，貸款人應調查抵押物的合法性，包括調查抵押物是否屬于（）及其司法解釋規(guī)定且銀行認可的抵押財產范圍。

A.《擔保法》

B.《保險法》

C.《民法通則》

D.《物權法》

E.《合同法》

答案：A,D

解析：采取抵押擔保方式的，貸款人應調查的內容包括：①抵押物的合法性，包括調查抵押物是否屬于《擔保法》和《物權法》及其司法解釋規(guī)定且銀行認可的抵押財產范圍；②抵押人對抵押物占有的合法性，包括抵押物已設定抵押權屬情況，抵押物權屬情況是否符合設定抵押的條件，借款申請人提供的抵押物是否為抵押人所擁有，財產共有人是否同意抵押，抵押物所有權是否完整；③抵押物價值與存續(xù)狀況，包括抵押物是否真實存在、存續(xù)狀態(tài)，評估價格是否合理，對抵押物交易價格或評估價格明顯高于當地平均房屋價值或明顯高于當地同類物業(yè)價格的，調查人可要求經貸款銀行認可的評估機構重新評估。55.銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權的設定和行使必須依據法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的，應當具有透明度

C.平等對待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負擔

答案：A

解析：銀行監(jiān)管的依法原則是指監(jiān)管職權的設定和行使必須依據法律、行政法規(guī)的規(guī)定。從法律性質看，監(jiān)管行為是一種行政行為，依法行政是有效實施監(jiān)管的基本要求。B項為公開原則；C項為公正原則；D項為效率原則。56.國債作為商業(yè)銀行債券投資的對象，其特點是（）。

A.最安全的投資品種

B.風險較大

C.收益率相對貸款較高

D.流動性較弱

答案：A

解析：國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時期內按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金，有以下特點：①以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險；②國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。57.抵押貸款是指以借款人或第三人的動產或權利作為抵押發(fā)放的貸款。（）

答案：錯

解析：抵押貸款是指以借款人或第三人財產作為抵押發(fā)放的貸款。質押貸款是以借款人或第三人的動產或權利作為質押物發(fā)放的貸款。58.對有擔保流動資金貸款進行貸前調查時，應重點調查的內容包括（）。

A.反映借款人所經營企業(yè)實際盈利能力的原始記錄

B.貸款是否用于以借款人為主要所有人的企業(yè)經營所需的流動資金

C.借款人開辦多個企業(yè)的，貸款人用于哪個具體經營項目

D.開辦企業(yè)的日客流量和營業(yè)(銷售)額

E..開辦企業(yè)的主要結算賬戶(對公、個人)銀行對賬單

答案：A,B,C,D,E

解析：有擔保流動資金貸款的貸前調查除了商用房貸款的相關內容外，還應重點調查以下內容：①貸款用途的調查；②借款人所經營企業(yè)的經營狀況的調查。59.巴塞爾委員會發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，是在總結國際銀行監(jiān)管實踐與經驗基礎上，歸納提出的銀行監(jiān)管最佳做法，是有效銀行監(jiān)管的最高要求。（）

答案：錯

解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是巴塞爾委員會在總結國際銀行監(jiān)管實踐與經驗的基礎上，歸納提出有效銀行監(jiān)管的最低標準，而不是最高要求或規(guī)范做法。60.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國務院反洗錢行政主管部門

答案：D

解析：建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定。商業(yè)銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。61.銀行金融創(chuàng)新最終體現為銀行風險的完全規(guī)避。（）

答案：錯

解析：金融創(chuàng)新最終體現為銀行風險管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務產品和服務方式的創(chuàng)造與更新。在此過程中，銀行無法完全規(guī)避風險。62.貸款調查人員應對個人貸款申請內容和相關情況的____、準確性進行調查核實；貸款審查人員應對貸款調查內容的____、準確性進行全面審查。()

A.合理性、合法性；真實性、完整性

B.真實性、合法性；完整性、合理性

C.真實性、完整性；合法性、合理性

D.完整性、合理性；真實性、合法性

答案：C

解析：貸款人受理借款人貸款申請后，應履行盡職調查職責，對個人貸款申請內容和相關情況的真實性、準確性、完整性進行調查核實，并形成調查評價意見；貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質)押比率、風險程度等。63.銀行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現金流的特征有（）。

A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小

B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負

C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大

D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正

E.現金流為負

答案：A,B,E

解析：啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現金流有以下特點：①在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很??；②在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；③在現金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現金流為負值。64.合同生效是指（）。

A.合同履行完畢

B.合同雙方當事人按照約定履行義務

C.已經成立的合同具有法律約束力

D.合同訂立過程的結束

答案：C

解析：合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。65.每個家庭的資產可以分為()。

A.流動性資產

B.自用性資產

C.投資性資產

D.非投資性資產

E.他用性資產

答案：A,B,C

解析：66.我國國家外匯管理局是國務院部委管理的國家局，由()管理。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.全國人民代表大會

C.中國人民銀行

D.國務院

答案：C

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。67.個人征信查詢管理包括（）。

A.授權查詢

B.檔案管理

C.查詢記錄

D.違規(guī)處罰

E.密碼管理

答案：A,B,C,D,E

解析：個人征信查詢管理包括：①授權查詢；②限定用途；③查詢記錄；④違規(guī)處罰；⑤密碼管理；⑥檔案管理。68.久期指某項金融資產(或負債)在未來時間內產生的收益現金流的加權平均（）。

A.時間

B.收益

C.現值

D.終值

答案：A

解析：久期指某項金融資產(或負債)在未來時間內產生的收益現金流的加權平均時間，權數為各期收益現金流的現值在資產市場價值中所占的權重。69.關于貸款抵押物管理，下列表述錯誤的是()。

A.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，必須經貸款抵押銀行同意

B.如抵押人的行為造成抵押物價值的減少，銀行應要求抵押人恢復抵押物的價值

C.經銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最低轉讓價轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款只能向商業(yè)銀行提前清償所擔保的債權

D.如抵押人無法完全恢復，銀行應要求抵押人提供與減少的價值相當的擔保，包括另行提供抵押物、權利質押或保證

答案：C

解析：C項，經商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔保的債權或存人商業(yè)銀行賬戶。70.2008年國際金融危機暴露出銀行流動性風險管理存在的不足，包括()。

A.壓力測試情景設置過于寬松，應急計劃和壓力測試不夠有效，優(yōu)質流動性資產儲備不足

B.銀行流動性風險偏好過高

C.未能有效評估一些快速發(fā)展的復雜金融產品或業(yè)務所帶來的流動性風險

D.董事會和高管層對流動性風險管理的重視程度不夠、資源投入不足

E.未能有效評估表外或有負債或非契約性義務中潛在的流動性需求

答案：A,B,C,D,E

解析：2008年國際金融危機的爆發(fā)凸顯了銀行流動性風險管理存在的諸多缺陷，如：董事會和高管層對流動性風險管理的重視程度不夠、資源投入不足；銀行流動性風險偏好過高；未能有效評估一些快速發(fā)展的復雜金融產品或業(yè)務所帶來的流動性風險；未能有效評估表外或有負債或非契約性義務中潛在的流動性需求；認為市場流動性緊缺不會持續(xù)很長時間，未充分考慮關鍵性融資渠道失效的可能；壓力測試情景設置過于寬松，應急計劃和壓力測試不夠有效，優(yōu)質流動性資產儲備不足等。71.借記卡按照功能的不同可分為（）。

A.轉賬卡

B.專用卡

C.儲值卡

D.信用卡

E.貸記卡

答案：A,B,C

解析：借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡，按功能的不同可以分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。72.商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能，對社會經濟產生的作用包括（）。

A.加快貨幣資本的周轉

B.節(jié)約現鈔使用和降低流通成本

C.為社會化大生產的順利進行提供有利條件

D.集中社會上閑置的貨幣資本進行再分配

E.加快結算過程

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務的基礎上，通過為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉移等業(yè)務時就發(fā)揮支付中介職能。商業(yè)銀行為客戶辦理支付、結算等業(yè)務時，主要方式是賬戶間劃撥和轉移，從而最大限度地節(jié)約現鈔使用和降低流通成本，加快結算過程和貨幣資本的周轉，為社會化大生產的順利進行提供有利條件。D項是商業(yè)銀行發(fā)揮信用中介職能時，對社會經濟產生的作用。73.下列關于“法人賬戶透支”的說法，不正確的是()。

A．法人賬戶透支屬于短期貸款的一種

B．主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時|生資金需要

C．申請辦理法人賬戶透支業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量

D．一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要低于普通流動資金貸款

答案：D

解析：D法人賬戶透支是指銀行根據借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金。主要滿足借款人生產經營過程中臨時性資金需求。申請人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量，還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。所以A、B、C選項是正確的。D選項應為：對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要高于普通流動資金貸款。故選D。74.（）是民事活動中最核心、最基本的原則。

A.誠實信用原則

B.公平原則

C.公正原則

D.平等原則

答案：A

解析：誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。75.現在銀行開立的信用證基本上是跟單商業(yè)信用證。（）

答案：對

解析：按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據，信用證可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。76.下列貸款審查內容中，屬于非財務因素審查的有()。

A.借款人的產品定價

B.借款人的行業(yè)地位

C.借款人的企業(yè)性質

D.借款人的發(fā)展沿革

E.借款人的公司治理

答案：A,B,C,D,E

解析：非財務因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、品質、組織架構及公司治理、經營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產品定價分析、生產技術分析、客戶核心競爭能力分析等。77.在抵押期間，（）有權收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。

A.抵押人

B.抵押權人

C.擔保人

D.借款人

答案：A

解析：抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。78.不良資產/貸款率等于（）。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

答案：A

解析：不良資產/貸款率是重要的風險監(jiān)測指標。不良資產/貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。79.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

答案：D

解析：根據“其貸款主要投向房地產行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”可以得知必然會有信用風險和市場風險的存在且積累；從董事會對銀行經營目標的定位來看存在戰(zhàn)略風險。80.辦理個人教育貸款時，簽約環(huán)節(jié)面臨的操作風險不包括（）。

A.合同憑證預簽無效

B.合同填寫不規(guī)范

C.未對合同簽署人及簽字進行核實

D.未按規(guī)定保管借款合同

答案：D

解析：未按規(guī)定保管借款合同屬于貸后檔案管理中的操作風險。81.債券投資的風險因素包括（）。

A.利率風險

B.違約風險

C.提前償付風險

D.再投資風險

E.贖回風險

答案：A,B,C,D,E

解析：債券投資的風險因素有價格風險(利率風險)、再投資風險、違約風險、贖回風險、提前償付風險和通貨膨脹風險。82.關于“直客式”個人貸款，說法正確的是（）。

A.客戶仍然通過開發(fā)商或者中介公司間接地辦理業(yè)務

B.“直客式”個人貸款可以免去中間諸多收費環(huán)節(jié)，讓客戶買得放心、貸得明白

C.“直客式”個人貸款不足之處在于不能就近選擇辦理網點．受地理區(qū)域限制

D.“直客式”營銷模式還沒能成為銀行近年來個人貸款業(yè)務發(fā)展的“助推器”

答案：B

解析：“直客式”個人貸款，是利用銀行網點和理財中心作為銷售和服務的主渠道，銀行客戶經理按照“了解你的客戶．做熟悉客戶”的原則，直接營銷客戶，受理客戶貸款需求。直接接觸銀行，而不是通過開發(fā)商或者中介公司間接地辦理業(yè)務，免去了中間諸多收費環(huán)節(jié)，讓客戶買得放心、貸得明白。它的特點在于各類費用減免優(yōu)惠，擔保方式更靈活，就近選擇辦理網點．不受地理區(qū)域限制?！爸笨褪健睜I銷模式已成為銀行近年來個人貸款業(yè)務長足發(fā)展的有力“助推器”．成為銀行提升個人貸款業(yè)務競爭力的重要手段。83.關于交易對手信用風險加權資產的計量，下列說法錯誤的是（）。

A.對于場外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用權重法的，交易對手違約風險加權資產為場外衍生工具交易的違約風險暴露乘以權重法下交易對手的風險權重

B.對于場外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用內部評級法的，將場外衍生工具交易風險暴露代入內部評級法計量交易對手違約風險加權資產

C.對于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權重法的，對銀行賬簿，交易對手信用風險加權資產為證券融資交易風險緩釋后風險暴露乘以權重法規(guī)定的交易對手風險權重；對交易賬簿，按照權重法的規(guī)定計量風險加權資產

D.商業(yè)銀行采用內部評級法的，按照一般信用風險內部評級法的計量規(guī)則計算

答案：C

解析：對于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權重法的，對銀行賬簿，按照權重法的規(guī)定計量風險加權資產，對交易賬簿，交易對手信用風險加權資產為證券融資交易風險緩釋后風險暴露乘以權重法規(guī)定的交易對手風險權重。C選項中把對于銀行賬簿和交易賬簿的做法說反了。84.下列關于信托行業(yè)發(fā)展概況的說法中，表述正確的是（）。

A.信托公司在恢復發(fā)展初期，主要開展的是類銀行業(yè)務

B.信托公司扮演著投融資窗口角色

C.先后經歷了5次行業(yè)清理整頓的“陣痛”

D.2006年，銀監(jiān)會頒布實施新的《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》

E.2007年至今，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展

答案：A,B,C,E

解析：A選項：信托公司在恢復發(fā)展初期，主要開展的是類銀行業(yè)務，通過吸收信托存款、拆借以及海外發(fā)債等各種渠道融資，向企業(yè)發(fā)放貸款。

B選項：信托公司也從事進出口貿易、房地產開發(fā)、租賃等投資經營活動，扮演著投融資窗口角色。

C選項：恢復發(fā)展之后的很長一段時期，由于制度準備不足，信托公司只能摸索前行，信托業(yè)始終處于“大發(fā)展——大整頓”的怪圈，先后經歷了五次行業(yè)清理整頓的“陣痛”。

D選項：2007年后，銀監(jiān)會頒布實施新的《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，進一步明確了信托公司功能定位，從制度上解決了長期困擾行業(yè)發(fā)展的關聯(lián)交易等一系列問題。

E選項：2007年至今，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展，主要有信托制度優(yōu)勢和良好的經濟發(fā)展環(huán)境兩方面的原因。85.評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應的評估內容。()

答案：對

解析：略。86.銀行為客戶制定的教育規(guī)劃包括客戶自身教育規(guī)劃和（）兩種。

A.本人教育規(guī)劃

B.近期教育規(guī)劃

C.長遠教育規(guī)劃

D.子女教育規(guī)劃

答案：D

解析：教育規(guī)劃包括子女教育規(guī)劃和客戶自身教育規(guī)劃兩種情況。87.商業(yè)銀行其他負債業(yè)務主要包括（）。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)拆入

C.債券融資

D.向中央銀行借款

E.大額存單

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)銀行其他負債業(yè)務主要包括同業(yè)存放、同業(yè)拆入、債券融資、向中央銀行借款。88.關于質物、質押權利的合法性，下列說法正確的有（）。

A.所有權、使用權不明或有爭議的動產．法律規(guī)定禁止流通的動產不得作為質物

B.凡發(fā)現質押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認，經確認確實為偽造、變造的，應及時向有關部門報案

C.對于用票據設定質押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查

D.海關監(jiān)管期內的動產作質押的，須由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件

E.對以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票

答案：A,B,C,D,E

解析：質物、質押權利的合法性包括：①所有權、使用權不明或有爭議的動產，法律規(guī)定禁止流通的動產不得作為質物；②凡出質人以權利憑證出質．必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。確認時向權利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的確認書；③凡發(fā)現質押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認，經確認確實為偽造、變造的，應及時向有關部門報案；④海關監(jiān)管期內的動產作質押的．須由負責監(jiān)管的海關出具同意質押的證明文件；⑤對于用票據設定質押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查；⑥對以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票。89.在我國，個人汽車貸款信用風險較大的主要原因是（）。

A.人們缺乏誠實信用的精神

B.個人征信體系尚不完善

C.個人貸款程序不合理

D.銀行管理不規(guī)范

答案：B

解析：在我國，個人汽車貸款信用風險較大的主要原因是個人征信體系尚不完善。90.日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的原則不包括（）。

A.完整性

B.及時性

C.持續(xù)性

D.獨立性

答案：C

解析：日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。91.()年中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責移交至新設立的銀監(jiān)會。

A、1995

B、2002

C、2003

D、2005

答案：C

解析：C

2003年中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責移交至新設立的銀監(jiān)會。92.借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的（）。

A.貸款資金的用途

B.支付金額

C.支付對象(范圍)

D.誠信承諾

E.支付條件

答案：A,B,C,D,E

解析：借款合同應符合《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象(范圍)、支付金額、支付條件、支付方式等。93.以下關于項目的生產規(guī)模分析有誤的是（）。

A.國民經濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關政策是項目規(guī)模的主要制約因素之一

B.行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率是項目規(guī)模的主要制約因素之一

C.項目所處行業(yè)的技術經濟特點是項目規(guī)模的主要制約因素之一

D.資金與基本投入物是項目規(guī)模的主要制約因素之一

答案：B

解析：項目規(guī)模的主要制約因素不包括行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率，行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率是市場需求預測的主要內容之一。94.經濟周期也就是經濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，一般分為（）。

A.初創(chuàng)階段

B.繁榮階段

C.衰退階段

D.蕭條階段

E.復蘇階段

答案：B,C,D,E

解析：經濟周期也稱為經濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經濟處于生產和再生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現象，一般分為四個階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階段和復蘇階段。95.(?)是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。

A.內部控制

B.風險控制

C.風險治理

D.公司治理

答案：A

解析：內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。?96.信用卡是指記錄持卡人賬戶相關信息，具備銀行授信額度和透支功能，并為持卡人提供相關銀行服務的各類介質。（）

答案：對

解析：信用卡是指記錄持卡人賬戶相關信息，具備銀行授信額度和透支功能，并為持卡人提供相關銀行服務的各類介質。97.下列票據必須由商業(yè)銀行簽發(fā)的有（）。

A.銀行匯票

B.支票

C.銀行本票

D.商業(yè)承兌匯票

E.銀行承兌匯票

答案：A,C

解析：銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票屬于商業(yè)匯票，商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的；支票是出票人簽發(fā)的。98.銀行結清、退還押品的程序為（）。

A.當場清驗押品→押品契證資料收據→押品保管員在押品登錄卡上注銷→借貸雙方在押品資料收據上簽字

B.交驗押品契證資料收據→當場清驗押品→借貸雙方在押品資料收據上簽字→押品保管員在押品登錄卡上注銷

C.當場清驗押品→交驗信貸結清通知書和押品契證資料收據→押品保管員在押品登錄卡上注銷→借貸雙方在押品資料收據上簽字

D.交驗信貸結清通知書和押品契證資料收據→當場清驗押品→借貸雙方在押品契證資料收據上簽字→押品保管員在押品登錄卡上注銷

答案：D

解析：貸款結清時，借款企業(yè)、業(yè)務經辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)。其程序如下：由業(yè)務經辦人員會同借款企業(yè)向押品保管員交驗信貸結清通知書和押品契證資料收據并當場清驗押品后，借貸雙方在押品契證資料收據上簽字，由押品保管員在押品登錄卡上注銷。99.婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護、扶養(yǎng)、繼承糾紛不能仲裁。（）

答案：對

解析：在我國，平等主體的公民、法人和其他組織之間發(fā)生的合同糾紛和其他財產權益糾紛，可以仲裁。但是，下列糾紛不能仲裁：①婚姻、收養(yǎng)、監(jiān)護、扶養(yǎng)、繼承糾紛；②依法應當由行政機關處理的行政爭議。100.為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產和負債的分布應當（）。

A、異質化、分散化

B、資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化

C、同質化、集中化

D、負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化

答案：A

解析：商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業(yè)銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化101.銀行營銷管理的主要活動有（）。

A.設計營銷方案

B.分析營銷機會

C.調整業(yè)務組合

D.制定營銷戰(zhàn)略

E.實施營銷控制

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查銀行營銷管理的主要活動。102.銀團貸款中，受邀參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色銀行是（）。

A.牽頭行

B.代理行

C.參加行

D.按排行

答案：C

解析：銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。103.英國國會通過了（），標志著世界金融史上政府實施金融監(jiān)管的正式開始。

A.《反不正當競爭法》

B.《反壟斷法》

C.《金融服務改革法案》

D.《反泡沫公司法》

答案：D

解析：1720年，在英國出現了一次股票投機狂潮，即著名的“南海泡沫”。為防止股票過度投機，英國國會通過了《反泡沫公司法》，標志著世界金融史上政府實施金融監(jiān)管的正式開始。104.貨幣經紀公司首年虧損額不得超過公司注冊資本的50%，前三年虧損總額不得超過公司注冊資本的30%。貨幣經紀公司分公司虧損首年不得超過分公司運營資金的30%，前三年虧損總額不得超過運營資金的20%。

答案：錯

解析：貨幣經紀公司首年虧損額不得超過公司注冊資本的50%，前三年虧損總額不得超過公司注冊資本的30%。貨幣經紀公司分公司虧損首年不得超過分公司運營資金的30%，前三年虧損總額不得超過運營資金的10%。105.國家助學貸款中財政貼息是指（）。

A.國家以承擔全部利息的方式，對學生辦理國家助學貸款進行補貼

B.國家以承擔部分利息的方式，對學生辦理國家助學貸款進行補貼

C.國家以承擔部分利息的方式，對銀行辦理國家助學貸款進行補貼

D.國家以承擔全部利息的方式，對銀行辦理國家助學貸款進行補貼

答案：B

解析：國家助學貸款采取“借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發(fā)放”的方式，實行“財政貼息、風險補償、信用發(fā)放、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則。其中，財政貼息是指國家以承擔部分利息的方式，對學生辦理國家助學貸款進行補貼。106.受托人以（）為目的管理信托財產。

A.受托人最大利益

B.委托人最大利益

C.受益人最大利益

D.社會利益

答案：C

解析：根據《信托法》第二十五條規(guī)定可知，受托人應當遵守信托文件的規(guī)定，以受益人的最大利益為目的管理信托財產。

107.職務侵占罪與貪污罪的區(qū)別不包括()。

A、犯罪主體不同

B、刑罰處罰幅度不同

C、犯罪對象不同

D、客觀方面不同

答案：D

解析：D

職務侵占罪與貪污罪兩罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：一是犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經營國有財產的人員。二是犯罪對象不同。職務侵占罪的犯罪對象是非國有單位的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產在內的公共財產。三是刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為5年以上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴重的可以處死刑。108.在權重法下．商業(yè)銀行的表外資產可劃分為11個類別，針對不同類別分別規(guī)定了（）等不同檔次的信用轉換系數。

A.0

B.20％

C.60％

D.80％

E.100％

答案：A,B,E

解析：在權重法下，銀行的表外資產劃分為不同類別．針對不同類別分別規(guī)定了0、20％、50％、100％等四個檔次的信用轉換系數。109.以上的貸款。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.中長期貸款

D.長期貸款

答案：D

解析：按照貸款期限不同，貸款可分類為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款一般是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款，中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。110.以下不屬于2009年試點階段，消費金融公司試點的城市的是（）。

A.北京

B.上海

C.南京

D.成都

答案：C

解析：2009年中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《消費金融公司試點管理辦法》，并經國務院批準，在北京、天津、上海、成都四地各設立一家消費金融公司進行試點。111.下列關于汽車貸款額度的說法中，錯誤的是()。

A.所購車輛為進口豪華車的，貸款額度不得超過價款人所購汽車價格的50％

B.所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的80％

C.所購車輛為商用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的70％

D.所購車輛為二手車的，貸款額度不得超過借款人所購汽車價格的50％

答案：A

解析：所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的80％。所購車輛為商用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的70％。所購車輛為二手車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的50％。112.《汽車貸款管理辦法》規(guī)定，貸款人發(fā)放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的()；發(fā)放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的()。

A.80％；70％

B.70％；60％

C.60％；50％

D.70％；50％

答案：A

解析：所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的80％；所購車輛為商用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的70％；所購車輛為二手車的，貸款額度不得超過借款人所購汽車價格的50％。113.關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。114.在緊縮政策的主要內容中，（）的基本內容是增加稅收和減少政府支出。

A.緊縮性貨幣政策

B.緊縮性財政政策

C.緊縮性收入政策

D.指數化方案

答案：B

解析：緊縮的財政政策主要是增收節(jié)支、減少赤字。增收的措施主要是增加稅賦，目的在于抑制企業(yè)投資和個人消費支出，使企業(yè)和消費者的可支配收入減少，購買力減弱。節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。115.按照《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，金融機構應當（）。

A.立即銷毀

B.至少保存十年

C.退還給客戶

D.至少保存五年

答案：D

解析：根據《反洗錢法》的規(guī)定，在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。116.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向（）申請采取財產保全措施。

A.人民法院

B.當地銀監(jiān)會

C.銀行總行

D.當地人民銀行

答案：A

解析：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。117.下列題目中，不計入資產負債表的是（）。

A.投資收入

B.貨幣資金

C.股本溢價

D.股權投資

答案：A

解析：資產負債表反映的是企業(yè)某一時點資產、負債、所有者權益的狀況，貨幣資金、股權投資屬于資產項目，股本溢價屬于所有者權益項目。投資收入屬于利潤表申的項目。118.短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比，財務公司短期證券投資比例不得高于（）。

A.100%

B.80%

C.60%

D.40%

答案：D

解析：短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比。短期證券投資是指國債、中央銀行債券及票據、金融債、企業(yè)債、股票、基金等證券投資，財務公司短期證券投資比例不得高于40%。119.以下不屬于資產負債結構計劃的是（）

A.資本計劃

B.同業(yè)及金融機構往來融資計劃

C.信貸計劃

D.風險控制計劃

答案：D

解析：資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機構往來融資計劃、存款計劃、資產負債期限控制計劃。120.()就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。

A.管法人

B.管風險

C.管內控

D.提高透明度

答案：A

解析：所謂“管法人”就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。121.流動性風險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發(fā)，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發(fā)（），具有很大的負外部性。

A.市場風險

B.價格風險

C.非系統(tǒng)性風險

D.系統(tǒng)性風險

答案：D

解析：流動性風險管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發(fā)，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發(fā)系統(tǒng)風險，具有很大的負外部性。122.根據《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是()。

A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風險

B.主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)

C.須由專業(yè)評級機構對特定債務人進行整體評估

D.依靠財務報表分析評估借款人償債能力

答案：A

解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶；②能夠準確量化客戶違約風險。信用評級分為外部評級和內部評級，在《巴塞爾新資本協(xié)議》推出之前，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級主要依靠外部評級。BC兩項屬于外部評級的內容。《巴塞爾新資本協(xié)議》推出后，內部評級變得更為重要。D項，內部評級是商業(yè)銀行根據內部數據和標準(側重于定量分析)，對客戶的風險進行評價，并據此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標準。123.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，以下將被視為違約的有()。

A.銀行認定，除非采取變現抵押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的務

B.在發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備

C.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失

D.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息

E.債務人對商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期超過90天

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，"當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上；②銀行認定，除非采取變現抵(質)押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現下列任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”：銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算；發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備；銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失；由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整；銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)；債務人中請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務；銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。124.從監(jiān)管操作角度看，市場約束的具體表現形式之一就是強化信息的披露。（）

答案：對125.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，目前銀行主要辦理進口代收項下押匯。（）

答案：錯

解析：進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.股票市場的變化與整個市場的發(fā)展是密切相關的，股票市場在市場經濟中始終發(fā)揮著經濟狀況“晴雨表”的作用。

答案：對2.沈先生在理財規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了兩全保險，關于此種保險的說法正確的是()。

A.兩全保險一般單獨銷售

B.兩全保險可以分為遞減的定期壽險和遞減的保單儲蓄

C.兩全保險可以分為遞增的定期壽險和遞增的保單儲蓄

D.兩全保險被視為一種有效的儲蓄工具

答案：D

解析：兩全壽險又被稱為生死合險，是指無論被保險人在保險期問死亡或在保險期屆滿時仍然生存，保險人均給付保險金的人壽保險。兩全壽險的最大優(yōu)點在于，既可以使受益人在保險存續(xù)期間得到保障，又可以使被保險人在保險期屆滿時享受到保險金利益。這一類保險產品具有儲蓄性質。3.我國一家外貿公司與某外商簽訂了通過票據結算的出口服裝合同，到某地銀行辦理一筆大額銀行匯票托收業(yè)務，但經銀行向有關部門查詢后，其所提供的銀行匯票純屬偽造。以上這種偽造行為屬于（）。

A.有形偽造

B.無形偽造

C.變造

D.仿造

答案：A

解析：偽造、變造金融票證罪中的“偽造”包括有形偽造和無形偽造。有形偽造，是指沒有金融票證制作權的人，假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認為是真實金融票證的假金融票證；無形偽造，即有金融票證制作權的人，超越其制作權限，違背事實制造內容虛假的金融票證。題干中外貿公司和外商無金融票證制作權，這種偽造行為屬于有形偽造。4.在理財產品銷售過程中商業(yè)銀行應當定期或不定期地采用當面或（）方式對客戶進行風險承受能力持續(xù)評估。

A.電話銀行

B.手機銀行

C.短信銀行

D.網上銀行

答案：D

解析：根據《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》第29條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當定期或不定期地采取當面或網上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續(xù)評估。5.王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。

王先生常聽人說單位為職工繳納了保險金，并且每次發(fā)工資時工資條上還列出了扣除包括養(yǎng)老保險在內的各種費用，但他卻不清楚，養(yǎng)老保險費是誰繳納的。理財師告訴他，實際上社會養(yǎng)老保險的主要繳付人是()。

A.個人

B.中央財政

C.企業(yè)和個人

D.企業(yè)

答案：C

解析：